6固定資產(chǎn)變更業(yè)務(wù)的處理

1、EAS7.0固定資產(chǎn)變更業(yè)務(wù)的處理本期概述l 本文檔適用EAS 7.0版本。l 本文檔主要通過具體案例闡述了固定資產(chǎn)變更業(yè)務(wù)的處理。版權(quán)信息l 本文件使用須知 著作權(quán)人保留本文件的內(nèi)容的解釋權(quán)，并且僅將本文件內(nèi)容提供給閣下個人使用。對于內(nèi)容中所含的版權(quán)和其他所有權(quán)聲明，您應(yīng)予以尊重并在其副本中予以保留。您不得以任何方式修改、復(fù)制、公開展示、公布或分發(fā)這些內(nèi)容或者以其他方式把它們用于任何公開或商業(yè)目的。任何未經(jīng)授權(quán)的使用都可能構(gòu)成對版權(quán)、商標(biāo)和其他法律權(quán)利的侵犯。如果您不接受或違反上述約定，您使用本文件的授權(quán)將自動終止，同時您應(yīng)立即銷毀任何已下載或打印好的本文件內(nèi)容。 著作權(quán)人對本文件內(nèi)容可用性

2、不附加任何形式的保證，也不保證本文件內(nèi)容的絕對準(zhǔn)確性和絕對完整性。本文件中介紹的產(chǎn)品、技術(shù)、方案和配置等僅供您參考，且它們可能會隨時變更，恕不另行通知。本文件中的內(nèi)容也可能已經(jīng)過期，著作權(quán)人不承諾更新它們。如需得到最新的技術(shù)信息和服務(wù)，您可向當(dāng)?shù)氐慕鸬麡I(yè)務(wù)聯(lián)系人和合作伙伴進(jìn)行咨詢。 著作權(quán)聲明 著作權(quán)所有 2008 金蝶軟件（中國）有限公司 。 所有權(quán)利均予保留。 背景企業(yè)中固定資產(chǎn)卡片往往因為前期錄入錯誤，后期發(fā)現(xiàn)導(dǎo)致固定資產(chǎn)原值和折舊金額不正確的情況，很多朋友會想到將固定資產(chǎn)模塊反結(jié)賬到以前期間去修改卡片，但往往會發(fā)生很多意料之外的問題，那么這一系列的業(yè)務(wù)在EAS系統(tǒng)正確的操作是什么樣的？

3、以下將通過具體案例進(jìn)行闡述。· 功能介紹在【資產(chǎn)管理】【固定資產(chǎn)】【基礎(chǔ)設(shè)置】【變動方式】中，可以根據(jù)公司的業(yè)務(wù)性質(zhì)不同，維護(hù)固定資產(chǎn)的變動方式，如圖（1）所示； 圖（1）【年初數(shù)調(diào)整變動】：此變動方式為系統(tǒng)默認(rèn)，只能在調(diào)整期使用；【增加】：此變動方式可以根據(jù)公司業(yè)務(wù)需求手工新增；【減少】：此變動方式可以根據(jù)公司業(yè)務(wù)需求手工新增；【引入】：集團(tuán)創(chuàng)建的變動方式下級可以引用，非集團(tuán)控制的級次下級可以新增； 案例假設(shè)紫金集團(tuán)因2011年第8期錄入新固定資產(chǎn)，將冷凍機原值金額300 000元誤寫為3 000 000元，現(xiàn)已到2011年第10期，發(fā)現(xiàn)此錯誤，且本期尚未提折舊。一、固定資產(chǎn)原值調(diào)

4、整卡片信息如下：資產(chǎn)名稱：冷凍機資產(chǎn)數(shù)量：5臺預(yù)計使用期間：360期（30年）預(yù)計凈殘值：0折舊方法：平均年限法（基于原值）使用折舊政策：當(dāng)期新增當(dāng)期不計提折舊，當(dāng)期清理當(dāng)期計提折舊；調(diào)整變動原值變動影響當(dāng)期折舊和累計折舊變動影響當(dāng)期折舊均未勾選，則為變動影響下期；如圖（2）所示：圖（2）提示：固定資產(chǎn)類別關(guān)聯(lián)折舊政策，需先查看資產(chǎn)類別，再查看折舊政策，操作步驟【資產(chǎn)管理】【固定資產(chǎn)】【基礎(chǔ)設(shè)置】【折舊政策】。分析：根據(jù)上述卡片信息得出冷凍機每期應(yīng)提折舊金額為：833.33；本期為第10期，系統(tǒng)根據(jù)折舊政策仍會以變更前的原值計提折舊，在計提折舊后之后【折舊維護(hù)】處需要進(jìn)行手工維護(hù)，調(diào)整本期計提

5、折舊金額。操作步驟：【資產(chǎn)管理】【固定資產(chǎn)】【業(yè)務(wù)處理】【固定資產(chǎn)變更】【新增】卡片查詢選中需要變更的卡片確定，如圖（3）圖（4）所示：圖（3）圖（4）在變更單-數(shù)據(jù)新增處將原幣金額由3000000改為300000，將累計折舊8333.34改為833.33，將本年累計折舊8333.34改為833.33，如圖（5）所示：圖（5）改好之后將此變更單提交、審核，并在變更單查詢界面可將此變更【生成憑證】相應(yīng)調(diào)整總賬賬務(wù)，如圖（6）所示：再計提本期折舊，在【折舊維護(hù)】中將本期實提折舊額維護(hù)成正確的金額，如圖（7）所示：圖（7）提示：若到第11期時，本期調(diào)整額若不需要調(diào)整，應(yīng)將此處清空，否則會繼續(xù)保留調(diào)整數(shù)據(jù)。注意：若現(xiàn)已到2011年第10期，發(fā)現(xiàn)此錯誤，且本期已提折舊，可修改固定資產(chǎn)參數(shù)進(jìn)行反折舊處理，將已提折舊全部清空，便可重新計提折舊；若固定資產(chǎn)卡片某項功能顯示為灰色不能進(jìn)行變更，請到固定資產(chǎn)其他參數(shù)中添加可變更卡項目；操作步驟：【系統(tǒng)平臺】【系統(tǒng)配置】【參數(shù)設(shè)置】【固定資產(chǎn)】【其他參數(shù)】勾選“允許反折舊”如圖（8）所示：l 總結(jié)固定資產(chǎn)當(dāng)