財(cái)務(wù)部——工作流程圖(共4頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上財(cái)務(wù)部工作流程圖：1、 日報(bào)流程：下載并核對ATS、寶庫等其他相關(guān)報(bào)表；（ 詳細(xì)流程見崗位職責(zé)）T3記賬憑證、非主營業(yè)務(wù)明細(xì) 會計(jì) 欠款明細(xì)表國際、國內(nèi)核銷表 核銷 核對核對客戶催繳、結(jié)算情況及博豐、軒業(yè)結(jié)算情況根據(jù)欠款明細(xì)，匯總每天資金狀況，制定客戶欠款分析日報(bào)表統(tǒng)計(jì)分析 核對航逸達(dá)欠款情況及客戶催繳、結(jié)算情況 總 經(jīng) 辦審閱核對客戶催繳、結(jié)算情況及國旅結(jié)算情況 2、 日常收款流程：客戶根據(jù)賬期和客戶或者銷售人員對賬結(jié)算，催欠款。核銷 付款核對現(xiàn)金入庫、收支票，銀行存現(xiàn)金、入支票、取匯款回單 出納 開回款通知單、銀行回款（支票、現(xiàn)金、匯款） 欠款明細(xì)表國際、國內(nèi)核銷

2、表核銷 核對 T3記賬憑證 會計(jì) 3、 周報(bào)/月報(bào)流程：（每周五、次月前三個工作日內(nèi)提供：銷售利潤統(tǒng)計(jì)表、貨幣資金表、銷售流水明細(xì)表，月報(bào)添加：簽證、火車票、資產(chǎn)負(fù)債、利潤表 ）調(diào)賬明細(xì)根據(jù)ATS、寶庫銷售報(bào)表做客戶銷售、退票明細(xì)報(bào)表 根據(jù)客戶銷售明細(xì)及調(diào)帳做銷售流水明細(xì)表 核對貨幣資金明細(xì)、簽證、火車票、資產(chǎn)負(fù)債、利潤表 根據(jù)ATS、寶庫銷售報(bào)表做國旅大客戶銷售統(tǒng)計(jì)分析 制作周報(bào)、月報(bào)表，匯總各類報(bào)表報(bào)總經(jīng)辦 /月報(bào)利潤統(tǒng)計(jì) 欠款明細(xì)表國際、國內(nèi)核銷表核銷 審 閱（總 經(jīng) 辦）4、 付款流程：支出憑單制單人 審核簽字會計(jì) 審批簽字 （總 經(jīng) 辦） 1、開具支票2、現(xiàn)金出庫3、定期去銀行取網(wǎng)銀

3、匯款回單 付 款（支票、現(xiàn)金） 出納 付 款（匯款、轉(zhuǎn)賬） 欠款明細(xì)表國際、國內(nèi)核銷表核銷 記賬憑證會計(jì) 核對 5、 退票流程：國際預(yù)訂員開機(jī)票退款單 國內(nèi)預(yù)訂員在ATS 提交退、廢票 根據(jù)ATS退票報(bào)表，到相應(yīng)出票渠道平臺提交退票核對退票金額，并處理退票 退款單和IATA 賬單核對，做手工退票表 核對支付渠道回款 對應(yīng)付款平臺核對退票金額，并做回款處理；當(dāng)平臺退票金額大于或小于 應(yīng)退金額時 告知 退票報(bào)表發(fā) ，并上寶庫進(jìn)行退票確認(rèn)、審核退票 當(dāng)平臺退票金額小于 應(yīng)退金額，進(jìn)行二次申退 退票核對并確認(rèn)回款 審 批（總經(jīng)辦）和財(cái)務(wù)核對確認(rèn)填寫調(diào)賬單（責(zé)任人）7、調(diào)賬流程 核銷調(diào)整欠款表填制會計(jì)憑證會計(jì)審 批（總經(jīng)辦）填寫支出單（責(zé)任人）8、報(bào)銷流程填制會計(jì)憑證會計(jì)轉(zhuǎn)賬匯款支出網(wǎng)銀現(xiàn)金、支票支出出納財(cái)務(wù)人員職責(zé)明確：1、【會計(jì)】： 帳、證審核、登記，含 非主營業(yè)務(wù)登記、統(tǒng)計(jì)2、【出納】： 現(xiàn)金、支票的收、支 客戶機(jī)票業(yè)務(wù)的核銷、對賬、催款 國航、海航大客戶統(tǒng)計(jì) 開發(fā)票3、【核銷】： 所有客戶的機(jī)票業(yè)務(wù)總核銷 銀行往來、匯款、POS機(jī)管理 銀行往來回款查詢、登記 開收據(jù)4、【退票】： 機(jī)票業(yè)務(wù)周、月結(jié)客戶的核銷、對賬、催款 國內(nèi)、國際退票平臺核對、處理5、【統(tǒng)計(jì)】： 下載、核對ATS、寶庫、支付寶、51OOK報(bào)表 下載、核對 51額度、航逸達(dá)