金蝶KV標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)實(shí)務(wù)題現(xiàn)金應(yīng)收

1、金蝶 K/3實(shí)務(wù)題（財(cái)務(wù)*卷） 業(yè)務(wù)案例背景博文有限公司是一家以生產(chǎn)經(jīng)營電子玩具為主的工業(yè)企業(yè)，公司擬定于2008年1月1日開始正式使用ERP財(cái)務(wù)、供應(yīng)鏈系統(tǒng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，其中往來款項(xiàng)選擇在應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)進(jìn)行核算，固定資產(chǎn)使用固定資產(chǎn)系統(tǒng)進(jìn)行核算與管理，工資采用工資系統(tǒng)進(jìn)行處理，采購、銷售及各類存貨出入庫業(yè)務(wù)在供應(yīng)鏈系統(tǒng)中啟用采購管理、銷售管理、倉存管理和存貨系統(tǒng)進(jìn)行核算與管理。該公司記賬本位幣為“人民幣”。會(huì)計(jì)期間采用自然會(huì)計(jì)期間。憑證字為“記”。發(fā)出存貨采用加權(quán)平均法進(jìn)行計(jì)價(jià)。目前，博文公司已在實(shí)施人員的協(xié)助下，根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況完成了部分系統(tǒng)初始化工作。以下所有業(yè)務(wù)操作均使用administ

2、rator登錄，以morningstar進(jìn)行審核單據(jù)?？荚囋囶}一、按以下要求進(jìn)行系統(tǒng)資料設(shè)置：Ø 建賬：賬套名稱： 博文有限公司賬套類型： 標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案Ø 基礎(chǔ)資料設(shè)置：1、 憑證字：增加憑證字為“記”字；2、 幣別：代碼名稱匯率小數(shù)位數(shù)固定匯率RMB人民幣14否USD美元6.88884否3、 科目：直接引入新會(huì)計(jì)制度會(huì)計(jì)科目。在其中增加以下科目：科目代碼科 目 名 稱外幣核算期未調(diào)匯現(xiàn)金等價(jià)物數(shù)量金額輔助核算項(xiàng)目輔助核算 1002.01中國銀行深圳分行_RMB 1002.02中國銀行深圳分行_USD是 6602.01工資（部門） 6602.02福利費(fèi)（部門） 660

3、2.03折舊（部門） 6602.04辦公費(fèi)（部門） 6602.05壞賬準(zhǔn)備4、 單位：增加計(jì)量單位組“電子狗組”，并增加計(jì)量單位“只”；5、 客戶和供應(yīng)商：客戶供應(yīng)商代碼名稱代碼名稱001東方機(jī)電001東方柴油配件公司002聯(lián)泰002海南機(jī)械公司003菲碼003榮發(fā)公司004大宇機(jī)械004大展005凱加005消遣科技 6、 部門：采購部、銷售部、財(cái)務(wù)部、行政管理部7、 職員：趙彩（采購部）、李肖（銷售部）、張宏（財(cái)務(wù)部）8、 產(chǎn)品： 類別名稱屬性計(jì)量單位計(jì)價(jià)方法庫存商品電子狗自制只加權(quán)平均原材料外殼外購個(gè)加權(quán)平均原材料線路板外購個(gè)加權(quán)平均原材料螺絲外購包加權(quán)平均9、 銀行賬號(hào)：代碼名稱銀行接口

4、類型銀行賬號(hào)賬戶名稱開戶行47669中國銀行深圳分行人民幣賬戶中國銀行(全國)47669中國銀行深圳分行中國銀行深圳分行人民幣賬戶47756中國銀行深圳分行美元賬戶中國銀行(全國)47756中國銀行深圳分行中國銀行深圳分行美元賬戶10、錄入現(xiàn)金系統(tǒng)初始化數(shù)據(jù)科目名稱銀行賬號(hào)日記賬期初余額本年累計(jì)借方本年累計(jì)貸方方向日記賬本位幣期初余額銀行對(duì)賬單余額現(xiàn)金650000借6500-銀行存款-人民幣賬戶47669125000000借12500001250000-美元賬戶（不啟用）4775610000000借68888010000011、應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置：應(yīng)收系統(tǒng)：（1）、壞賬計(jì)提方法：應(yīng)收賬款百分

5、比法，計(jì)提比率0.5%；（2）、設(shè)置單據(jù)類型科目：預(yù)收單設(shè)置為預(yù)收賬款、其他單據(jù)類型都設(shè)置為應(yīng)收賬款，將預(yù)收賬款和應(yīng)收賬款科目設(shè)置為受控于應(yīng)收應(yīng)付、勾選期末調(diào)匯、勾選往來業(yè)務(wù)核算、增加核算項(xiàng)目類別：客戶；（3）、單據(jù)控制：不勾選“審核人與制單人不為同一人”；（4）、未說明的參數(shù)按系統(tǒng)默認(rèn)。12、現(xiàn)金系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置：默認(rèn)二、業(yè)務(wù)操作：現(xiàn)金系統(tǒng)業(yè)務(wù)：2日，從中國銀行深圳分行人民幣賬戶取現(xiàn)10000元；3日，趙彩報(bào)銷差旅費(fèi)5000元，現(xiàn)金支付；4日，購買辦公用品支出200元，現(xiàn)金支付；10日，現(xiàn)金支付房租5000；28日，李肖還預(yù)借款6000元，對(duì)方科目：其他應(yīng)收款_李肖應(yīng)收系統(tǒng)業(yè)務(wù)：1、在系統(tǒng)中錄入

6、應(yīng)收賬款的期初數(shù)據(jù)，并傳至總賬系統(tǒng)，將總賬系統(tǒng)與應(yīng)收賬款系統(tǒng)結(jié)束初始化。單據(jù)類型核算項(xiàng)目類別核算項(xiàng)目幣別發(fā)生額應(yīng)收款余額部門業(yè)務(wù)員備注銷售增值稅發(fā)票客戶東方機(jī)電人民幣5000050000銷售部李肖不錄入產(chǎn)品明細(xì)其他應(yīng)收單客戶大宇機(jī)械人民幣10001000銷售部李肖2、錄入期初壞賬，客戶凱加，壞賬金額500元，壞賬原因：逾期未收到；3、1月10日銷售一批電子狗給東方機(jī)電，數(shù)量100只，含稅單價(jià)1170元，稅率17%；錄入銷售增值稅發(fā)票。4、1月15日收到銷售給東方機(jī)電的貨款20000元，錄入收款單；并將收款單與初始化銷售增值稅核銷；5、1月18日預(yù)收聯(lián)泰定金10000元，錄入預(yù)收單；6、1月22

7、日收到東方機(jī)電公司3個(gè)月期的銀行承兌匯票一張金額30000元；審核生成收款單，再將收款單審核后和初始化銷售增值稅核銷；7、1月25日銷售一批電子狗給聯(lián)泰2公司，數(shù)據(jù)50只，單價(jià)1200元，錄入銷售普通發(fā)票；將銷售普通發(fā)票與預(yù)收單核銷；8、將錄入的所有1月份的單據(jù)和預(yù)收沖應(yīng)收核銷生成憑證；9、計(jì)提壞賬準(zhǔn)備；10、將憑證過賬到總賬；11、期末結(jié)賬；業(yè)務(wù)操作試題答案現(xiàn)金系統(tǒng)考點(diǎn)：（$考點(diǎn)：日記賬的初始錄入和日常業(yè)務(wù)處理）考點(diǎn)1：初始錄入：錄入科目和余額錄入科目和余額：【系統(tǒng)設(shè)置】-【初始化】-【現(xiàn)金管理】-【初始數(shù)據(jù)錄入】-【錄入科目和余額】（注：如果總賬啟用，則從總賬引入余額，數(shù)據(jù)以引入的為準(zhǔn)）考

8、點(diǎn)2：日常處理：手工錄入現(xiàn)金日記賬、盤點(diǎn)單和期末結(jié)賬現(xiàn)金日記賬錄入：【現(xiàn)金管理】-【現(xiàn)金】-【現(xiàn)金日記賬】-【新增】（注：5筆現(xiàn)金業(yè)務(wù)的操作步驟相同，逐一列示在現(xiàn)金日記賬中）現(xiàn)金盤點(diǎn)單：【現(xiàn)金管理】-【現(xiàn)金】-【現(xiàn)金盤點(diǎn)單】-【新增】期末結(jié)賬：【現(xiàn)金管理】-【期末處理】-【期末結(jié)賬】應(yīng)收系統(tǒng)考點(diǎn)：考點(diǎn)1：科目修改將應(yīng)收賬款和預(yù)收賬款科目受控科目修改為“應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)”【系統(tǒng)設(shè)置】-【基礎(chǔ)資料】-【公共資料】-【科目】-“修改”考點(diǎn)2：在應(yīng)收款初始中錄入初始增值稅發(fā)票【系統(tǒng)設(shè)置】-【初始化】-【應(yīng)收款管理】-【初始增值稅專用發(fā)票新增】考點(diǎn)3：在應(yīng)收款初始化中錄入其他應(yīng)收單【系統(tǒng)設(shè)置】-【初始化】-

9、【應(yīng)收款管理】-【初始其他應(yīng)收單新增】考點(diǎn)4：轉(zhuǎn)余額【系統(tǒng)設(shè)置】-【初始化】-【應(yīng)收款管理】-【初始應(yīng)收單據(jù)維護(hù)】-【轉(zhuǎn)余額】考點(diǎn)5：結(jié)束總賬系統(tǒng)和應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】-【應(yīng)收款管理】-【初始化】-【結(jié)束初始化】【系統(tǒng)設(shè)置】-【初始化】-【總賬系統(tǒng)】-【結(jié)束初始化】考點(diǎn)6：錄入期初壞賬【系統(tǒng)設(shè)置】-【初始化】-【應(yīng)收款管理】-【初始數(shù)據(jù)錄入期初壞賬】考點(diǎn)7：錄入期中銷售增值稅發(fā)票【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】-【應(yīng)收款管理】-【發(fā)票處理】-【銷售增值稅發(fā)票-新增】考點(diǎn)8：錄入期中收款單和到款結(jié)算核銷 【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】-【應(yīng)收款管理】-【收款】-【收款單-新增】【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】-【應(yīng)收款管理】-【結(jié)算】-【應(yīng)收款核銷-到款結(jié)算】考點(diǎn)9：錄入期中預(yù)收單【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】-【應(yīng)收款管理】-【收款】-【預(yù)收單-新增】考點(diǎn)10：錄入期中應(yīng)收承兌匯票和到款結(jié)算核銷【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】-【應(yīng)收款管理】-【票據(jù)處理】-【應(yīng)收票據(jù)-新增】【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】-【應(yīng)收款管理】-【結(jié)算】-【應(yīng)收款核銷-到款結(jié)算】考點(diǎn)11：錄入期中銷售普通發(fā)票和預(yù)收款沖應(yīng)收款核銷【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】-【應(yīng)收款管理】-【發(fā)票處理】-【銷售普通發(fā)票-新增】【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】-【應(yīng)收款管理】-【結(jié)算】-【應(yīng)收款核銷-預(yù)收款沖應(yīng)收款】考點(diǎn)12：將單據(jù)和預(yù)收沖應(yīng)收核銷生成憑證【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】-【應(yīng)收款管理】-【憑證處理】-【憑證生成-新增】-【