?？?010級《excel財務(wù)管理》復(fù)習(xí)資料

1、?？?010級excel財務(wù)管理復(fù)習(xí)資料一、說明：1、按要求在電子表格創(chuàng)建模型完成操作。二、操作資料1、某企業(yè)按崗位類別發(fā)放給其職工發(fā)放補貼，各人的崗位類別如下表所示：要求：1利用IF函數(shù)求出各崗位類別對應(yīng)的補貼，如果崗位類別為管理人員，補貼為2000元，如果為銷售人員為1800元，如果是生產(chǎn)人員為1500元，如果為外聘人員補貼為800元，并求出補貼合計2用條件求和函數(shù)按崗位類別對補貼進(jìn)行合計。3用相關(guān)函數(shù)找出補貼合計最多對應(yīng)的崗位類別序號崗位類別補貼 1張武學(xué)管理人員2王小樂生產(chǎn)人員 3張樂意銷售人員4劉樂給外聘人員5陳紅管理人員6劉德名生產(chǎn)人員7劉冷靜外聘人員8張軍宏生產(chǎn)人員9張紅艷銷售人

2、員10印紅霞生產(chǎn)人員11洪國林銷售人員 12吳大林銷售人員合計崗位類別補貼合計管理人員生產(chǎn)人員銷售人員外聘人員補貼合計最多的崗位類別是2. 某人每年年末將10萬元存入銀行 ,復(fù)利年利率為2.5%,每年復(fù)利一次,則其5年后將可以提領(lǐng)的本利和是多少?15分年金(萬元)10年利率2.50%期數(shù)(年)5終值(萬元)3、已知某單位的一項固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)如下：請計算出不同折舊方法中的不同年限的折舊額，填入下表中。固定資產(chǎn)原值30000折舊年限10資產(chǎn)殘值3000年份直線折舊法雙倍余額遞減法年限總和法12345678910累計折舊額4某人向銀行申請普通住房按揭，與銀行約定以等額分期付款方式每期末歸還借款，求出每

3、年歸還的本金及利息為多少？請按等額攤還法的格式制作一個月還款計劃表，有關(guān)資料如下：貸款15萬，貸款期限15年，貸款年利率5.51%。30分以正值表示，單位元貸款額年利率期限1500005.51%15本金及利息歸還計劃表年歸還本金支付利息每年歸還本息合計123456789101112131415合計5、根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表，計算近3年公司的財務(wù)比率。用公式計算表示，不能直接輸數(shù)字計算。UK公司近3年的資產(chǎn)負(fù)債表 單位：元項目2009年2008年2007年項目2009年2008年2007年貨幣資金237481113616107628801991490304短期借款92000000027060000001

4、132000000短期投資凈額001204998應(yīng)付賬款17142315729799725441550822656應(yīng)收賬款凈額604594228711774402678247838預(yù)收賬款1088635264358501952954594560流動資產(chǎn)合計15478197454121278626199877988710流動負(fù)債合計625151322560949614575065412591長期股權(quán)投資129061336164591402191534204長期負(fù)債合計3418593384622681896247791982長期投資合計129061336164591402191534204負(fù)債合計

5、967010660967176433535313204573固定資產(chǎn)原值10022666208437140481053305556股本126194944012619439361261943936減：累計折舊294535688242781984296026924資本公積287088435228708252162870825216 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備104140002430927842610678盈余公積260494080021077931521658242348固定資產(chǎn)凈值697316932576622786714667954未分配利潤245392829234276-42473636在建工程043

6、2442020外幣報表折算差額-775857-1616618.12-1651674無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計12706890453502304275899894股東權(quán)益合計676153801762481799625746886190資產(chǎn)總計164316446261296582331311060090762負(fù)債及股東權(quán)益總計164316446261296582331411060090763指標(biāo)2009年2008年2007年資產(chǎn)負(fù)債率流動比率6EXCEL基礎(chǔ)操作要求：(1)運用IF函數(shù),計算補貼,填寫在補貼列下單元格內(nèi)。IF條件為:如果是講師為100元,如果是副教授為300元,如果為教授則為500元.

7、職工補貼通過相對地址方式取得。(2)用求和函數(shù)計算基本工資、補貼、應(yīng)發(fā)工資、水電費的合計。填寫在對應(yīng)的合計單元格內(nèi)。學(xué)院職工情況表編號性別職稱基本工資補貼應(yīng)發(fā)工資水電費A01洪國武男副教授2400240045.6A08張武學(xué)男講師1600160015C06王小樂男副教授2400240036.7C12張樂意男副教授2400240036.7C04劉樂給女講師1600160062.3B10陳紅女副教授2400240062.3A03劉德名男講師16001600121.3A09劉冷靜男講師16001600120.3B02張軍宏男講師1600160056.6C07張紅艷女副教授2400240093.2A1

8、3印紅霞女副教授2400240093.2B05洪國林男教授3000300067C11吳大林男教授3000300067合計(3)通過函數(shù)，求出水電費最高值。填寫在以下水電費最高單元格內(nèi)。水電費最高(4)通過函數(shù)，求出職工平均基本工資。填寫在以下職工平均基本工資單元格內(nèi)。職工平均基本工資7. 某郵政局要進(jìn)行投資，有2種投資方案可進(jìn)行比較假設(shè)資金成本率為10%、收益率為12%，每種方案的初始投資及凈現(xiàn)金流量如以下圖區(qū)域所示要求運用EXCEL完成模型的建立，并定義EXCEL區(qū)域中各單元格中的公式計算各項目的凈現(xiàn)值、凈年值內(nèi)涵報酬率和修正的內(nèi)涵報酬率，同時在分析區(qū)域下方說明該郵政企業(yè)應(yīng)選取哪種方案。30

9、分投資決策期間A方案B方案資本成本凈現(xiàn)金流量凈現(xiàn)金流量10%0-20,000-9,000再投資收益率111,0001,00012%214,0005,00035,500凈現(xiàn)值凈年值內(nèi)涵報酬率修正的內(nèi)涵報酬率選擇方案8. 根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表，計算近3年公司的財務(wù)比率。保留兩位小數(shù)。UK公司近3年的資產(chǎn)負(fù)債表 單位：元項目2009年2008年2007年項目2009年2008年2007年貨幣資金237481113616107628801991490304短期借款92000000027060000001132000000短期投資凈額001204998應(yīng)付賬款1714231572979972544155082

10、2656應(yīng)收賬款凈額604594228711774402678247838預(yù)收賬款1088635264358501952954594560流動資產(chǎn)合計15478197454121278626199877988710流動負(fù)債合計625151322560949614575065412591長期股權(quán)投資129061336164591402191534204長期負(fù)債合計3418593384622681896247791982長期投資合計129061336164591402191534204負(fù)債合計967010660967176433535313204573固定資產(chǎn)原值10022666208437140

11、481053305556股本126194944012619439361261943936減：累計折舊294535688242781984296026924資本公積287088435228708252162870825216 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備104140002430927842610678盈余公積260494080021077931521658242348固定資產(chǎn)凈值697316932576622786714667954未分配利潤245392829234276-42473636在建工程0432442020外幣報表折算差額-775857-1616618.12-1651674無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計127