高等教育之會電實訓材料二

1、【實訓名稱】實驗二：總賬子系統(tǒng)初始化【實訓目的】1、 學會按照實驗要求引入自己建立的新賬套，并達到可使用狀態(tài)，學會不同的啟動“總賬”子系統(tǒng)的路徑，學會區(qū)別“系統(tǒng)控制臺基礎設置”和“總賬設置”中基礎資料設置內容的異同。2、 學會進入“系統(tǒng)控制臺財務總賬設置”，設置企業(yè)的基礎賬務資料。按照實驗資料完整設置：總賬系統(tǒng)參數(shù)、會計科目、憑證類別、項目設置、指定科目、錄入期初余額及往來明細賬、試算平衡。要求學生進一步熟悉用友賬務處理系統(tǒng)。【實訓準備】啟動“系統(tǒng)管理賬套引入”，引入E:2z091302王琳ZT3022010UfErpAct.00X,進入學生自己所建立的賬套?！緦嵱栕鳂I(yè)】撰寫本次上機練習的實驗

2、報告?！緦嵱杻热荨?.啟動“系統(tǒng)控制臺”，以“賬套主管”的身份進行注冊（例如：用戶名130204王琳主管、密碼0204；登陸日期統(tǒng)一為2010年3月1日）登陸“系統(tǒng)控制臺”界面，進入“財務”“總賬”，開始增加下列基礎資料設置操作。2.總賬參數(shù)設置：單擊【設置】【選項】進入修改1.）制單控制：序時控制、赤字控制、2.）憑證編號方式系統(tǒng)編號3.）客戶往來、供應商往來款項 使用 總賬系統(tǒng)核算4.）憑證控制全選：打印憑證頁腳姓名、憑證審核控制到操作員、出納憑證必須經(jīng)由出納簽字5.）排序：按編碼排序6.）其他均為系統(tǒng)默認3憑證類別設置【設置】【憑證類別】憑證類別限制類型限制科目記賬憑證無4. 會計科目設

3、置【設置】【會計科目】科目編碼科目名稱輔助核算賬頁格式余額方向1001修改現(xiàn)金日記賬 金額式借1002修改銀行存款日記賬、銀行賬 金額式借100201新增工行存款金額式借100202新增中行存款外幣核算美元核算外幣金額式借1111修改應收票據(jù)客戶往來金額式借1131修改應收賬款客戶往來金額式借1191修改其他應收款個人往來金額式借1132修改壞帳準備金額式貸1141修改預付賬款供應商往來金額式借1201在途物資金額式借1211原材料金額式借1241庫存商品金額式借124101新增電腦P3數(shù)量核算單位：臺數(shù)量金額式借124102新增電腦P4數(shù)量核算單位：臺數(shù)量金額式借124103新增硬盤數(shù)量核算

4、單位：個數(shù)量金額式借1251委托加工物資金額式借1271委托代銷商品金額式借1281存貨跌價準備金額式借1291分期收款發(fā)出商品金額式借1301待攤費用金額式借130101新增報刊費金額式借1501固定資產金額式借1502累計折舊金額式貸1601固定資產清理金額式借1701無形資產金額式借1702開辦費金額式借1801長期待攤費用金額式借1901待處理財產損溢金額式借190101新增待 待處理流動資產損溢金額式借190102新增待處理固定資產損溢金額式借2101短期借款金額式貸2111修改應付票據(jù)供應商往來金額式貸2121修改應付賬款供應商往來金額式貸2131修改預收賬款客戶往來金額式貸214

5、1代銷商品款金額式貸2151應付工資金額式貸2153應付福利費金額式貸2161應付股利金額式貸2171應付稅金金額式貸217101新增應交增值稅金額式貸21710101新增進項稅額金額式貸21710102新增銷項稅額金額式貸217102新增未交增值稅金額式貸2191預提費用金額式貸219101新增利息支出金額式貸2201長期借款金額式貸2221長期應付款金額式貸2231遞延稅項金額式貸2241住房周轉金金額式貸3101股本金額式貸3111資本公積金額式貸3121盈余公積金額式貸3131本年利潤金額式貸3141利潤分配金額式貸314101新增提取法定盈余公積金額式貸314102新增提取任意盈余公

6、積金額式貸314103新增提取法定公益金金額式貸314104新增提取儲備基金金額式貸314105新增提取企業(yè)發(fā)展基金金額式貸314106新增提取職工獎勵及福利基金金額式貸314107新增利潤歸還投資金額式貸314108新增應付優(yōu)先股股利金額式貸314110新增應付普通股股利金額式貸314111新增轉作資本（股本）的普通股股利金額式貸314115新增未分配利潤金額式貸4101生產成本金額式借410101新增直接材料項目核算金額式借410102新增直接人工項目核算金額式借410103新增制造費用項目核算金額式借4105制造費用金額式借410501新增工資部門核算金額式借410502新增福利費部門核

7、算金額式借410503新增加班費部門核算金額式借410504新增折舊費部門核算金額式借410599新增其他金額式借5101主營業(yè)務收入金額式貸510101新增電腦P3數(shù)量核算單位：臺數(shù)量金額式貸510102新增電腦P4數(shù)量核算單位：臺數(shù)量金額式貸510103新增硬盤數(shù)量核算單位：個數(shù)量金額式貸5102其它業(yè)務收入金額式貸5105折扣與折讓金額式貸5201投資收益金額式貸5203補貼收入金額式貸5301營業(yè)外收入金額式貸5401主營業(yè)務成本金額式借540101新增電腦P3數(shù)量核算單位：臺數(shù)量金額式借540102新增電腦P4數(shù)量核算單位：臺數(shù)量金額式借540103新增硬盤數(shù)量核算單位：個數(shù)量金額式

8、借5402主營業(yè)務稅金及附加金額式借5405其它業(yè)務支出金額式借5501存款跌價損失金額式借5502營業(yè)費用金額式借550201新增工資金額式借550202新增福利費金額式借5503管理費用金額式借550301新增工資部門核算金額式借550302新增福利費部門核算金額式借550303新增電話費部門核算金額式借550304新增折舊費部門核算金額式借550305新增辦公費部門核算金額式借550399新增其他金額式借5504財務費用金額式借550401新增手續(xù)費用金額式借550402新增利息收入金額式借550403新增利息支出金額式借5601營業(yè)外支出金額式借5701所得稅金額式借5.指定會計科目：

9、即指定出納管理的專門科目（總賬科目），單擊設置會計科目編輯指定科目現(xiàn)金總賬科目1001 現(xiàn)金銀行總賬科目1002銀行存款1） 明細權限設置【設置】【明細權限】a. 明細賬(查詢、打印)科目權限設置:單擊相應標簽;選“王琳會計”操作員;選擇所有制單科目從“待選”到“已選”科目； 選“王琳出納”操作員;選擇1001，1002科目從“待選”到“已選”科目;b. 憑證審核權限設置:單擊相應標簽;選“王琳審核”為審核人;選擇制單人“王琳會計”打勾;c. 制單科目權限設置:單擊相應標簽;選擇“王琳會計”操作員;選擇所有制單科目從“待選”到“已選”。2） 項目設置【設置】【編碼檔案】【項目檔案】項目設置步驟

10、設置內容項目大類生產成本【增加】【定義項目大類】核算科目直接材料410101直接人工410102制造費用410103項目分類1、 自行開發(fā)項目2、 委托開發(fā)產品項目目錄（ 點擊“維護”）101、P3電腦產品，自行開發(fā)項目102、P4電腦產品，自行開發(fā)項目103、PX電腦產品，委托開發(fā)產品3） 錄入期初余額科目編碼科目名稱輔助核算賬頁格式余額方向期初余額（元）1001修改現(xiàn)金日記賬 金額式借6，775.701002修改銀行存款日記賬、銀行賬 金額式借159，488.89100201新增工行存款金額式借159，488.891131修改應收賬款客戶往來金額式借25，000.001131應收賬款的明細

11、日期憑證號客戶名稱摘要方向金額2010-2-1502華宏公司銷售商品借25，000.001191修改其他應收款個人往來金額式借3，800.001191其他應收款個人明細余額表日期憑證號部門職員摘要方向金額2010-02-1516業(yè)務一部李飛出差借款借3，800.001132修改壞帳準備金額式貸1，0001211原材料金額式借1，050.001241庫存商品金額式借206，318.00124101新增電腦P3臺數(shù)量金額式借112，000（40臺）124102新增電腦P4臺數(shù)量金額式借94，318（28臺）1301待攤費用金額式借642.00130101新增報刊費金額式借642.001501固定資

12、產金額式借1，260，680.001502累計折舊金額式貸197，584.841701無形資產金額式借58，5002101短期借款金額式貸200，000.002111修改應付票據(jù)供應商往來金額式貸400，0002111應付票據(jù)明細余額表日期憑證號客戶名稱摘要方向金額2010-1-1516泛美商行購買商品貸400，000.002121修改應付賬款供應商往來金額式貸5，0002121應付賬款明細余額表日期憑證號客戶名稱摘要方向金額2010-2-1506興華公司購買商品貸5，000.002153應付福利費金額式貸10，222.772171應付稅金金額式貸-13，000.00217102新增未交增值稅

13、金額式貸-13，000.003101股本金額式貸1，442，369.293141利潤分配金額式貸-120，922.31314115新增未分配利潤金額式貸-120，922.314） 錄入期初余額，試算不平衡，經(jīng)過檢查應付賬款期初金額為0，將其已經(jīng)錄入的金額及明細賬進行刪除，試算平衡的結果：1，523，669.755） 下課前對賬套輸出備份，系統(tǒng)管理員在“系統(tǒng)管理”中“賬套”“輸出”，點透真正存放在要存放的位置。【實訓思考題】1. 如何理解正常情況下不同時點的備份賬套？2. 收款、付款、轉賬憑證的一般限制條件（限制類型、限制科目）是什么？3. 設置期初余額時應該注意哪些問題？【實訓要求】1.注意實驗室學習紀律，不大聲喧嘩，小聲討論問題，上課期間進出實驗室要報告指導老師，防火、防電、防盜、防傷。2.實驗課采用統(tǒng)一輔導的方式，各班應在通知安排的時間準時進入會電實驗室，在1號教學樓1樓東 。3.根據(jù)每班現(xiàn)有人數(shù)規(guī)模，按照五人一個小組的原則，將全班分為10個左右的實驗小組。每個組要選一名組長。組長應該責任心較強，且電腦及網(wǎng)絡操作比較熟練，主要負責幫助小