公司付款及報(bào)銷制度

1、XXX付款及報(bào)銷制度第一章、報(bào)銷及付款定義公司對(duì)外支付及報(bào)銷職工費(fèi)用分為以下兩類：1、付款：付款就是因公司業(yè)務(wù)需要，需向供應(yīng)商或者其他個(gè)人支付的各種費(fèi)用；這些費(fèi)用多用于公司業(yè)務(wù)需要、工程開(kāi)支、公司研發(fā)支出等等。付款對(duì)象以外部 公司、組織、政府機(jī)構(gòu)為主，少量個(gè)人。原那么上不向公司職工直接支付。2、報(bào)銷：報(bào)銷即為本公司職工，因日常工作需要發(fā)生的各類費(fèi)用向公司申請(qǐng)報(bào)銷的費(fèi)用；這些費(fèi)用都直接支付給職工多用于差旅費(fèi)、交通費(fèi)、業(yè)務(wù)招待、辦公用 品、行政開(kāi)銷等等。付款對(duì)象為公司職工。第二章、表單格式及適用范圍付款申請(qǐng)單付款申請(qǐng)表公司：付款公司所屬日期付款銀行名稱付款帳號(hào)所屬工程付款方式現(xiàn)金 轉(zhuǎn)帳付款日期工程

2、摘要金額備注合計(jì)大寫(xiě)：申請(qǐng)人：工程經(jīng)理：財(cái)務(wù)部：總經(jīng)理：大小為半張A4紙附帶電子文件，可以打印后使用。打印文件為一張A4紙，打印出兩頁(yè)，裁開(kāi)后分別使用付款申請(qǐng)使用范圍:1、供應(yīng)商米購(gòu)付款申請(qǐng)2、工程業(yè)務(wù)支出好處費(fèi)等；3、設(shè)備采購(gòu)；4、工程物料采購(gòu)；5、委托外部開(kāi)發(fā)；6、每月固定支付的公司房租、物業(yè)費(fèi)、水電費(fèi)；7、每月固定成批支付的職工工資、社保、公積金等;8、稅金9、根據(jù)合同支付等。報(bào)銷申請(qǐng)單費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)表公司：公司：姓名部門所屬日期所屬工程付款方式現(xiàn)金 轉(zhuǎn)帳付款日期費(fèi)用工程摘要金額備注合計(jì)大寫(xiě)：申請(qǐng)： 財(cái)務(wù)： 大小為半張A4紙附帶電子文件，可以打印后使用。打印文件為一張 A4紙，打印出兩 頁(yè)

3、，裁開(kāi)后分別使用。報(bào)銷申請(qǐng)使用范圍：1、差旅費(fèi)，外地出差房費(fèi)、火車、飛機(jī)票及車費(fèi)等；2、交通費(fèi)，市內(nèi)出租車費(fèi)、汽油費(fèi)、停車費(fèi)等；3、 通訊費(fèi)，職工根據(jù)規(guī)定限額內(nèi)報(bào)銷的費(fèi)、固定 費(fèi)等，以話費(fèi)賬單實(shí)報(bào)實(shí)銷;4、業(yè)務(wù)招待費(fèi)，主要以宴請(qǐng)為主，贈(zèng)送禮品購(gòu)置等，贈(zèng)送給客戶的各種儲(chǔ)值卡應(yīng)申請(qǐng)專項(xiàng)并填寫(xiě)付款申請(qǐng)表；5、辦公用品米購(gòu)；6、行政費(fèi)用開(kāi)支，包括飲水、印制名片、刻章、辦理政府事項(xiàng)費(fèi)用等等出差申請(qǐng)表出差申請(qǐng)表公司申請(qǐng)人職務(wù)部門出差地點(diǎn)所屬工程事由：交通工具之安排：去程：口飛機(jī) 口火車公務(wù)車其它回程：口飛機(jī) 口火車公務(wù)車其它去程：從至y回程：從至y去程時(shí)間：月日時(shí)分回程時(shí)間：月日時(shí)分出差共天住宿安排：預(yù)算

4、經(jīng)費(fèi)交通費(fèi)膳食費(fèi)住宿費(fèi)其它合計(jì)申請(qǐng)部門工程負(fù)責(zé)人：人力資源部：財(cái)務(wù)部：總經(jīng)理：1、票務(wù)預(yù)訂需提前一周告知行政部 門統(tǒng)一辦理。2、飛機(jī)艙位一律為經(jīng)濟(jì)艙和折扣票。3、酒店住宿 請(qǐng)參考公司標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。4、完本錢表格后，方可申 請(qǐng)訂購(gòu)飛機(jī)車票及用車。5、 經(jīng)核準(zhǔn)后，本表送至行政部 門辦理出差相關(guān)手續(xù)，并送財(cái)務(wù)部和人力 資源部備存。以上各表單見(jiàn)隨本規(guī)定附帶文件?付款及報(bào)銷申請(qǐng)表出差申請(qǐng)表流程圖.xls?第三章、程序因業(yè)務(wù)或公司日常所需發(fā)生費(fèi)用時(shí)，需要提出付款申請(qǐng)，根據(jù)以上定義分別填列付款申請(qǐng)單或者報(bào)銷申請(qǐng)單，有業(yè)務(wù)主辦人員填寫(xiě)申請(qǐng)，部門或者工程主管簽字審核，以后公司組織架構(gòu)完整后需要分管副總簽字，而后由財(cái)

5、務(wù)審核并簽字確認(rèn)，最后由總經(jīng)理批準(zhǔn)，申請(qǐng)簽字流程完成后，交由出納負(fù)責(zé)付款，或者向職工報(bào)銷，并在申請(qǐng)單上加蓋“現(xiàn)金付訖或“銀行付訖章，并保存原始憑證用于會(huì)計(jì)記賬第四章、付款及報(bào)銷方式1、付款方式凡大于1000元的付款申請(qǐng)及報(bào)銷申請(qǐng)以銀行轉(zhuǎn)賬為主，現(xiàn)金報(bào)銷主要以小額支付，辦 事人員先行墊付的款項(xiàng)。付款申請(qǐng)及報(bào)銷申請(qǐng)表格中必須填寫(xiě)明確付款方式，銀行轉(zhuǎn)賬的必須填寫(xiě)清楚對(duì)方帳號(hào) 及開(kāi)戶行；職工報(bào)銷需要銀行轉(zhuǎn)賬的請(qǐng)?jiān)趥渥⒗锪忻髯约旱膸ぬ?hào)開(kāi)戶行等信息，不可轉(zhuǎn)賬與 他人名下，出納以此方式進(jìn)行付款。2、借款原那么上公司不提供預(yù)借現(xiàn)金，由辦事人員自行信用卡支付，后報(bào)銷還款。如果遇到出差等確實(shí)需要借支現(xiàn)金的，以文字

6、形式單獨(dú)填寫(xiě)借款申請(qǐng)，注明借支原因、還款報(bào)銷期限，經(jīng)工程經(jīng)理、財(cái)務(wù)、總經(jīng)理會(huì)簽前方可借支。借支金額不能超出預(yù)算，高額 款項(xiàng)5,000元及以上需提前三天通知；小額借支兩天內(nèi)審批。將簽字原件留與財(cái)務(wù)處， 復(fù)印件留辦事人員。報(bào)銷時(shí)先行還清借款，財(cái)務(wù)在借款申請(qǐng)上注明已還款，并附在費(fèi)用報(bào)銷之后作為原始憑證入賬。3、付款及報(bào)銷時(shí)間付款根據(jù)合同或者業(yè)務(wù)進(jìn)度提請(qǐng)付款。報(bào)銷每月可以申請(qǐng)兩次，分別為第一次報(bào)銷為每 月第二周，第二次為每月最后一周。付款及報(bào)銷憑證需提前集中到財(cái)務(wù)部，如遇節(jié)假日那么順延，第二次報(bào)銷需在財(cái)務(wù)關(guān)賬之前完畢。第五章、各項(xiàng)規(guī)定要求1、申請(qǐng)表填寫(xiě)及粘貼要求A、單據(jù)填寫(xiě)必須使用水筆，表格填寫(xiě)完整，

7、所屬工程時(shí)間準(zhǔn)確，每筆支出需分支出項(xiàng) 目應(yīng)酬費(fèi)、交通費(fèi)等填寫(xiě)明細(xì)；付款工程需填寫(xiě)清楚付款費(fèi)用用途、對(duì)方公司名稱、帳 號(hào)及付款行等信息；不得涂改，簽名一律用中文名字、注明報(bào)銷日期，準(zhǔn)確填寫(xiě)大小寫(xiě)金額。B、原始票據(jù)的粘貼：原始憑證少的可直接貼在報(bào)銷憑證的后面；原始憑證多的情況下，發(fā)票等原始票據(jù)應(yīng)粘貼于粘貼紙上， 盡可能利用廢棄的A4紙；的粘貼范圍以A4紙為界；票 據(jù)粘貼需按序排列整齊、美觀、便于裝訂，不可互相交錯(cuò)，原那么上每張?jiān)计睋?jù)都應(yīng)粘貼于 粘貼紙上；票據(jù)較多時(shí)可分列、分頁(yè)粘貼；不同業(yè)務(wù)性質(zhì)的票據(jù)必須按不同類別區(qū)分，分門 別類進(jìn)行粘貼，不能混合粘貼例如：同時(shí)報(bào)銷餐飲和交通費(fèi)時(shí)，餐飲費(fèi)發(fā)票貼一張

8、粘貼紙 上，交通費(fèi)再貼粘貼在另一張粘貼紙上與申請(qǐng)表中填列的支出工程、金額一一對(duì)應(yīng)。C、廣州及其他各分公司的費(fèi)用報(bào)銷，申請(qǐng)?zhí)顚?xiě)要求一致分公司一把手負(fù)責(zé)審核。2、差旅費(fèi)A、出差前要提交?出差申請(qǐng)表?，并說(shuō)明具體路線、往返時(shí)間及相關(guān)工程，報(bào)銷時(shí)需填 寫(xiě)詳細(xì)的?報(bào)銷申請(qǐng)表?并作為報(bào)銷附件。B、交通工具動(dòng)車或高鐵除總裁、副總裁；事業(yè)部總經(jīng)理、副總經(jīng)理乘坐時(shí)間四小時(shí)以下為動(dòng)車或高鐵二等座；乘坐時(shí)間四小時(shí)以上為動(dòng)車或高鐵一等座注：住地來(lái)回火車站可乘坐出租車其他以公共交通為主：上海長(zhǎng)途汽車：江蘇、浙江兩省可乘坐C、住宿費(fèi)、交通費(fèi)及津貼城市級(jí)別住宿費(fèi)交通費(fèi)每 人每天津貼每 人每天一級(jí)/二級(jí)間/元三級(jí)間/元四級(jí)間

9、/元一級(jí)城市：北京、天津、上海、 重慶、廣州、深圳按當(dāng)?shù)貪h庭 標(biāo)房標(biāo)準(zhǔn)450.00二級(jí)城市：各省會(huì)城市及大連、 青島、寧波、溫州、義烏、蘇 州、無(wú)錫、常州、常熟、江陰、 宜興、南通、中山、汕頭、東莞、順德、佛山、廈門、晉準(zhǔn) 江、石獅、煙臺(tái)、威海按當(dāng)?shù)貪h 庭標(biāo)房標(biāo)準(zhǔn)三級(jí)城市：一級(jí)、二級(jí)城市除 外的城市按當(dāng)?shù)貪h庭 標(biāo)房標(biāo)準(zhǔn)a、14:00以后出發(fā)的，只可申請(qǐng)半天的交通費(fèi)和津貼；只有 18:00以后回到居住地城市，方可申請(qǐng)全天交通費(fèi)和津貼。b、假設(shè)招待業(yè)務(wù)伙伴就餐，或被他人招待就餐，那么不享有津貼，扣減標(biāo)準(zhǔn)如下:城市級(jí)別扣減津貼中每人每天晚每人每天一級(jí)城市二級(jí)城市三級(jí)城市c、住宿費(fèi)、交通費(fèi)憑發(fā)票報(bào)銷，

10、津貼無(wú)需提供發(fā)票。d、因會(huì)議或培訓(xùn)出差的職工，假設(shè)會(huì)議或培訓(xùn)期間不提供住宿、交通和用餐，那么按職工出差標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，假設(shè)提供一餐午餐或晚餐，那么按扣減標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。e、董事長(zhǎng)、總裁：實(shí)報(bào)實(shí)銷，不享受津貼補(bǔ)助。f、職工隨同上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)出差時(shí)，如上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷時(shí)，陪同職工那么不享受 津貼補(bǔ)助。g、 二人及二人以上出差同性別只可住一間董事長(zhǎng)、總裁除外。h、四級(jí)人員出差交通費(fèi)、餐費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，不享受津貼補(bǔ)助。i、級(jí)別1四級(jí)：畐U總裁、事業(yè)部總經(jīng)理2丨三級(jí)：事業(yè)部副總經(jīng)理、總監(jiān)、畐U總監(jiān)、區(qū)域總經(jīng)理3丨二級(jí)：助理總監(jiān)、工程經(jīng)理、工程副經(jīng)理、部門經(jīng)理、部門副經(jīng)理4丨一級(jí)：主管及以下人員D、派駐人員出差二級(jí)人員

11、及以下：1.公司負(fù)責(zé)提供精裝住宿：包含每個(gè)房間空調(diào)、電視一臺(tái)、冰箱一臺(tái)、洗衣機(jī)一臺(tái)、 微波爐一臺(tái)、熱水壺一只、床品四件套含被子、枕芯；城市級(jí)別津貼交通費(fèi)一級(jí)每人每天二級(jí)每人每天每人每天一級(jí)城市：北京、天津、上海、重慶、廣 州、深圳一級(jí)城市：各省會(huì)城市及大連、青島、寧 波、溫州、義烏、蘇州、無(wú)錫、常州、常 熟、江陰、宜興、南通、中山、汕頭、東莞、順德、佛山、廈門、晉準(zhǔn)江、石獅、煙臺(tái)、威海二級(jí)城市：一級(jí)、一級(jí)城市除外的城市2.派駐人員回本城市具體工作包含來(lái)回程日期由上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)實(shí)際工作需要 安排后執(zhí)行，原那么上不超過(guò)九天。交通工具參照國(guó)內(nèi)出差。以上火車票由公司人事行政 部統(tǒng)一購(gòu)置，個(gè)人購(gòu)票不予報(bào)銷。3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)A、業(yè)務(wù)招待費(fèi)原那么上為公司聯(lián)系業(yè)務(wù)打單的應(yīng)酬費(fèi)用，實(shí)報(bào)實(shí)銷，但須在報(bào)銷單注 明日期及接待何人，經(jīng)部門經(jīng)理或工程負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理廣州及其他分公司經(jīng) 理審批簽名確認(rèn)方可報(bào)銷。B、工程上線、實(shí)施等現(xiàn)場(chǎng)工作根據(jù)實(shí)際情況申請(qǐng)報(bào)銷，但必須提前申請(qǐng)，原那么上不報(bào)銷 應(yīng)酬費(fèi)。4、通訊費(fèi)A公司經(jīng)理級(jí)：按每人500元/月，主管級(jí)：按每人200元/月，銷售人員：按每月300 元/月的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷通訊費(fèi)。B各辦