會計(jì)電算化作業(yè)4

1、江蘇開放大學(xué)形成性考核作業(yè)學(xué) 號 姓 名 課程代碼 110105課程名稱 會計(jì)電算化評閱教師 第 4 次任務(wù)共 5 次任務(wù)江蘇開放大學(xué)任務(wù)內(nèi)容：一、根據(jù)如下資料完成以下實(shí)驗(yàn)（總分100分）：第四單元實(shí)驗(yàn)2往來業(yè)務(wù)、固定資產(chǎn)和工資業(yè)務(wù) 應(yīng)收應(yīng)付核算【恢復(fù)800實(shí)驗(yàn)1賬套，取消結(jié)賬；以賬套主管101在系統(tǒng)管理中啟用“購銷存管理”、“工資管理”和“固定資產(chǎn)”功能模塊，時(shí)間2011年1月1日，操作員101】（一）購銷存基礎(chǔ)設(shè)置1、存貨分類和存貨檔案：存貨沒有分類，僅需要設(shè)置存貨檔案存貨編碼存貨名稱主計(jì)量單位稅率存貨屬性101甲材料千克17外購、生產(chǎn)耗用102乙材料千克17外購、生產(chǎn)耗用201A產(chǎn)品件1

2、7自制、銷售202B產(chǎn)品件17自制、銷售2、倉庫檔案：倉庫編碼倉庫名稱計(jì)價(jià)方式是否貨位管理01材料庫全月平均法否02成品庫全月平均法否3、開戶銀行編碼為01，中國工商銀行北京分行，賬號為123456（二）購銷存期初設(shè)置：1、科目設(shè)置：由于沒有啟用“核算”功能模塊，所以存貨科目、存貨對方科目、客戶供應(yīng)商往來科目都不需要設(shè)置。2、采購期初：無期初暫估入庫（貨到發(fā)票未到）有在途物資（發(fā)票到貨未到）：2010年12月15日，采購部收到浩天公司開具的專用發(fā)票一張，票號為1111，商品為甲材料，數(shù)量500千克，單價(jià)80元，增值稅稅率17%，貨物在途，發(fā)票到期日為2011年1月31日；輸入期初采購發(fā)票后，進(jìn)

3、行采購期初記賬。3、庫存期初：錄入庫存期初后，記賬。庫存期初（材料庫）存貨編碼存貨名稱計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金額入庫日期101甲材料千克1000.0080.0080000.002010-12-31102乙材料千克1500.0060.0090000.002010-12-31合計(jì)：2,500.00170,000.00庫存期初（成品庫）存貨編碼存貨名稱計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金額入庫日期201A產(chǎn)品件1000.00300.00300000.002010-12-31202B產(chǎn)品件800.00100.0080000.002010-12-31合計(jì)：1,800.00380,000.004、客戶和供應(yīng)商往來期初供應(yīng)商往來期

4、初：無客戶往來期初：無（三）購銷存管理日常業(yè)務(wù)：1、錄入采購發(fā)票，并復(fù)核2011年1月2日，采購部向浩天公司采購甲材料500千克，單價(jià)80元，增值稅稅率17%，發(fā)票號1234，發(fā)票到期日2011年1月31日。2、錄入付款單，并核銷2011年1月3日，采購部開出轉(zhuǎn)賬支票一張，票號為ZP201，為支付購買甲材料的款項(xiàng)，金額合計(jì)為46800元。將付款單與采購發(fā)票核銷。3、錄入銷售發(fā)貨單，并審核銷售部向明泰公司銷售A產(chǎn)品10件，無稅單價(jià)500元，銷項(xiàng)稅額850元，到期日2011年1月5日，發(fā)貨日期2011年1月31日。4、錄入銷售發(fā)票，并復(fù)核2011年1月5日，銷售部向明泰公司銷售A產(chǎn)品10件，無稅單

5、價(jià)500元，增值稅稅率17%，貨物從成品庫發(fā)貨，企業(yè)開出銷售專用發(fā)票一張，到期日為 2011年1月31日，稅號12345，銷售類型：普通銷售。5、錄入收款單，并核銷2011年1月6日，銷售部收到明泰公司的轉(zhuǎn)賬支票一張，票號為ZP202，為支付購買A產(chǎn)品的款項(xiàng)，金額合計(jì)為5850元。將收款單與銷售發(fā)票核銷。工資核算（一）建立工資賬套：工資類別個(gè)數(shù)多個(gè)；核算幣種人民幣RMB；要求代扣個(gè)人所得稅；不進(jìn)行扣零處理；人員編碼長度3位；啟用日期2011年1月1日。（二）基礎(chǔ)信息設(shè)置：1、新建工資類別（正式人員和臨時(shí)人員）正式人員：包含所有部門；臨時(shí)人員，只包括生產(chǎn)部2、人員類別設(shè)置（關(guān)閉工資類別）：管理人

6、員、銷售人員、A產(chǎn)品生產(chǎn)人員、B產(chǎn)品生產(chǎn)人員3、工資項(xiàng)目設(shè)置（關(guān)閉工資類別）基本工資 數(shù)字 8 2 增項(xiàng)崗位工資 數(shù)字 8 2 增項(xiàng)應(yīng)發(fā)合計(jì) 數(shù)字 10 2 增項(xiàng)代扣稅 數(shù)字 10 2 減項(xiàng)扣款合計(jì) 數(shù)字 10 2 減項(xiàng)實(shí)發(fā)合計(jì) 數(shù)字 10 2 減項(xiàng)事假扣款 數(shù)字 8 2 減項(xiàng)事假天數(shù) 數(shù)字 8 2 其他4、工資賬號定長和代發(fā)銀行工商銀行上地分理處，賬號定長，賬號長度11，自動(dòng)帶出的賬號長度為8位5、增加人員檔案（打開“正式人員”工資類別）：從職員檔案批量引入人員，并修改人員類別所屬部門職員編號職員名稱人員類別管理部101張達(dá)管理人員管理部102辛紅管理人員財(cái)務(wù)部201趙偉管理人員財(cái)務(wù)部202

7、王娟管理人員財(cái)務(wù)部203肖萍管理人員采購部301馬南管理人員銷售部401劉會銷售人員生產(chǎn)部501齊方生產(chǎn)人員生產(chǎn)部502李國生產(chǎn)人員6、設(shè)置人員的工資項(xiàng)目公式（須打開工資類別）先增加工資項(xiàng)目，跟前面的順序保持一致；然后設(shè)置公式。應(yīng)發(fā)合計(jì)=基本工資+崗位工資扣款合計(jì)=代扣稅實(shí)發(fā)合計(jì)=應(yīng)發(fā)合計(jì)-扣款合計(jì)事假扣款=事假天數(shù)*50（三）日常業(yè)務(wù)：1、輸入人員基本工資數(shù)據(jù)人員編號姓名部門人員類別基本工資崗位工資101張達(dá)管理部管理人員60006000102辛紅管理部管理人員45004500201趙偉財(cái)務(wù)部管理人員50005000202王娟財(cái)務(wù)部管理人員45004500203肖萍財(cái)務(wù)部管理人員400040

8、00301馬南采購部管理人員50005000401劉會銷售部銷售人員55005500501齊方生產(chǎn)部A產(chǎn)品生產(chǎn)人員30003000502李國生產(chǎn)部B產(chǎn)品生產(chǎn)人員350035002、輸入本月變動(dòng)數(shù)據(jù)員工辛紅請假3天，輸入辛紅的考勤數(shù)據(jù)并進(jìn)行工資計(jì)算與匯總。3、設(shè)置個(gè)人所得稅，并重算個(gè)人所得稅基數(shù)3000，附加費(fèi)用28004、進(jìn)行人員工資分?jǐn)倯?yīng)付工資，100%計(jì)提部門名稱人員類別借方科目貸方科目管理部，財(cái)務(wù)部，采購部管理人員6602012211銷售部銷售人員66012211生產(chǎn)部A產(chǎn)品生產(chǎn)人員5001022211生產(chǎn)部B產(chǎn)品生產(chǎn)人員50010222115、分配工資費(fèi)用，并生成記賬憑證6、工資賬表查

9、詢查詢部門工資匯總表。固定資產(chǎn)核算（一）固定資產(chǎn)期初控制參數(shù)：1、啟用月份：2011年1月2、折舊信息：本賬套計(jì)提折舊，折舊方法：平均年限法（二），折舊匯總分配周期：1個(gè)月，當(dāng)（月初已計(jì)提月份=可使用月份-1）時(shí)，將剩余折舊全部提足3、編碼方式：資產(chǎn)類別編碼方式：2112，固定資產(chǎn)編碼方式：按“部門編碼+類別編碼+序號”自動(dòng)編碼，卡片序號長度為34、財(cái)務(wù)接口：與賬務(wù)管理系統(tǒng)進(jìn)行對賬，對賬科目：固定資產(chǎn)對賬科目-1601固定資產(chǎn)，累計(jì)折舊對賬科目-1602累計(jì)折舊5、補(bǔ)充參數(shù)：在對賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬，業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單，月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)，固定資產(chǎn)默認(rèn)入賬科目-160

10、1，累計(jì)折舊默認(rèn)入賬枯木-1602，可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額入賬科目-22210101進(jìn)項(xiàng)稅額（二）基礎(chǔ)信息設(shè)置1、固定資產(chǎn)類別：交通類、電子類、機(jī)械類，折舊方法均為平均年限法（二）2、部門及對應(yīng)折舊科目部門名稱編碼科目管理部660205折舊費(fèi)財(cái)務(wù)部660205折舊費(fèi)采購部660205折舊費(fèi)銷售部6601銷售費(fèi)用生產(chǎn)部5101銷售費(fèi)用3、增減方式的對應(yīng)入賬科目，暫不設(shè)置4、固定資產(chǎn)原始卡片信息，（使用狀況都是在用）名稱類別部門增加方式使用期限/狀況開始使用日期原值/元累計(jì)折舊/元對應(yīng)折舊科目轎車A交通類管理部直接購入10在用3000000管理費(fèi)用-折舊費(fèi)轎車B交通類財(cái)務(wù)部直接購入10在用3000000管理費(fèi)用-折舊費(fèi)運(yùn)輸車A交通類采購部直接購入10在用3000000管理費(fèi)用-折舊費(fèi)轎車B交通類銷售部直接購入10在用3000000銷售費(fèi)用生產(chǎn)設(shè)備A機(jī)械類生產(chǎn)部直接購入20在用1200000600000制造費(fèi)用（三）日常業(yè)務(wù)1、資產(chǎn)增加2011年1月5日，企業(yè)購買了一臺打印機(jī)。資產(chǎn)類別資產(chǎn)名稱部門增加方式使用狀況開始日期原值使用年限折舊方法電子類打印機(jī)財(cái)務(wù)部直接購入在用2011-1-0550005平均年限法（二）2、計(jì)提折舊計(jì)提本月固定資產(chǎn)折舊，生成記賬憑證。3、資產(chǎn)變動(dòng)2011年1月31日，管