2019年年中財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)

1、*2019年年中情況說(shuō)明（單位：人民幣萬(wàn)元）* （以下簡(jiǎn)稱“本公司”或“公司”），由*日注冊(cè)成立；注冊(cè)資金為* 萬(wàn)元；注冊(cè)地為*室?，F(xiàn)將2019上半年經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)情況總結(jié)匯報(bào)如下：一、公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)基本情況介紹1、公司業(yè)務(wù)圍公司目前的*業(yè)務(wù)。2、本年度員工數(shù)量及變化情況：本期末員工在職人數(shù)為*人,上年同期期末人數(shù)為*，同期相比人員沒(méi)有變化。3、需要披露的其他事項(xiàng)（1） 本報(bào)告中凡涉及的業(yè)務(wù)收入數(shù)據(jù)全部為無(wú)稅收入，所含增值稅計(jì)入應(yīng) 交稅金科目，銷售貨物增值稅稅率為16% 13%其他業(yè)務(wù)收入增值稅稅率為6%（2）其他業(yè)務(wù)收入是服務(wù)費(fèi)收入。（3）分析中數(shù)據(jù)根據(jù)附表中數(shù)據(jù)，單位“元/10000” ,換算為“

2、萬(wàn)元”直接 取數(shù)，在本表中會(huì)有小數(shù)尾數(shù)差異，不影響分析。1、公司上半年經(jīng)營(yíng)情況分析（一）盈虧情況分析1、2019年1-6月份財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)損益情況:項(xiàng)目本年數(shù)上年數(shù)變動(dòng)金額變動(dòng)率一、營(yíng)業(yè)收入減：營(yíng)業(yè)成本營(yíng)業(yè)稅金及附加期間費(fèi)用加：其他業(yè)務(wù)收入營(yíng)業(yè)外收支二、利潤(rùn)總額2、2019年1-6月剔除結(jié)轉(zhuǎn)以前預(yù)收收入的損益:項(xiàng)目本期數(shù)上期數(shù)變動(dòng)金額變動(dòng)率一、營(yíng)業(yè)收入其中：設(shè)備收入耗材收入減：營(yíng)業(yè)成本其中：設(shè)備成本耗材成本營(yíng)業(yè)稅金及附加期間費(fèi)用二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)加：其他業(yè)務(wù)收入營(yíng)業(yè)外收支三、利潤(rùn)總額（1）主營(yíng)業(yè)務(wù)收入：本期銷售收入*萬(wàn)元，較上期*5萬(wàn)元，增加*萬(wàn)元，增長(zhǎng) 率為*。主營(yíng)業(yè)務(wù)收入分為設(shè)備和耗材兩類。設(shè)備收

3、入：本期設(shè)備收入*元，比上年的*萬(wàn)元增加了 *萬(wàn)元，增長(zhǎng)率*。 主要是醫(yī)院的采購(gòu)量增加，毛利也比上年增長(zhǎng)。耗材收入：本期耗材銷售收入為*萬(wàn)元，比上年的*萬(wàn)元增加了 *萬(wàn)元，增 長(zhǎng)率為*。主要是醫(yī)院的用量增加。（2） 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本：本期主營(yíng)業(yè)務(wù)成本為*萬(wàn)元，比上期*萬(wàn)元增加了 *萬(wàn)元， 增長(zhǎng)率為*%隨收入的變動(dòng)。（3）銷售毛利：本期銷售毛利為*萬(wàn)元，比上期*萬(wàn)元增加了 *萬(wàn)元，增長(zhǎng)率121.72%。項(xiàng)目本年數(shù)上年數(shù)變動(dòng)金額變動(dòng)率一、銷售毛利其中：設(shè)備毛利耗材毛利二、銷售毛利率其中：設(shè)備毛利率耗材毛利率設(shè)備毛利：設(shè)備毛利為*萬(wàn)元，較上年同期的*萬(wàn)元增加了 *萬(wàn)元，增長(zhǎng)率 *%，是因銷售收入增漲了

4、*%耗材毛利：耗材本期毛利為25.10萬(wàn)元，較上年同期的19.86萬(wàn)元增加 了 5.24萬(wàn)元，增長(zhǎng)率26.38%。銷售收入增長(zhǎng)率18.53%。（4） 銷售毛利率：本期總體毛利率19.71%,較上期14.96%增加了 4.75%,增 長(zhǎng)比率為31.79%。設(shè)備毛利率：本期設(shè)備毛利率為 2*較上期的16.50%增加了 5.79%,增長(zhǎng) 率為 35.11%。耗材毛利率：本期高值耗材毛利率為*較上期的高值耗材毛利率12.91% 增加了 0.85%。變動(dòng)不大。（5） 稅金及附加：本年發(fā)生3*萬(wàn)元，較上年*元增加了 1.64萬(wàn)元，收入變化 引起稅費(fèi)變動(dòng)。（6）期間費(fèi)用:項(xiàng)目本期金額上期金額變動(dòng)金額變動(dòng)率人

5、員支出低值易耗品攤銷固定資產(chǎn)折舊費(fèi)無(wú)形資產(chǎn)攤銷辦公費(fèi)交通費(fèi)房租能源費(fèi)勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)廣告宣傳費(fèi)殘保金維修費(fèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)財(cái)務(wù)費(fèi)用合計(jì)期間費(fèi)用為*元，較上年的*萬(wàn)元增加了 *萬(wàn)元。費(fèi)用變動(dòng)較大的項(xiàng)目有：人員費(fèi)用增加*萬(wàn)元，工資，社?；鶖?shù)，福利費(fèi)等變動(dòng)。房租增加了 *萬(wàn)元，是庫(kù)房房租增加。財(cái)務(wù)費(fèi)減少5.38萬(wàn)元，上年有利息支*萬(wàn)元，貸款上年已經(jīng)歸還。(7) 其他業(yè)務(wù)收入：*公司服務(wù)費(fèi)*萬(wàn)元，收入*萬(wàn)元。(8) 利潤(rùn)總額：本年利潤(rùn)總額*萬(wàn)元，其中支付注冊(cè)地房租*萬(wàn)元，實(shí)際經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)總額為*萬(wàn)元項(xiàng)目本期數(shù)上期數(shù)變動(dòng)金額變動(dòng)率營(yíng)業(yè)稅金及附加期間費(fèi)用其中：注冊(cè)地房租二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)加：其他業(yè)務(wù)收入營(yíng)業(yè)外收支三、利潤(rùn)總

6、額實(shí)際經(jīng)營(yíng)的利潤(rùn)總額為*萬(wàn)元，比上年增加*萬(wàn)元。主要是本年收入增加，毛利率增長(zhǎng)資產(chǎn)、負(fù)債及權(quán)益情況資產(chǎn)期末余額期初余額變動(dòng)金額變動(dòng)率貨幣資金應(yīng)收賬款預(yù)付賬款其他應(yīng)收款存貨流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)固定資產(chǎn)凈值固定資產(chǎn)合計(jì)無(wú)形資產(chǎn)非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)應(yīng)付賬款預(yù)收賬款應(yīng)付職工薪酬應(yīng)交稅費(fèi)其他應(yīng)付款其他流動(dòng)負(fù)債負(fù)債合計(jì)實(shí)收資本盈余公積未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益合計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益合計(jì)本期末總資產(chǎn)為*萬(wàn)元，與上年期末*相比增加了 *萬(wàn)元，增幅*%。其中流動(dòng) 資產(chǎn)*萬(wàn)元，與上年期末*萬(wàn)元相比增加了 *萬(wàn)元。本期末負(fù)債為*萬(wàn)元，與上年期末391.37萬(wàn)元，增加了 *萬(wàn)元。負(fù)債全部為 流動(dòng)負(fù)債。所有者權(quán)益為*萬(wàn)元，較上年期末

7、386.42萬(wàn)元增加*萬(wàn)元，是本期收益。資產(chǎn)負(fù)債表主要變化項(xiàng)目分析：1、貨幣資金期末余額為*萬(wàn)元，與上年期末*萬(wàn)元，相比減少了 *萬(wàn)元，降幅*%，下降 較大的原因主要是本期貨款未能按期收回。2、應(yīng)收賬款期末余額為*萬(wàn)元，為應(yīng)收王府醫(yī)院貨款，與上年末*萬(wàn)元相比增加了 *萬(wàn) 元，主要是因?yàn)楸酒阡N售貨款未能按期收回。（1）應(yīng)收明細(xì)；項(xiàng)目期初應(yīng)收本期增加本期收款期末應(yīng)收期末期初差異:（2）期末應(yīng)收賬款共計(jì)*萬(wàn)元到賬期，其中設(shè)備3*萬(wàn)元，耗材*萬(wàn)元項(xiàng)目期末應(yīng)收已經(jīng)到賬期未到賬期墊付款項(xiàng)（3）設(shè)備合同臺(tái)賬應(yīng)收情況表:項(xiàng)目設(shè)備合同臺(tái)賬應(yīng)收明細(xì)已開(kāi)發(fā)票應(yīng)收款未開(kāi)發(fā)票應(yīng)收款（到貨）未到貨（已簽合同）設(shè)備合同臺(tái)賬

8、應(yīng)收小計(jì)3、其他應(yīng)收款期末余額*萬(wàn)元，其中與*的往來(lái)*萬(wàn)元。4、應(yīng)付賬款期末余額為*萬(wàn)元，與上年期末*萬(wàn)元相比增加*萬(wàn)元項(xiàng)目期初應(yīng)付本期增加本期付款期末應(yīng)付期末期初差異應(yīng)付賬款增加原因：（1）銷售的增加，采購(gòu)量相應(yīng)增加；（2）因?yàn)橘Y金不足，到期應(yīng)付賬款不能支付。（3）*年度以前的耗材業(yè)務(wù)有*筆應(yīng)付耗材款共計(jì)*萬(wàn)元，一直沒(méi)有人要求付 款，公司采購(gòu)人員已經(jīng)更換，目前已經(jīng)沒(méi)有這項(xiàng)業(yè)務(wù)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)，這部分款 項(xiàng)不在支付，申請(qǐng)將這部分款項(xiàng)作為壞賬處理，轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入中。應(yīng)付賬款賬期統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目期末應(yīng)付已經(jīng)到賬期未到賬期設(shè)備耗材合計(jì)5、其他應(yīng)付款期末余額為*萬(wàn)元。主要為應(yīng)付*房租*萬(wàn)元。其他應(yīng)付款中應(yīng)付“*

9、”在2013年9月份形成的款項(xiàng)*萬(wàn)元，此筆款項(xiàng)一 直未支付。6、預(yù)收賬款期末余額為0,期初預(yù)收服務(wù)費(fèi)*萬(wàn)元，在本期轉(zhuǎn)到收入中。7、應(yīng)交稅費(fèi)期末余額為1*萬(wàn)元，主要為應(yīng)交的*月份的增值稅，所得稅，城建稅及附加 的金額。本期稅金繳納情況：項(xiàng)目稅率本期繳稅上年同期變動(dòng)金額增值稅企業(yè)所得稅城市維護(hù)建設(shè)稅教育費(fèi)附加地方教育費(fèi)附加印花稅等合計(jì)本期繳納稅金萬(wàn)元，較上期*萬(wàn)元增加元。變動(dòng)較大的有增值稅增加萬(wàn)元, 是因銷售收入增加；企業(yè)所得稅增加*萬(wàn)元，是12月份繳納上年的所得稅。四、資金的來(lái)源與使用情況項(xiàng)目本期累計(jì)上年同期變動(dòng)額一、資金流入1、銷售貨物醫(yī)療設(shè)備醫(yī)療器械2 、其他流入二、資金流出1、購(gòu)買(mǎi)貨物醫(yī)療

10、設(shè)備醫(yī)療器械2、人員支出3、稅金4、期間費(fèi)用5、貸款及利息三、資金凈額1、資金的來(lái)源：本期資金流入為*萬(wàn)元，較上年*萬(wàn)元，減少*萬(wàn)元，本期收 貨款減少了 *萬(wàn)元。部分到期應(yīng)收賬款沒(méi)有收回。其他流入中*萬(wàn)元為服務(wù)費(fèi)流入。2、資金的使用：本期資金流出為*萬(wàn)元，與上年*萬(wàn)元相比減少*萬(wàn)元。（1）支付采購(gòu)款項(xiàng)減少了 *萬(wàn)元，主要是應(yīng)收不能收回，所以資金不足支付。（2）貸款及利息支出減少*萬(wàn)元流出。五、預(yù)算完成情況：（一）全年預(yù)算及預(yù)算完成情況:項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)1-6月預(yù)算1-6實(shí)際金額預(yù)算完成率一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入設(shè)備耗材二、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本設(shè)備耗材三、期間費(fèi)用稅金及附加四、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)1五、其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)營(yíng)業(yè)外收支六、利潤(rùn)總額收入完成預(yù)算的*%，根據(jù)醫(yī)院的需求采購(gòu)。主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)完成預(yù)算的*%，主要是收入完成低。利潤(rùn)總額完成預(yù)算的預(yù)算*%，主要是本期有其他收入*萬(wàn)元，預(yù)算外收入。六、財(cái)務(wù)信息化的實(shí)施在6月1日正式實(shí)施網(wǎng)上申報(bào)，取消了線下紙質(zhì)簽字審批工作。根據(jù)公司的實(shí)際情況，與主管人員溝通，經(jīng)過(guò)申請(qǐng)，增加了“* ”，用于審批公司