用友NC集團管理信息化項目規(guī)劃建議--上冊(共53頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上用 友 集 團NC管理信息化項目規(guī)劃方案 用友股份軟件有限公司NC集團管理信息化項目規(guī)劃方案總體概述用友軟件公司非常榮幸參與NC集團管理信息化項目的規(guī)劃建設(shè)工作。用友軟件股份有限公司是國內(nèi)最大的軟件供應(yīng)商，是上市公司，擁有強大的綜合實力，在軟件的開發(fā)、實施、維護、服務(wù)等方面都是國內(nèi)最好的，因此用友軟件公司有信心與NC集團建立長期的戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系，能夠持續(xù)支持NC集團的信息化建設(shè)，共同合作發(fā)展。用友軟件公司在充分了解NC集團管理信息化現(xiàn)狀、發(fā)展戰(zhàn)略與目標(biāo)、組織架構(gòu)及財務(wù)業(yè)務(wù)信息化管理需求等前提下，特為NC集團制定基于最先進技術(shù)架構(gòu)與成熟應(yīng)用的集團級ERP-NC財務(wù)業(yè)務(wù)

2、管理信息系統(tǒng)規(guī)劃應(yīng)用方案。我們在規(guī)劃應(yīng)用方案中就NC集團關(guān)心的財務(wù)業(yè)務(wù)管理需求的理解、軟件系統(tǒng)應(yīng)用規(guī)劃、產(chǎn)品功能應(yīng)用、實施與服務(wù)、網(wǎng)絡(luò)部署及軟硬件配置、產(chǎn)品技術(shù)性能及安全、售后服務(wù)保障體系等等內(nèi)容作了詳細(xì)的闡述，本方案的主要內(nèi)容概述如下：第一部分：NC集團管理信息化現(xiàn)狀及需求分析主要針對NC集團管理信息化現(xiàn)狀存在的核心問題進行了分析總結(jié)，重點將NC集團的財務(wù)業(yè)務(wù)信息化管理需求進行了相應(yīng)的分析。NC集團的信息化管理需求主要包括集團集中的財務(wù)核算、統(tǒng)一的報表管理、預(yù)算管理、資金集中監(jiān)控管理、業(yè)務(wù)管理、決策支持與績效考核等方面的要求。第二部分：NC集團管理信息系統(tǒng)應(yīng)用總體規(guī)劃根據(jù)NC集團管理信息化現(xiàn)

3、狀和需求，結(jié)合NC集團的管理信息化建設(shè)的要求，制定了用友公司基于B/S的J2EE、支持跨平臺、多數(shù)據(jù)庫的技術(shù)構(gòu)架的ERP-NC管理系統(tǒng)總體規(guī)劃應(yīng)用方案，NC集團的管理系統(tǒng)實施將分為三個階段完成財務(wù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的建設(shè)，明確了系統(tǒng)的總體建設(shè)目標(biāo)和范圍，制定了切實可行的實施規(guī)劃具體方案，從而確保NC集團在計劃時間內(nèi)完成財務(wù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的上線工作。第三部分：NC集團管理信息系統(tǒng)應(yīng)用總體部署根據(jù)對NC集團的管理需求分析，結(jié)合用友的集團管理信息系統(tǒng)建設(shè)經(jīng)驗，必須建立集團統(tǒng)一的管理信息系統(tǒng)平臺，才能夠滿足集團的財務(wù)業(yè)務(wù)集中管理要求。NC集團管理系統(tǒng)總體部署的架構(gòu)分為三個層面：第一層面基礎(chǔ)技術(shù)層：建立ERP-NC管理

4、系統(tǒng)平臺、技術(shù)平臺、應(yīng)用平臺。第二層面應(yīng)用層：第一期建立NC集中財務(wù)核算系統(tǒng)，包括：總賬、現(xiàn)金銀行、固定資產(chǎn)、應(yīng)收管理、應(yīng)付管理，滿足集團及下屬單位的財務(wù)核算的要求。建立網(wǎng)絡(luò)報表和合并報表管理系統(tǒng)，滿足集團及下屬單位統(tǒng)一的報表管理要求，奠定財務(wù)管理的堅實基礎(chǔ)。第二期建立業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，包括：采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算，滿足集團及下屬單位集中的業(yè)務(wù)管理需要。第三層面管理決策層：建立集團的預(yù)算管理和集中資金管理、決策分析和績效管理系統(tǒng)，滿足集團管理決策的需要。第四部分：NC集團財務(wù)管理系統(tǒng)解決方案根據(jù)NC集團財務(wù)信息系統(tǒng)的管理要求，匹配用友ERP-NC財務(wù)管理系統(tǒng)，制定了集中的財務(wù)核算系

5、統(tǒng)、統(tǒng)一的報表管理系統(tǒng)、合并報表系統(tǒng)、全面的預(yù)算管理系統(tǒng)、集中的資金管理系統(tǒng)、決策支持分析的具體應(yīng)用方案，并介紹了財務(wù)系統(tǒng)的具體功能應(yīng)用。通過建設(shè)集團的財務(wù)管理系統(tǒng)，滿足NC集團全面的財務(wù)管理要求。第五部分：NC集團業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)解決方案根據(jù)NC集團業(yè)務(wù)系統(tǒng)的要求，匹配用友ERP-NC業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，制定了采購管理系統(tǒng)、銷售管理系統(tǒng)、庫存管理系統(tǒng)、存貨核算系統(tǒng)等的應(yīng)用方案，并介紹了業(yè)務(wù)系統(tǒng)的具體功能應(yīng)用。通過建設(shè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)，滿足集團下屬單位業(yè)務(wù)的管理要求，真正實現(xiàn)財務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理。第六部分：NC集團財務(wù)信息系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)部署方案根據(jù)NC集團信息網(wǎng)絡(luò)現(xiàn)狀，結(jié)合用友ERP-NC管理系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)要求，制定了財務(wù)

6、信息系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)部署方案，同時將產(chǎn)品的技術(shù)特性、數(shù)據(jù)安全及備份方案、硬件網(wǎng)絡(luò)環(huán)境配置，以及硬件性能評估和產(chǎn)品性能測試報告等進行了詳細(xì)的闡述。第七部分：NC集團信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口開發(fā)方案根據(jù)NC集團信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換要求，提供了用友數(shù)據(jù)接口的標(biāo)準(zhǔn)、UAP平臺實現(xiàn)接口的方式，以及用友數(shù)據(jù)接口的成功案例，保證集團的財務(wù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進行有效的轉(zhuǎn)換和集成。第八部分：NC集團財務(wù)系統(tǒng)項目實施方法、組織、計劃為確保NC集團財務(wù)信息系統(tǒng)的實施成功，用友公司將派出專業(yè)的實施團隊嚴(yán)格按照實施方法論進行系統(tǒng)的實施工作，同時要求NC集團成立相應(yīng)的實施項目組，共同完成項目的實施工作，有效規(guī)避項目投資和應(yīng)用的風(fēng)險。根據(jù)項目建設(shè)的內(nèi)

7、容、時間要求和范圍，用友公司制定了詳盡的項目實施計劃，明確項目進程和工作任務(wù)目標(biāo)，以及提交的項目成果，從而保證系統(tǒng)成功上線應(yīng)用。第九部分：NC集團管理信息系統(tǒng)服務(wù)保障體系為保證NC集團管理信息系統(tǒng)的后續(xù)應(yīng)用服務(wù)，用友公司將成立專項的服務(wù)團隊，按照標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)內(nèi)容和服務(wù)方式，為NC集團提供專業(yè)、及時、真誠的服務(wù)。同時為NC集團制定了專項的服務(wù)計劃、服務(wù)方式和內(nèi)容，以用友強大的本地化服務(wù)優(yōu)勢為NC集團提供信息化全方位的售后服務(wù)。用友軟件公司高度重視此次與NC集團合作，我們希望通過此項目雙方結(jié)成長期的戰(zhàn)略性合作伙伴。用友軟件公司為確保項目的成功，將專門成立項目售前團隊、實施團隊、服務(wù)團隊，并將項目作為

8、用友軟件公司集團總裁會監(jiān)管的重點項目工程，希望通過雙方的共同努力，打造行業(yè)集團財務(wù)信息化的樣板工程。 用友軟件股份有限公司目 錄一、NC集團管理信息化現(xiàn)狀及需求分析億仁投資集團創(chuàng)始于2002年，是以醫(yī)療投資及醫(yī)療管理、高科技醫(yī)療設(shè)備研發(fā)銷售、新型化纖生產(chǎn)為主體的大型集團。在全國擁有數(shù)家子公司和醫(yī)院，目前集團總資產(chǎn)達(dá)13億元人民幣。集團母公司為億仁投資集團有限公司，注冊于北京中關(guān)村高科園，是一家高新科技企業(yè)。億仁的業(yè)務(wù)主要涉及工業(yè)和醫(yī)療兩大領(lǐng)域，其中醫(yī)療產(chǎn)業(yè)包括醫(yī)療投資、醫(yī)院管理以及高科技醫(yī)療設(shè)備的研發(fā)、制造和銷售（PET、ECT、 相機和醫(yī)療軟件產(chǎn)品等高科技新型醫(yī)療設(shè)備）。億仁堅持“以人為本”

9、的管理理念，有資深的醫(yī)院管理專家、熟諳企業(yè)經(jīng)營的職業(yè)經(jīng)理人、具備深厚專業(yè)知識背景的醫(yī)學(xué)博士共同攜手為客戶提供最全面、最優(yōu)質(zhì)的服務(wù)?？萍肌l(fā)展、創(chuàng)新是我們奮斗的目標(biāo)。專業(yè)的投資管理團隊、獨一無二的科技人才、高精尖的醫(yī)療產(chǎn)品及強大的資金來源是億仁蓬勃發(fā)展的優(yōu)勢。目前集團總部及下屬單位使用不同軟件廠商的財務(wù)軟件，導(dǎo)致版本不一，有些單位使用金蝶K/3的財務(wù)核算系統(tǒng)，完成獨立的基礎(chǔ)的財務(wù)業(yè)務(wù)處理，有些下屬單位應(yīng)用以前研發(fā)的財務(wù)系統(tǒng)，系統(tǒng)出錯頻繁，無法正常應(yīng)用。有些單位使用益新軟件等等，還有些單位手工做賬，對集團的財務(wù)核算監(jiān)控造成很大的困難。1、NC集團管理信息系統(tǒng)現(xiàn)狀分析根據(jù)NC集團信息系統(tǒng)現(xiàn)狀進行綜合

10、分析，總結(jié)集團管理信息系統(tǒng)存在的核心問題如下：1、信息系統(tǒng)平臺不統(tǒng)一導(dǎo)致信息孤島的問題由于NC集團管理信息系統(tǒng)沒有進行整體的規(guī)劃，應(yīng)用各個軟件廠商不同的系統(tǒng)，導(dǎo)致集團與下屬單位的各個系統(tǒng)形成信息孤島，數(shù)據(jù)無法共享，無法滿足集團的管理要求。2、信息化建設(shè)局限于財務(wù)核算層面，無法實現(xiàn)集團的財務(wù)監(jiān)控管理NC集團信息化的前期建設(shè)，應(yīng)用部署基本集中在財務(wù)處理層，財務(wù)信息化的水平還處于部門級應(yīng)用的層次上，集團范圍內(nèi)各子公司主要應(yīng)用總賬、報表等財務(wù)核算模塊，主要是解決了各單位財務(wù)人員的記賬和會計報表問題。對于集團沒有合適的軟件工具對相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計與分析，較少管理監(jiān)督層和決策分析層，一些較為高端的應(yīng)用財

11、務(wù)分析、全面預(yù)算系統(tǒng)、集團資金管理、績效分析等系統(tǒng)都沒有應(yīng)用。信息系統(tǒng)建設(shè)不僅要為業(yè)務(wù)和財務(wù)人員提供操作工具，更要為管理者提供管理監(jiān)控工具，為高層決策者提供分析決策支持。3、未能建立集團統(tǒng)一的信息化平臺，整合企業(yè)資源，實現(xiàn)財務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理目前NC集團各個業(yè)務(wù)單位由于業(yè)務(wù)差異性和變動性較大，各個單位業(yè)務(wù)系統(tǒng)都未能建立，同樣也未能實現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)向財務(wù)傳遞，實現(xiàn)數(shù)據(jù)的共享和傳遞，實現(xiàn)財務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理。通過建立集團財務(wù)信息系統(tǒng)平臺，與業(yè)務(wù)系統(tǒng)進行數(shù)據(jù)的轉(zhuǎn)換集成，實現(xiàn)兩個系統(tǒng)的匹配和關(guān)聯(lián)，最終為集團全面信息化夯實應(yīng)用基礎(chǔ)。4、分散式應(yīng)用帶來信息不對稱的問題，對集中管理的支持不夠由于目前應(yīng)用的信息系統(tǒng)，

12、基本屬于單企業(yè)的獨立應(yīng)用，不是集團化應(yīng)用，因此不能從根本上滿足NC集團的集團級應(yīng)用管理的需求。整個集團財務(wù)信息由于分散在各個業(yè)務(wù)單元，無法實現(xiàn)數(shù)據(jù)的完全集中。財務(wù)原始數(shù)據(jù)、報表信息、分析信息彼此獨立，無法實現(xiàn)信息共享。整個集團處于信息不對稱的狀況，無法實現(xiàn)決策依據(jù)量化，勢必造成會計實效性差、會計信息不全、會計信息失真、分析手段缺乏等結(jié)果。如果集團對下屬企業(yè)的財務(wù)或經(jīng)營信息的統(tǒng)計和查詢依賴傳統(tǒng)方式實現(xiàn)，實效性和準(zhǔn)確性很難得到保障，管理實效性會比較差。信息的不對稱導(dǎo)致NC集團對下屬企業(yè)的監(jiān)控難以實現(xiàn)。5、集團的物流管理系統(tǒng)尚未建立，無法實現(xiàn)集團的業(yè)務(wù)管理監(jiān)控 目前NC集團各個業(yè)務(wù)單位物流沒有管理信

13、息系統(tǒng)，采用手工操作，財務(wù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)不集成、數(shù)據(jù)無法共享，導(dǎo)致財務(wù)成本核算的不準(zhǔn)確，無法真正實現(xiàn)財務(wù)業(yè)務(wù)一體化的管理要求。2、NC集團管理信息系統(tǒng)需求分析根據(jù)NC集團的信息系統(tǒng)現(xiàn)狀分析，結(jié)合集團管理的全面要求，總結(jié)NC集團的管理需求如下：NC集團本次信息化建設(shè)的總體目標(biāo)：通過搭建管理信息系統(tǒng)支撐NC集團的集團發(fā)展戰(zhàn)略，優(yōu)化集團資源配置和業(yè)務(wù)協(xié)同，提高集團管控能力，從而提升目標(biāo)計劃、業(yè)務(wù)處理和控制方面的業(yè)務(wù)水平和效率，各業(yè)務(wù)板塊在其權(quán)限控制范圍內(nèi)提高信息的共享程度。通過對系統(tǒng)中各項數(shù)據(jù)的分析和統(tǒng)計，能快速靈活形成企業(yè)所需的圖表，為管理者提供實時的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)結(jié)果，及時了解企業(yè)運作狀況，并為高層管理者提

14、供決策支持。NC集團管理系統(tǒng)具體需求如下：1、建立集中的財務(wù)核算體系通過搭建集團統(tǒng)一的基礎(chǔ)核算平臺，在集團范圍內(nèi)實現(xiàn)帳務(wù)核算口徑、帳務(wù)處理規(guī)則的統(tǒng)一規(guī)范并進一步建立集團財務(wù)內(nèi)控制度。下級子公司可以在集團總部的統(tǒng)一規(guī)范指導(dǎo)下，結(jié)合自身的管理和經(jīng)營特點，通過層層細(xì)化和分解，建立一個向上可以向集團總部提供各種財務(wù)核算信息，向下可以滿足本企業(yè)管理和經(jīng)營需要的核算體系。2、實現(xiàn)集團統(tǒng)一的報表管理在整個集團核算體系統(tǒng)一的基礎(chǔ)上，實現(xiàn)集團統(tǒng)一的報表管理。在集團順利實現(xiàn)集團合并報表的編制，提高合并報表編制的準(zhǔn)確性和效率；在下級子公司順利實現(xiàn)各單位財務(wù)報表、管理報表的編制；以及匯總報表和合并報表的編制，提高各類

15、報表編制的準(zhǔn)確性和效率。3、實現(xiàn)全面的預(yù)算管理建立集團完整的預(yù)算管理體系，作為集團財務(wù)管理的核心環(huán)節(jié)，保證經(jīng)營業(yè)務(wù)、核算體系與預(yù)算的銜接處理，體現(xiàn)實現(xiàn)集團范圍內(nèi)財務(wù)與業(yè)務(wù)相關(guān)聯(lián)的預(yù)算編制、執(zhí)行過程監(jiān)控以及預(yù)算分析一體化的應(yīng)用模式，發(fā)揮預(yù)算對決算的計劃指導(dǎo)和控制作用，為企業(yè)績效考核評價提供依據(jù)。4、實現(xiàn)資金集中監(jiān)控管理建立資金統(tǒng)一集中的管理系統(tǒng)，實現(xiàn)資金計劃、資金結(jié)算、資金支付的業(yè)務(wù)處理，滿足集團對下屬單位資金流入流出的集中掌控。實現(xiàn)集團范圍內(nèi)多公司、多賬戶資金的集中監(jiān)控，保證監(jiān)控的準(zhǔn)確性，并且可以為未來資金集中管理奠定應(yīng)用基礎(chǔ)。5、建立完善的業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，滿足集團對業(yè)務(wù)過程的管理監(jiān)控梳理和整合

16、各個下屬單位業(yè)務(wù)流程，提煉共性需求和個性化需求，匹配信息系統(tǒng)實現(xiàn)集團內(nèi)各類業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和財務(wù)數(shù)據(jù)的無縫銜接和內(nèi)部共享，逐步實現(xiàn)整個NC集團內(nèi)部面對各個業(yè)務(wù)主體的財務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理，實現(xiàn)從靜態(tài)的事后核算向動態(tài)的、參與經(jīng)營過程的財務(wù)管理方向轉(zhuǎn)型，增大信息化應(yīng)用價值，理順審計線索。6、建立決策支持與績效考核體系在集團全面預(yù)算管理體系的應(yīng)用基礎(chǔ)上，建立NC集團的績效考核體系，確定NC集團的考核評價體系以及相關(guān)指標(biāo)內(nèi)容；子公司根據(jù)自己的經(jīng)營管理特點以及集團總體考核要求，進一步確定考核評價體系以及相關(guān)指標(biāo)內(nèi)容，滿足NC集團各級管理和決策層的分析評價需要。二、NC集團管理信息系統(tǒng)應(yīng)用總體規(guī)劃2.1 集團管理信息

17、系統(tǒng)應(yīng)用總體規(guī)劃用友公司在方案的總體考慮上，本著安全、穩(wěn)定、可靠、快速、先進的原則，在此基礎(chǔ)上，逐步把集團的信息管理系統(tǒng)建設(shè)成為功能齊全、性能優(yōu)異的大型綜合業(yè)務(wù)應(yīng)用信息系統(tǒng)以滿足集團的各項業(yè)務(wù)需求，同時預(yù)留與其他系統(tǒng)的接口。按照適用性原則、整體性原則、集成性原則、安全性原則、實用性原則、擴充性原則、分步實施原則進行系統(tǒng)應(yīng)用的總體規(guī)劃。目前NC集團沒有建立統(tǒng)一的管理系統(tǒng)平臺，對下屬單位無法實現(xiàn)集中的監(jiān)控管理，根據(jù)NC集團集團化的管理要求，遵循系統(tǒng)建設(shè)的原則是統(tǒng)籌規(guī)劃、分步實施，逐步完成集團的信息系統(tǒng)建設(shè)，結(jié)合用友ERP-NC管理系統(tǒng)進行相應(yīng)的系統(tǒng)匹配，制定集團管理系統(tǒng)建設(shè)的總體規(guī)劃。根據(jù)NC集團

18、管理系統(tǒng)的需求，用友軟件公司建議將集團的管理系統(tǒng)總體規(guī)劃分為三個階段完成，實現(xiàn)各個階段的管理要求和目標(biāo)。第一階段：建立集團統(tǒng)一的管理系統(tǒng)平臺，建立集團集中的財務(wù)核算系統(tǒng)平臺，通過總賬、現(xiàn)金銀行、固定資產(chǎn)、應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)實現(xiàn)規(guī)范的集中財務(wù)核算，實現(xiàn)對下屬單位財務(wù)狀況進行實時監(jiān)控管理目標(biāo)。建立統(tǒng)一的報表管理系統(tǒng)，通過合并報表系統(tǒng)滿足集團及下屬單位各項報表的要求，進行及時、準(zhǔn)確的匯總合并。第二階段：建立完善的物流管理系統(tǒng)，通過采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算系統(tǒng)滿足下屬單位的業(yè)務(wù)處理，實現(xiàn)集團對下屬單位的業(yè)務(wù)過程監(jiān)控管理。第三階段：建立預(yù)算管理系統(tǒng)，滿足預(yù)算的編制、執(zhí)行控制和業(yè)績考核分析要求。建

19、立集團集中的資金管理系統(tǒng)，滿足集團集中的資金管理要求，掌控下屬單位資金的流入和流出情況。建立集團決策支持分析系統(tǒng)，實現(xiàn)對各項財務(wù)指標(biāo)的綜合分析評估，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。NC集團管理系統(tǒng)應(yīng)用總體規(guī)劃如圖所示：NC集團管理信息系統(tǒng)應(yīng)用總體規(guī)劃圖2.2 集團管理信息系統(tǒng)應(yīng)用總體目標(biāo)NC集團的管理信息化總體目標(biāo)是建立以“集團集中管理為核心，以財務(wù)業(yè)務(wù)一體化作業(yè)為主線”的管理信息系統(tǒng)來支撐集團的發(fā)展戰(zhàn)略，優(yōu)化集團資源配置和業(yè)務(wù)協(xié)同，提高集團管控能力，從而提升目標(biāo)計劃、業(yè)務(wù)處理和控制方面的業(yè)務(wù)水平和效率，各業(yè)務(wù)板塊在其權(quán)限控制范圍內(nèi)提高信息的共享程度，加強人員間的溝通和合作，提高企業(yè)對市場動態(tài)變化的響應(yīng)速

20、度。通過對系統(tǒng)中各項數(shù)據(jù)的分析和統(tǒng)計，能快速靈活形成企業(yè)所需的圖表，為管理者提供實時的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)結(jié)果，及時了解企業(yè)運作狀況，并為高層管理者提供決策支持。信息化系統(tǒng)本身需具有良好的穩(wěn)定性、安全性、可擴展性、可集成性、技術(shù)先進性，能夠滿足集團下轄企業(yè)業(yè)務(wù)的多樣性、組織層級的多變性；系統(tǒng)需滿足未來3-5年的高速發(fā)展趨勢。NC集團管理系統(tǒng)應(yīng)用總體目標(biāo)如下：1、借助企業(yè)網(wǎng)和互聯(lián)網(wǎng)，建立NC集團統(tǒng)一的信息化應(yīng)用平臺，通過此平臺，實現(xiàn)所有信息化系統(tǒng)的集成應(yīng)用，實現(xiàn)數(shù)據(jù)信息的集中管理和共享，為集團集中管理模式的構(gòu)建奠定基礎(chǔ)。2、建立集團規(guī)范的集中財務(wù)核算體系和內(nèi)控體系；建立起有效的資金監(jiān)控和運作模式。3、以全面

21、計劃預(yù)算或財務(wù)預(yù)算基礎(chǔ)，建立統(tǒng)一的預(yù)算管理體系和績效考評體系。4、通過NC集團統(tǒng)一的系統(tǒng)應(yīng)用平臺，規(guī)范各類基礎(chǔ)信息管理，在實現(xiàn)信息共享的基礎(chǔ)上，規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、模式化先進的管理模式和業(yè)務(wù)管理流程，實現(xiàn)財務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理。5、通過集團統(tǒng)一的信息化應(yīng)用平臺，在實現(xiàn)集團的人、財、物、信息一體化管理的基礎(chǔ)上，為各級經(jīng)營管理者和決策者提供各類經(jīng)營管理和決策的統(tǒng)計分析與評價信息，以提高企業(yè)經(jīng)營管理和決策的科學(xué)性。6、通過完整的系統(tǒng)安全解決方案，確保系統(tǒng)的運行安全和數(shù)據(jù)安全。2.3 集團管理信息系統(tǒng)建設(shè)實施規(guī)劃根據(jù)NC集團管理要求及系統(tǒng)建設(shè)的要求，系統(tǒng)建設(shè)分為三個階段完成，制定系統(tǒng)建設(shè)各個階段的具體目標(biāo)、時

22、間、建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)范圍如下：第一階段1、建設(shè)目標(biāo)：建立集團統(tǒng)一的管理系統(tǒng)平臺，建立集中的財務(wù)核算和統(tǒng)一的報表管理系統(tǒng)，實現(xiàn)集中的財務(wù)核算和報表的管理。2、時間：2007.112008.23、建設(shè)范圍：集團總部及下屬單位4、建設(shè)內(nèi)容：建立集團用友NC統(tǒng)一的管理系統(tǒng)平臺，完成賬務(wù)核算、網(wǎng)絡(luò)報表、合并報表管理系統(tǒng)的建設(shè)，實現(xiàn)對下屬單位集中的財務(wù)監(jiān)控管理，實現(xiàn)集團報表的編制、匯總、合并和分析。第二階段1、建設(shè)目標(biāo)：建立集團集中的物流管理系統(tǒng)，滿足采購、銷售、庫存、存貨核算的管理要求。2、時間：2008.32008.63、建設(shè)范圍：集團總部及下屬單位。4、建設(shè)內(nèi)容：建立采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨

23、核算等業(yè)務(wù)系統(tǒng)，滿足下屬單位的業(yè)務(wù)處理，實現(xiàn)集團對業(yè)務(wù)流程的監(jiān)控管理。第三階段1、建設(shè)目標(biāo)：建立集團全面的預(yù)算管理系統(tǒng)，滿足集團及下屬單位預(yù)算的編制、執(zhí)行控制和分析的預(yù)算管理目標(biāo)。建立集團集中的資金管理系統(tǒng)，滿足資金的監(jiān)控管理要求，完全掌控下屬單位的資金流入流出情況。建立決策支持管理系統(tǒng)，滿足集團的經(jīng)營決策分析。2、時間：2008.72008.123、建設(shè)范圍：集團總部及下屬單位。4、建設(shè)內(nèi)容：建立集團的預(yù)算管理系統(tǒng)，實現(xiàn)全面的預(yù)算管理，建立資金管理系統(tǒng)，實現(xiàn)動態(tài)掌控下屬單位資金流入和流出的情況，滿足集團資金的集中監(jiān)控目標(biāo)。建立集團決策分析系統(tǒng)，實現(xiàn)對財務(wù)業(yè)務(wù)指標(biāo)和經(jīng)營情況的綜合分析目標(biāo)。遠(yuǎn)期

24、規(guī)劃：09年集團管理信息系統(tǒng)深化應(yīng)用的完善。NC集團管理系統(tǒng)建設(shè)實施規(guī)劃如圖所示：NC集團管理信息系統(tǒng)建設(shè)實施規(guī)劃圖2.4 集團管理信息系統(tǒng)建設(shè)范圍規(guī)劃根據(jù)NC集團信息化管理要求，明確本次管理系統(tǒng)建設(shè)的范圍包括公司總部及下屬單位。NC集團管理系統(tǒng)建設(shè)范圍示例如下：NC集團管理信息系統(tǒng)建設(shè)范圍示例圖三、NC集團管理信息系統(tǒng)應(yīng)用總體部署3.1 集團管理信息系統(tǒng)應(yīng)用總體部署根據(jù)對NC集團的管理需求分析，必須建立集團統(tǒng)一的信息系統(tǒng)管理平臺，滿足集團全面的管理要求。NC集團管理系統(tǒng)總體部署的架構(gòu)分為三個層面：第一層面基礎(chǔ)技術(shù)層：建立ERP-NC管理系統(tǒng)平臺、技術(shù)平臺、應(yīng)用平臺。第二層面應(yīng)用層：第一期建立

25、NC財務(wù)核算系統(tǒng)，包括：總賬、現(xiàn)金銀行、固定資產(chǎn)、應(yīng)收管理、應(yīng)付管理，建立網(wǎng)絡(luò)報表和合并報表管理系統(tǒng)，奠定財務(wù)管理的基礎(chǔ)。第二期建立業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，包括：采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算，滿足集中的業(yè)務(wù)管理需要。第三層面管理決策層：建立集團的預(yù)算管理和集中資金管理、決策分析和績效管理系統(tǒng)。NC集團信息系統(tǒng)總體應(yīng)用部署如圖所示：NC集團管理系統(tǒng)應(yīng)用部署圖² 基礎(chǔ)技術(shù)層：系統(tǒng)構(gòu)架在一個集先進技術(shù)、應(yīng)用的信息化平臺基礎(chǔ)上。軟件支持所有大型數(shù)據(jù)庫和系統(tǒng)操作平臺，能實現(xiàn)跨平臺應(yīng)用。軟件采用B/S結(jié)構(gòu)、JAVA、XML、組件化開發(fā)等先進技術(shù)，保證了軟件的技術(shù)領(lǐng)先和可擴展。應(yīng)用平臺則實現(xiàn)了業(yè)務(wù)

26、核算和管理的流程化、制度化、智能化，同時使系統(tǒng)具有良好的開放性、互動性、完整性。² 應(yīng)用層：實現(xiàn)總部及各下屬單位財務(wù)核算、統(tǒng)一的報表管理和業(yè)務(wù)管理。根據(jù)NC集團的需求，應(yīng)用層應(yīng)該包括NC的財務(wù)集中核算系統(tǒng)，財務(wù)集中核算系統(tǒng)實現(xiàn)各單位的日常財務(wù)核算，包括總賬系統(tǒng)、現(xiàn)金銀行管理（用于出納業(yè)務(wù)）、固定資產(chǎn)管理、應(yīng)收應(yīng)付管理等。通過網(wǎng)絡(luò)報表和合并報表實現(xiàn)統(tǒng)一的報表管理和綜合分析。通過采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算等業(yè)務(wù)系統(tǒng)滿足集團下屬單位業(yè)務(wù)的管理需要。應(yīng)用層嚴(yán)格執(zhí)行集團制定的統(tǒng)一制度和標(biāo)準(zhǔn)，并為管理和決策層提供豐富的信息數(shù)據(jù)源。² 管理決策層：從管理角度考慮，在集團總部搭

27、建一系列的管理平臺，通過這些平臺，滿足集團管理、監(jiān)督、控制和戰(zhàn)略決策的需要。根據(jù)NC集團的需求，我們可以部署數(shù)據(jù)集成中心、集團報表管理、綜合分析來滿足集團對下屬單位業(yè)務(wù)集中管理的需要，隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展和管理的規(guī)范，通過全面預(yù)算管理系統(tǒng)實現(xiàn)預(yù)算的編制、執(zhí)行控制和分析。逐步拓展資金集中管理、績效管理等平臺，實現(xiàn)全面的集團管理。² 系統(tǒng)的開放性：系統(tǒng)可以很容易地實現(xiàn)與主管部門、銀行、稅務(wù)以及集團以及下屬各單位其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)的協(xié)同，以及上市公司的報告要求，全面滿足各方面對信息共享的需要。3.2 集團管理信息系統(tǒng)應(yīng)用實施目標(biāo) NC集團通過實施用友ERP-NC信息管理系統(tǒng)，幫助決策層、管理層、操作層

28、實現(xiàn)如下目標(biāo)：² 決策層目標(biāo)n 為高層經(jīng)營管理和經(jīng)營決策者建立統(tǒng)一的經(jīng)營決策平臺，實現(xiàn)業(yè)務(wù)決策與業(yè)務(wù)查詢、業(yè)務(wù)管理的一體化辦公桌面；n 融公司決策內(nèi)容于信息系統(tǒng)中，通過系統(tǒng)應(yīng)用實現(xiàn)公司決策信息化，方便地查詢各類業(yè)務(wù)分析狀況、財務(wù)分析狀況、財務(wù)報告和各類重大事件的預(yù)警信息；n 通過一體化信息平臺，進行各類業(yè)務(wù)的審批、計劃的審批；n 通過一體化信息平臺，發(fā)布各類管理指令，下達(dá)各類管理命令，發(fā)布各類管理的策略和信息。² 管理層目標(biāo)n 將公司各級管理納入到基礎(chǔ)業(yè)務(wù)中，實現(xiàn)管理的信息化。n 為各級各類業(yè)務(wù)管理者建立統(tǒng)一的業(yè)務(wù)監(jiān)控與業(yè)務(wù)管理平臺，實現(xiàn)人、財、物、信息的一體化管理；n 通

29、過統(tǒng)一的業(yè)務(wù)監(jiān)控和管理平臺，劃分不同的業(yè)務(wù)類型，規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、模式化各類業(yè)務(wù)的模式和業(yè)務(wù)管理流程；n 通過統(tǒng)一的業(yè)務(wù)監(jiān)控和管理平臺，實現(xiàn)各類業(yè)務(wù)按其業(yè)務(wù)流程的統(tǒng)一運作管理，使各項業(yè)務(wù)過程透明，信息完整、控制明確、流程規(guī)范；n 通過統(tǒng)一的業(yè)務(wù)監(jiān)控和管理平臺，使各級各類業(yè)務(wù)管理者，實時掌握所瞎業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的各類業(yè)務(wù)信息和業(yè)務(wù)狀態(tài)，及時獲取各類業(yè)務(wù)報告，財務(wù)報告和分析評價報告，實時掌握計劃預(yù)算的執(zhí)行情況；n 通過統(tǒng)一的業(yè)務(wù)監(jiān)控和管理平臺，各級業(yè)務(wù)管理者依據(jù)各自的權(quán)限規(guī)定，進行各類業(yè)務(wù)的審批、計劃的審批。n 通過統(tǒng)一的業(yè)務(wù)監(jiān)控和管理平臺， 建立各類業(yè)務(wù)的預(yù)警機制，通過各類業(yè)務(wù)的預(yù)警信息，控制業(yè)務(wù)風(fēng)險。

30、² 操作層目標(biāo)n 為各類業(yè)務(wù)操作和業(yè)務(wù)執(zhí)行人員建立統(tǒng)一的信息處理平臺，實現(xiàn)各類財務(wù)、業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、模式化處理；n 通過統(tǒng)一的信息處理平臺，分業(yè)務(wù)類型提供各類業(yè)務(wù)的不同處理模板，以提高各項業(yè)務(wù)的處理速度和處理規(guī)范化程度；n 通過統(tǒng)一的信息處理平臺，預(yù)制各類業(yè)務(wù)控制規(guī)則和流程規(guī)則，以提示處理人員嚴(yán)格按流程和規(guī)則辦事；n 通過統(tǒng)一的信息處理平臺，提供分權(quán)限的業(yè)務(wù)查詢機制，通過固定查詢，分類查詢，綜合查詢等方式，為各類人員的處理提供相關(guān)的查詢信息。四、NC集團財務(wù)管理系統(tǒng)解決方案 根據(jù)NC集團財務(wù)管理系統(tǒng)的建設(shè)內(nèi)容，用友公司提供集中的財務(wù)核算解決方案、統(tǒng)一的報表管理解決方案、全面的預(yù)

31、算管理解決方案、資金管理解決方案和決策支持分析解決方案。4.1集中財務(wù)核算系統(tǒng)應(yīng)用建立NC集團集中的財務(wù)核算體系，通過賬套設(shè)置、基礎(chǔ)檔案制定、參數(shù)控制、權(quán)限管理等基礎(chǔ)設(shè)置，塑造NC集團多組織結(jié)構(gòu)，保證集團財務(wù)制度的統(tǒng)一貫徹執(zhí)行，滿足集團財務(wù)集中管理需要，實時監(jiān)控下屬單位的財務(wù)狀況，同時可以在新的下屬企業(yè)中快速復(fù)制統(tǒng)一的財務(wù)管理制度。NC集團集中財務(wù)核算系統(tǒng)應(yīng)用如圖所示：NC集團集中財務(wù)核算系統(tǒng)應(yīng)用圖4.1.1總體思路集團構(gòu)建集中的會計核算平臺，貫徹和執(zhí)行統(tǒng)一的會計核算制度，規(guī)范基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，實現(xiàn)財務(wù)系統(tǒng)和業(yè)務(wù)系統(tǒng)集成應(yīng)用，通過集中的財務(wù)核算管理平臺實現(xiàn)如下目標(biāo)：（1）集團公司構(gòu)建集中的會計核算平臺

32、，落實會計制度和財務(wù)內(nèi)控制度；（2）財務(wù)和業(yè)務(wù)系統(tǒng)集成應(yīng)用，對業(yè)務(wù)處理通過會計平臺自動生成憑證，實時對業(yè)務(wù)進行會計描述；（3）為預(yù)警平臺、報表系統(tǒng)、管理會計平臺提供各種基礎(chǔ)財務(wù)信息。 4.1.2幫助集團建立信息一致、可比的會計核算體系集團在傳統(tǒng)的會計核算處理方式下，由于下屬單位的會計核算制度不統(tǒng)一、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不規(guī)范，造成匯總會計信息滯后、失真，對下屬企業(yè)財務(wù)監(jiān)控困難。NC系統(tǒng)可以幫助集團構(gòu)建集中的會計核算系統(tǒng)，規(guī)范基礎(chǔ)信息，有效的貫徹和執(zhí)行統(tǒng)一的會計核算政策，提高會計信息的可比性和一致性。u 總體流程圖圖注說明：（1） 通過集中設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)落實集團會計制度和內(nèi)控制度；（2） 根據(jù)組織結(jié)構(gòu)建立相對

33、應(yīng)的會計核算主體賬簿；（3） 根據(jù)財務(wù)人員崗位分工情況進行角色設(shè)置、權(quán)限分配；（4） 規(guī)范基礎(chǔ)信息，集中編制公用檔案并分配給分子公司使用。u 建立與組織結(jié)構(gòu)和考核要求相適應(yīng)的會計核算體系集團因其管理模式不同、組織形式不同、核算要求不同,其會計核算體系建立也存在很大的差異，并且隨著集團業(yè)務(wù)的發(fā)展，其組織結(jié)構(gòu)在不斷的變化之中，要求會計核算體系能夠靈活方便的適應(yīng)變化。NC系統(tǒng)根據(jù)組織結(jié)構(gòu)靈活的映射會計主體和會計組織，可根據(jù)企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的變化靈活調(diào)整，支持集團企業(yè)的快速擴張，快速復(fù)制會計管理模式。1、多級經(jīng)營一級核算模式下的建賬方式 2、多級經(jīng)營多級核算模式下的建賬方式3、事業(yè)部（獨立法人）制模式下的

34、建賬方式統(tǒng)一會計核算政策、規(guī)范會計科目1、 集團根據(jù)自身實際情況選擇相應(yīng)的會計核算政策；2、 在NC系統(tǒng)集團參數(shù)中固化會計政策，控制下屬單位執(zhí)行；如：存貨計價方法、退庫成本、固定資產(chǎn)折舊分配周期、折舊方法定義、壞賬計提方法等3、 規(guī)范會計科目（1） 根據(jù)內(nèi)部行業(yè)、地區(qū)分布不同設(shè)置不同的會計科目方案；（2） 根據(jù)數(shù)據(jù)匯總需要選擇對下屬單位科目控制的級次；（3） 按照下屬單位性質(zhì)進行對會計科目的下發(fā)；（4） 嚴(yán)格控制科目變更u 規(guī)范會計核算流程用友NC系統(tǒng)能夠幫助集團規(guī)范會計核算流程，從而規(guī)范所有分支機構(gòu)的會計核算工作。1、 集團制訂統(tǒng)一的會計核算流程；2、 在NC系統(tǒng)中固化該流程并控制分支機構(gòu)遵

35、照執(zhí)行如：是否出納簽字、憑證流程控制方案、憑證審核后才能記賬、上月未結(jié)賬是否允許記賬、是否反記賬、核銷順序、憑證序時控制等通過這些參數(shù)的使用，使得下屬企業(yè)按照集團財務(wù)管理要求進行會計處理，保證會計信息的完整性，降低會計舞弊的可能性。u 規(guī)范基礎(chǔ)信息為規(guī)范管理基礎(chǔ)信息，實現(xiàn)同一檔案信息在整個集團內(nèi)的共享，提高數(shù)據(jù)查詢和統(tǒng)計的一致性。1、 集團統(tǒng)一規(guī)范基礎(chǔ)檔案的分類規(guī)則、編碼規(guī)則；2、 集團增加公用基礎(chǔ)檔案，并分配各下級單位使用；3、 根據(jù)集團下發(fā)權(quán)限，下屬單位可以根據(jù)集團編碼規(guī)則增加自己的基礎(chǔ)檔案；4.1.3從機制上保障整個集團內(nèi)控制度的貫徹執(zhí)行在傳統(tǒng)的財務(wù)管理模式下，由于缺少有效地管理手段，集

36、團既定政策、制度在下級單位得不到很好地貫徹執(zhí)行。NC系統(tǒng)通過集團參數(shù)設(shè)置、權(quán)限設(shè)置、審批設(shè)置、預(yù)警平臺等手段在制度上和權(quán)限上落實內(nèi)控制度，有效保障了內(nèi)控制度在整個集團的貫徹和執(zhí)行。通過系統(tǒng)參數(shù)強制貫徹內(nèi)部控制制度NC系統(tǒng)中預(yù)設(shè)很多控制參數(shù)，參數(shù)分為集團級參數(shù)和公司級參數(shù)，可由集團統(tǒng)一設(shè)置。這些參數(shù)對業(yè)務(wù)處理流程和相關(guān)操作進行控制，有效落實內(nèi)部牽制制度、不相容職務(wù)相分離制度。如：在業(yè)務(wù)流程中，制證、審核權(quán)限分開，從而貫徹相互牽制制度；在總賬中憑證審核中，本人不能審核本人單據(jù)，強制貫徹不相容職務(wù)分離制度；應(yīng)收賬款中設(shè)置錄入人和審核人是否為同一人，審核人和反審核人是否為同一人等設(shè)置；在報賬集團子系統(tǒng)

37、的參數(shù)部分，通過設(shè)置參數(shù)核銷方式、核銷順序、截至到本月收付款單全部核銷，并且控制下級，保證企業(yè)內(nèi)部應(yīng)收應(yīng)付核算制度的統(tǒng)一和執(zhí)行。嚴(yán)格的權(quán)限管理落實內(nèi)部控制制度NC系統(tǒng)提供了功能強大的權(quán)限管理，可以按照人員、角色分配權(quán)限，保證各操作人員在職責(zé)范圍內(nèi)進行相關(guān)業(yè)務(wù)處理，提高數(shù)據(jù)安全性?？梢栽O(shè)置的權(quán)限有：1、 人員權(quán)限和角色權(quán)限2、 功能權(quán)限、主體賬簿權(quán)限3、 數(shù)據(jù)權(quán)限對重大事項的審批流設(shè)置強化事中控制1、針對整個集團在運營中的重點業(yè)務(wù)通過審批流平臺設(shè)置審批流控制，以減少運營風(fēng)險（1） 審批人設(shè)置（2） 審批人權(quán)限設(shè)置（3） 審批流程設(shè)置（4） 審批管理制度的制定和執(zhí)行2、NC系統(tǒng)系統(tǒng)可以實現(xiàn)以單據(jù)驅(qū)

38、動的審批程序，并使用多種消息驅(qū)動模式通知相關(guān)審批人員，審批人員可以直接通過待辦事務(wù)進行業(yè)務(wù)處理，實現(xiàn)工作流和業(yè)務(wù)流的統(tǒng)一。如：固定資產(chǎn)增加審批報賬審批付款審批事項審批等提供預(yù)警平臺對發(fā)生的重大和異常情況進行提前警告NC系統(tǒng)的預(yù)警平臺可以針對集團內(nèi)部重點監(jiān)控事項進行提前預(yù)警，便于企業(yè)及時對關(guān)鍵業(yè)務(wù)做出響應(yīng)。如憑證大額支出、資金短缺預(yù)警、應(yīng)收應(yīng)付報警、事項審批到期預(yù)警、資產(chǎn)報廢提示等，從而及時監(jiān)控全集團的重大事件。實時透視下屬單位的財務(wù)狀況和經(jīng)營情況1、NC系統(tǒng)集中管理下屬單位數(shù)據(jù)，實現(xiàn)從最底層的會計數(shù)據(jù)直接匯總，減少了中間層的層層匯總和加工，提高信息的及時性、真實性。2、NC系統(tǒng)提供了多種查詢手

39、段，可以實現(xiàn)跨年度、跨公司主體的多維度查詢，支持從報表->總賬->明細(xì)賬->憑證->原始單據(jù)的溯源查詢，實時監(jiān)控下屬單位的經(jīng)營過程。4.1.4解決集團成員之間對賬難的問題在集團企業(yè)成員之間進行內(nèi)部交易，因雙方入賬的時間不一致、入賬的科目不對應(yīng)等原因而導(dǎo)致月末內(nèi)部交易對賬不平，交易雙方需要耗費大量的時間和資源尋找對賬不平的原因，進行調(diào)賬，同時也給集團合并報表的編制造成巨大影響。NC系統(tǒng)通過集團對賬能夠快速準(zhǔn)確的完成集團內(nèi)部對賬工作。通過業(yè)務(wù)協(xié)同處理，實現(xiàn)集團內(nèi)部跨單位的協(xié)同作業(yè)，實現(xiàn)業(yè)務(wù)的同步自動觸發(fā)；NC系統(tǒng)集團對賬模塊為合并報表提供內(nèi)部交易數(shù)據(jù)，實現(xiàn)內(nèi)部交易數(shù)據(jù)的自動

40、讀取，提高合并報表編制效率。內(nèi)部交易憑證協(xié)同及集團對賬功能實現(xiàn)快速對賬 圖注說明：（1） 集團定義不同單位不同類型的協(xié)同業(yè)務(wù)憑證模版；（2） 各分子公司可以根據(jù)情況自行定義部分協(xié)同業(yè)務(wù)憑證模版；（3） 公司在處理日常內(nèi)部協(xié)同業(yè)務(wù)時調(diào)用協(xié)同憑證模版，進行協(xié)同保存，觸發(fā)生成對方公司的內(nèi)部交易憑證；（4） 對方公司進行確認(rèn)后生成內(nèi)部交易憑證，從而在入賬時間、入賬科目方面保證業(yè)務(wù)處理的一致性；（5） 集團根據(jù)內(nèi)部交易業(yè)務(wù)類型定義對賬規(guī)則，根據(jù)規(guī)則集團、分子公司進行內(nèi)部對賬；（6） 各分子公司在編制合并報表時可以根據(jù)內(nèi)部交易數(shù)據(jù)快速生成內(nèi)部數(shù)據(jù)采集表；（7） 集團公司在編制合并報表時可自動讀取內(nèi)部交易數(shù)

41、據(jù)，快速完成內(nèi)部對賬工作。單據(jù)協(xié)同處理從業(yè)務(wù)處理環(huán)節(jié)解決對賬難的問題NC系統(tǒng)為從根本上解決集團企業(yè)對賬難的問題，提出了單據(jù)協(xié)同處理解決方案。即在業(yè)務(wù)單據(jù)發(fā)生的同時根據(jù)業(yè)務(wù)處理規(guī)則自動觸發(fā)生成對方單位的業(yè)務(wù)單據(jù)，從業(yè)務(wù)處理環(huán)節(jié)上解決了集團內(nèi)部成員單位之間對賬難的問題。 圖注說明：（1） 根據(jù)日常業(yè)務(wù)處理情況，設(shè)單據(jù)協(xié)同規(guī)則，從而實現(xiàn)在內(nèi)部業(yè)務(wù)單據(jù)處理時，直接觸發(fā)生成對方相關(guān)單據(jù)；（2） 進行協(xié)同處理的單據(jù)有：出庫單->入庫單應(yīng)收單->應(yīng)付單收款單->付款單固定資產(chǎn)調(diào)出單->固定資產(chǎn)調(diào)入單（3） 通過會計平臺，集團設(shè)置統(tǒng)一的憑證模版；（4） 各方的業(yè)務(wù)單據(jù)通過會計平臺自動生

42、成會計憑證。（5） 在集團對賬可以對內(nèi)部交易數(shù)據(jù)進行及時的對賬和查詢；構(gòu)建面向不同報告要求的會計核算賬簿 圖注說明;（1） 集團建立適應(yīng)不同會計準(zhǔn)則的會計科目方案、幣種方案、會計期間方案；（2） 根據(jù)科目、幣種、會計期間方案組合形成多套會計核算賬簿體系；（3） 通過公司組織結(jié)構(gòu)映射會計組織與會計主體及內(nèi)部責(zé)任考核主體；（4） 建立會計主體和賬簿的引用關(guān)系，為每一個主體建立滿足不同報告要求的多個會計核算賬簿；日常業(yè)務(wù)處理1、 多套核算賬簿之間憑證傳遞在涉及到多個賬簿之間數(shù)據(jù)如何傳遞處理時，根據(jù)憑證來源不同存在三種處理方式：（1） 業(yè)務(wù)系統(tǒng)通過會計平臺自動生成多個賬簿的憑證；（2） 錄入憑證后通過

43、財務(wù)折算自動折算成其他賬簿憑證；（3） 不同會計主體之間通過憑證協(xié)同自動生成其他會計主體憑證；2、 固定資產(chǎn)多賬簿處理（1） 如果報告賬簿和主賬簿同時啟用，錄入一張原始卡片同時出現(xiàn)在兩個賬簿；如果不是同時啟用，則需要從主賬簿復(fù)制原始卡片作為期初；（2） 不同賬簿可采用不同的幣種、會計準(zhǔn)則進行折舊計提；（3） 固定資產(chǎn)增減變動業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)通過會計平臺自動生成多套賬簿憑證；3、NC系統(tǒng)面向操作者支持多語言、跨平臺操作多賬簿匯總查詢因為同一會計核算賬簿具有相同的科目體系、相同的會計期間和相同的記賬本位幣，所以不同的會計主體如果對應(yīng)使用了同一會計核算賬簿，則可以實現(xiàn)對同一核算賬簿下多會計主體數(shù)據(jù)的集中匯總

44、查詢。使財務(wù)實時反應(yīng)和監(jiān)督業(yè)務(wù)，及時準(zhǔn)確對業(yè)務(wù)進行會計描述NC系統(tǒng)通過動態(tài)會計平臺技術(shù)，使業(yè)務(wù)產(chǎn)生的相關(guān)單據(jù)通過動態(tài)會計平臺自動生成同一會計主體下的同一賬簿或不同賬簿的會計憑證，減少人工干預(yù)，確保會計信息質(zhì)量，提高會計工作效率。財務(wù)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)集成應(yīng)用NC系統(tǒng)是一個完整的ERP系統(tǒng)，可為企業(yè)提供完整全面的解決方案。通過財務(wù)系統(tǒng)和業(yè)務(wù)系統(tǒng)集成使用，無縫連接，實現(xiàn)公司部門、公司之間的業(yè)務(wù)協(xié)作。主要的業(yè)務(wù)需要進行會計核算反映的主要有：1、 收款、付款業(yè)務(wù)2、 銷售結(jié)算、采購結(jié)算3、 物資出入庫成本4、 薪酬福利、固定資產(chǎn)核算5、 成本計算、項目管理根據(jù)會計平臺設(shè)置規(guī)則自動生成會計憑證1、總體流程2、憑

45、證生成方式會計憑證生成執(zhí)行方式有5種：（1） 立即取數(shù)，生成實時憑證（2） 立即取數(shù)，生成會計憑證（3） 條件取數(shù)，生成實時憑證（4） 條件取數(shù)，生成會計憑證（5） 不生成憑證支持溯源查詢，可通過憑證直接查詢到業(yè)務(wù)單據(jù)1、從報表到總賬、明細(xì)賬的聯(lián)查；2、從總賬、明細(xì)賬到憑證的聯(lián)查；3、從憑證到原始單據(jù)的聯(lián)查；4.1.5實時掌控全集團的現(xiàn)金流量情況現(xiàn)金流作為企業(yè)的命脈，在所有集團公司的管理中占據(jù)著重要的地位，如何加強對全集團的資金流量進行實時掌控，有效防止資金的體外循環(huán)是集團需要核心關(guān)注的問題。對銀行賬戶的集中管理和實時監(jiān)控1、總公司統(tǒng)一下屬單位的開戶權(quán)，集中管理開戶銀行、賬戶檔案；或者與商業(yè)銀

46、行簽署協(xié)議，下屬單位只能在指定的協(xié)議行進行開戶；2、統(tǒng)一結(jié)算方式、收付款協(xié)議、票據(jù)類型、收支項目，監(jiān)控分子公司貨幣資金的流入流出，規(guī)范分子公司貨幣資金業(yè)務(wù)處理方式；3、借助商業(yè)銀行提供的網(wǎng)上銀行服務(wù)實現(xiàn)對各銀行賬戶資金的集中監(jiān)控。日常資金收付業(yè)務(wù)的處理1、 規(guī)范收付款業(yè)務(wù)流程，落實付款審批制度；2、 對于大額或?qū)ｍ椫С鲈O(shè)置集團集中審批制度，降低支付風(fēng)險；3、 通過預(yù)警平臺實時監(jiān)控憑證大額支出預(yù)警、大額支出預(yù)警等異常情況；建立銀行對賬制度，有效防止資金體外循環(huán) 圖注說明：1、集團集中的銀行對賬1) 集團建立貨幣資金日清月結(jié)內(nèi)部控制制度；2) 設(shè)置多公司對賬賬戶，可使用憑證或收付單據(jù)作為資金數(shù)據(jù)來

47、源；3) 從網(wǎng)上銀行或結(jié)算集團定期下載各單位對賬單；4) 系統(tǒng)進行自動勾對，生成各單位銀行余額調(diào)節(jié)表；5) 集團對各單位長期未達(dá)事項進行專項跟蹤審查；2、下屬單位的銀行對賬1）執(zhí)行貨幣資金日清月結(jié)管理機制2）日常業(yè)務(wù)處理貫徹出納簽字和資金赤字控制制度；3）定期下載銀行對賬單或手工錄入銀行對賬單；4）進行自動勾對或手工勾對對賬處理；5）系統(tǒng)自動生成余額調(diào)節(jié)表；6）關(guān)注和核查未達(dá)事項及時準(zhǔn)確的查詢?nèi)瘓F的現(xiàn)金流向通過NC現(xiàn)金銀行系統(tǒng)，可實現(xiàn)現(xiàn)金流量表的自動編制，無需會計人員進行大量調(diào)整和編制工作，提高了現(xiàn)金流量表編制效率；并且可以跨單位查詢分析，為使用者提供及時動態(tài)的資金流入和流出情況。 圖注說明

48、：1、基礎(chǔ)設(shè)置（1） 集團統(tǒng)一設(shè)置現(xiàn)金流量項目，在全集團內(nèi)使用；（2） 集團設(shè)置現(xiàn)金銀行科目，分配給下屬企業(yè)使用；（3） 下發(fā)現(xiàn)金流量表編制說明，指導(dǎo)下屬企業(yè)現(xiàn)金流量編制；2、設(shè)置現(xiàn)金流量科目對應(yīng)關(guān)系或業(yè)務(wù)規(guī)則；（1） 科目對應(yīng)關(guān)系設(shè)置就是設(shè)置對方科目和現(xiàn)金流量項目的關(guān)系，據(jù)以自動生成現(xiàn)金流量憑證。（2） 業(yè)務(wù)規(guī)則就是設(shè)置好憑證分錄結(jié)構(gòu)和現(xiàn)金流量項目之間的關(guān)系，據(jù)以自動生成現(xiàn)金流量憑證。3、 自動生成現(xiàn)金流量表；NC現(xiàn)金銀行系統(tǒng)，可實現(xiàn)對現(xiàn)金憑證的自動分析，將現(xiàn)金相關(guān)業(yè)務(wù)按照業(yè)務(wù)處理規(guī)則歸集到相應(yīng)的現(xiàn)金流量表項中，自動生成現(xiàn)金流量表，在IUFO系統(tǒng)通過現(xiàn)金流量函數(shù)，讀取現(xiàn)金流量發(fā)生額。4、 集

49、中查詢現(xiàn)金流量表通過集團查詢可以實現(xiàn)對整個集團任意范圍、任意期間的現(xiàn)金流量查詢，快速準(zhǔn)確的掌握全集團的現(xiàn)金流動情況。4.1.6實時掌控全集團的資產(chǎn)增減變動情況通過NC系統(tǒng)統(tǒng)一整個集團的固定資產(chǎn)核算制度，規(guī)范固定資產(chǎn)增加、減少、報廢流程;實現(xiàn)集團及所屬公司固定資產(chǎn)狀態(tài)的實時查詢，全面地反映企業(yè)固定資產(chǎn)的增減情況，以及使用狀況、折舊情況等各種信息。統(tǒng)一固定資產(chǎn)核算政策，規(guī)范基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1、 統(tǒng)一資產(chǎn)分類、增減方式、使用狀況、資產(chǎn)編號長度、變動原因等基礎(chǔ)信息；2、 統(tǒng)一規(guī)定折舊方法、殘值率、折舊年限等會計核算政策；3、 統(tǒng)一設(shè)置入賬科目和會計憑證模版；規(guī)范固定資產(chǎn)增加、減少、變動流程1、固定資產(chǎn)增加流程

50、 圖注說明：（1） 下屬分子公司制訂固定資產(chǎn)預(yù)算，集團匯總下屬單位固定資產(chǎn)預(yù)算編制集團總的資本性支出預(yù)算；（2） 分子公司使用部門提出資產(chǎn)采購申請，依據(jù)集團固定資產(chǎn)審批制度，根據(jù)申請購買資產(chǎn)金額和內(nèi)容不同進行內(nèi)部審批。（3） 如果采購申請在分子公司權(quán)限內(nèi)，則公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，采購部門進行采購安排驗收入庫、資產(chǎn)管理部門建立固定資產(chǎn)卡片、財務(wù)部門進行賬務(wù)處理，增加固定資產(chǎn)明細(xì)賬；（4） 如果采購金額超出分子公司審批權(quán)限，需要提交總公司資產(chǎn)管理部、財務(wù)負(fù)責(zé)人分別審批，集團相關(guān)部門審批完成后，由分子公司采購部門自行采購；（5） 如果申請固定資產(chǎn)屬于集團集中采購范圍，則分子公司內(nèi)部審批完成后提交集團采購部

51、門，集團采購部門執(zhí)行統(tǒng)一采購；（6） 集團倉庫對固定資產(chǎn)驗收入庫，登記庫存臺賬；同時，集團財務(wù)部制作固定資產(chǎn)增加憑證并登記固定資產(chǎn)總賬、明細(xì)賬、備查賬；（7） 集團資產(chǎn)管理部錄入固定資產(chǎn)卡片；集團資產(chǎn)管理部門執(zhí)行資產(chǎn)調(diào)撥程序，將固定資產(chǎn)調(diào)撥給下屬企業(yè)，在系統(tǒng)中填制資產(chǎn)調(diào)出單，減少集團的固定資產(chǎn)；（8） 根據(jù)集團填制資產(chǎn)調(diào)出單，系統(tǒng)自動生成下屬企業(yè)的資產(chǎn)調(diào)入單，下屬企業(yè)進行確認(rèn)，增加本單位的固定資產(chǎn)卡片；（9） 分子公司財務(wù)部門增加固定資產(chǎn)明細(xì)賬，并和集團進行內(nèi)部結(jié)算處理。2、固定資產(chǎn)減少流程圖注說明：（1） 固定資產(chǎn)在使用中到期報廢、毀損、出售、內(nèi)部調(diào)撥等情況時，分子公司資產(chǎn)管理部門需要上報公

52、司申請資產(chǎn)減少處置；（2） 公司財務(wù)部門嚴(yán)格按照集團固定資產(chǎn)處置制度進行審查，對于毀損的情況需要明確責(zé)任，對于出售的資產(chǎn)需要評價價格的合理性等；（3） 對于金額較大的資產(chǎn)減少需要提交集團資產(chǎn)管理部門審查和備案；（4） 審批程序完成后，需要處置的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理；（5） 對清理過程中發(fā)生的收入、支出進行會計處理；（6） 清理結(jié)束，將清理收入、支出余額轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入或營業(yè)外支出；（7） 資產(chǎn)部門撤銷固定資產(chǎn)卡片；（8） 集團實時查詢?nèi)瘓F固定資產(chǎn)增加減少情況3、固定資產(chǎn)使用流程 圖注說明：（1） 固定資產(chǎn)日常使用主要包括固定資產(chǎn)的日常變動、固定資產(chǎn)折舊計提（2） 變動的類型主要有：原值增加、原值減

53、少、累計折舊調(diào)整、使用年限調(diào)整、折舊方法調(diào)整、使用部門變動、管理部門變動、折舊承擔(dān)部門變動、工作總量調(diào)整、凈殘值（率）調(diào)整、使用狀況調(diào)整、資產(chǎn)類別調(diào)整、租賃產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移、資產(chǎn)評估、資產(chǎn)的拆分處理、資產(chǎn)的合并處理（3） 相關(guān)的固定資產(chǎn)變動需要經(jīng)過公司內(nèi)審批流程方可進行調(diào)整，對于重大事項需要提交集團進行審批和備案；（4） 變動申請批準(zhǔn)后，資產(chǎn)管理部門更新固定資產(chǎn)卡片；（5） 財務(wù)部門根據(jù)調(diào)整后的固定資產(chǎn)卡片進行相應(yīng)的會計處理，更新固定資產(chǎn)賬簿數(shù)據(jù)。（6） 集團實時監(jiān)控全集團固定資產(chǎn)變動情況，針對重大變動進行跟蹤和審查；（7） 實時掌控全集團資產(chǎn)存量（8） 通過NC系統(tǒng)對固定資產(chǎn)全生命周期信息的記錄，方

54、便分子公司、總公司的管理人員隨時查詢集團固定資產(chǎn)的各種賬表信息，從而實時監(jiān)控資產(chǎn)的安全、完整和使用效率，分析公司折舊政策是否合理，評價固定資產(chǎn)成本費用發(fā)生的合理性，考核預(yù)算的準(zhǔn)確性和執(zhí)行情況，為集團固定資產(chǎn)管理改善奠定基礎(chǔ)。4.2統(tǒng)一的報表管理系統(tǒng)應(yīng)用4.2.1 集團報表體系根據(jù)NC集團報表管理需求，建立NC集團個別報表體系、匯總報表體系、合并報表體系和分析報表體系，同時可以建立內(nèi)部管理報表體系。根據(jù)集團報表體系和編制的要求，通過數(shù)據(jù)采集工具獲取編制各類報表所需的財務(wù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，在報表編制平臺上編制、生成個別報表、匯總報表、合并報表及各類分析報表，并最終通過發(fā)布工具發(fā)布各類報表。NC集團報表體

55、系如圖所示：(1) 集團報表的樣表體系：建立集團報表的樣表格式、編制要求、報送流程和編制周期；(2) 通過報表編制平臺制定：集團個別報表體系、集團匯總報表體系、集團合并報表體系、集團報表的分析體系；(3) 通過數(shù)據(jù)采集工具采集集團報表編制所需的各種數(shù)據(jù)；(4) 通過報表編制平臺完成：個別報表的編制和調(diào)整、匯總報表及合并報表的編制和調(diào)整，分析報表的生成；(5) 通過報表發(fā)布工具發(fā)布集團管理所需的各類報表。NC集團為了更好的建立完善的報表體系，需要解決的幾個核心問題：（1） 報告的報送內(nèi)容有哪些對于不同類型的報告如何進行分類，不同的報告需要哪些指標(biāo)，由哪些樣表組成，這些報表項目是如何填寫的，從而得

56、以勾畫出整個集團的報告體系。（2） 選擇報送的周期不同類型的業(yè)務(wù)信息報告的時間如何安排，是采用月報、季報等的階段報告制，還是采用旬報、三日或五日報甚至日報的適時報告制。（3） 填報主體是哪些下屬單位等成員企業(yè)的哪些部門應(yīng)提供上述各種必要信息，由誰最終出具，并對信息的含量與質(zhì)量承擔(dān)責(zé)任。（4） 填報的流程是什么Ø 在上報程序是逐級上報、匯總上報還是直接報送總部；Ø 上報信息的使用對象是誰，由哪一部門的專人接收；Ø 重大信息的處理意見由誰出具，并上報更高層次的管理部門或管理人員；（5）落實報表內(nèi)部控制制度；主要是為了確保信息的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，對外報告符合會計制度和國家相關(guān)法規(guī)需要，應(yīng)建立的信息跟蹤制度與牽制機制等。u 報告體系的分類財務(wù)會計的目標(biāo)是向財務(wù)會計報告使用者（包括投資者、債權(quán)人、政府及其有關(guān)部門和社會公眾等）提供與企業(yè)財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)的會計信息。集團通常需要構(gòu)建對外、對內(nèi)、合并、匯總四大報告