工程款支付管理制度

1、浙江廣勝集團(tuán)有限公司工程款支付管理制度為規(guī)范工程款支付流程，確保工程款?？顚Ｓ煤唾Y金支付安全，制定本制度。一、直屬項(xiàng)目部工程款支付管理1、工程中標(biāo)后開工前，安全科根據(jù)經(jīng)營(yíng)科提供的工程預(yù)算人材機(jī)匯總表，統(tǒng)計(jì)出鋼筋、水泥、砂、石、紅磚、商品砼、排水管等主要材料的規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)和人工費(fèi)等數(shù)據(jù)，并建立“項(xiàng)目部班組人工及材料統(tǒng)計(jì)對(duì)照表”,本表格一式三份，安全科、財(cái)務(wù)及項(xiàng)目管理員各留一份。2、確定項(xiàng)目責(zé)任人后，對(duì)項(xiàng)目責(zé)任人進(jìn)行交底：要求項(xiàng)目部與各材料供應(yīng)商簽訂供貨合同，內(nèi)容應(yīng)明確材料名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、付款方式等；與木工、鋼筋工、架子工、泥工、粉刷工、水電工、管道安裝、機(jī)械租賃等相關(guān)班組簽訂勞務(wù)分包

2、合同，合同內(nèi)容應(yīng)明確分包內(nèi)容、承包方式、數(shù)量、單價(jià)、付款方式等。并在第一次支付工程款前將合同各送一份到項(xiàng)目管理員及安全科，否則，安全科對(duì)相關(guān)支付計(jì)劃不予審核。3、安全科根據(jù)統(tǒng)計(jì)出的主要材料及各班組相關(guān)數(shù)據(jù)對(duì)合同進(jìn)行審核、確認(rèn)后備案。4、工程開工后，督促、指導(dǎo)項(xiàng)目部建立民工花名冊(cè)、與民工簽訂勞動(dòng)合同及建立民工工資考勤卡，并指定專人負(fù)責(zé)民工每日考勤工作，每月考勤情況應(yīng)由被考勤人簽字確認(rèn)，然后由考勤人統(tǒng)一送項(xiàng)目責(zé)任人簽字確認(rèn)考勤結(jié)果和工資額。5、在每次計(jì)劃支付工程款的前一日，項(xiàng)目責(zé)任人按工程進(jìn)度及與各材料供應(yīng)商、班組約定的付款方式填好“民工工資、材料款支付計(jì)劃表”，經(jīng)項(xiàng)目管理員簽署支付意見，安全科簽

3、署審核意見，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后生效。如無(wú)項(xiàng)目管理員簽署支付意見，安全科將不予審核。6、各材料供應(yīng)商提供相應(yīng)供貨憑證，經(jīng)項(xiàng)目責(zé)任人簽字確認(rèn)后由財(cái)務(wù)直接支付給材料供應(yīng)商，小宗材料款由安全科和項(xiàng)目管理員監(jiān)督支付；工資部分由項(xiàng)目部提前通知各班組長(zhǎng)按計(jì)劃表數(shù)額及各民工完成工作量具體情況填好工資表，民工工資由安全科和項(xiàng)目管理員監(jiān)督支付到各班組民工手中，并由班組長(zhǎng)在支付憑證及承諾書上簽字確認(rèn)。7、安全科和項(xiàng)目管理員對(duì)每個(gè)項(xiàng)目建立工程款支付檔案，在每次工程款支付后，收集相關(guān)支付憑證、工資表及承諾書進(jìn)行歸檔。8、在工程進(jìn)度過半及工程結(jié)算前支付末次工程進(jìn)度款后，由項(xiàng)目管理員分別對(duì)這兩階段工程款支付情況進(jìn)行整理、匯總，統(tǒng)

4、計(jì)出各材料款及各班組民工工資總金額、已付金額、尚欠金額等具體數(shù)據(jù)送安全科備案，由安全科報(bào)財(cái)務(wù)及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。9、在工程結(jié)算后支付最后一筆工程款時(shí)，主材材料款由供貨商憑供貨憑證經(jīng)項(xiàng)目責(zé)任人簽字確認(rèn)后到財(cái)務(wù)直接領(lǐng)取，小宗材料款由安全科監(jiān)督支付，并在支付憑證上標(biāo)明該材料款已全部付清，由材料供應(yīng)商簽字確認(rèn)；民工工資由安全科按工資表監(jiān)督支付到各班組民工手中，并在支付憑證上標(biāo)明該班組民工工資已全部付清，由班組長(zhǎng)簽字確認(rèn)。建設(shè)公司在工程結(jié)算款核定時(shí)應(yīng)與財(cái)務(wù)審計(jì)部核對(duì)相關(guān)財(cái)務(wù)費(fèi)用，扣減有關(guān)財(cái)務(wù)費(fèi)用，經(jīng)財(cái)務(wù)審計(jì)部審核確定最終支付尾款，按程序辦理支付手續(xù)。10、安全科對(duì)每個(gè)完結(jié)工程的相關(guān)工程款支付資料（相關(guān)合同、項(xiàng)目

5、部班組及材料統(tǒng)計(jì)對(duì)照表、民工工資材料款發(fā)放計(jì)劃表、民工工資材料款發(fā)放調(diào)查表、支付憑證、工資表及承諾書等）進(jìn)行匯總、整理后存檔，以便查詢。二、直屬項(xiàng)目部工程款支付流程1、項(xiàng)目管理責(zé)任人按照合同付款方式向業(yè)主報(bào)工程進(jìn)度款。2、財(cái)務(wù)審計(jì)部將收到業(yè)主工程款的具體數(shù)額通知經(jīng)營(yíng)科。3、經(jīng)營(yíng)科在接到財(cái)務(wù)審計(jì)部收款通知后，按照項(xiàng)目目標(biāo)責(zé)任書計(jì)算項(xiàng)目部本次應(yīng)付款額，并簽付款單。4、項(xiàng)目管理目標(biāo)責(zé)任人持由經(jīng)營(yíng)科、工程科簽字確認(rèn)的付款單及由項(xiàng)目管理員簽字確認(rèn)的民工工資、材料款支付計(jì)劃表送安全科審核。5、安全科根據(jù)項(xiàng)目部與各班組及材料商簽訂的勞務(wù)分包合同及供貨合同，并結(jié)合項(xiàng)目部之前工程款支付落實(shí)情況等對(duì)本次工程款支付

6、計(jì)劃進(jìn)行審核。6、安全科在對(duì)工程款支付計(jì)劃審核后，在付款單上簽字確認(rèn)并負(fù)責(zé)將付款審批表報(bào)送建設(shè)公司分管領(lǐng)導(dǎo)、建設(shè)總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、副總裁和董事長(zhǎng)審批。7、項(xiàng)目管理責(zé)任人持經(jīng)審批的付款單和成本發(fā)票至財(cái)務(wù)審計(jì)部辦理付款手續(xù)。8、各材料供應(yīng)商提供相應(yīng)供貨憑證，經(jīng)項(xiàng)目責(zé)任人簽字確認(rèn)后，主材材料款由財(cái)務(wù)審計(jì)部直接支付給材料供應(yīng)商，小宗材料款由安全科及項(xiàng)目管理員監(jiān)督支付；工資部分由項(xiàng)目部提前通知各班組長(zhǎng)按計(jì)劃表數(shù)額及各民工完成工作量具體情況填好工資表，民工工資由安全科及項(xiàng)目管理員監(jiān)督支付到各班組民工手中，并由班組長(zhǎng)在支付憑證及承諾書上簽字確認(rèn)。三、其它項(xiàng)目部工程款支付管理1、工程中標(biāo)后開工前，安全科根據(jù)經(jīng)

7、營(yíng)科提供的工程預(yù)算人材機(jī)匯總表，統(tǒng)計(jì)出鋼筋、水泥、砂、石、紅磚、商品砼、排水管等主要材料的規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)和人工費(fèi)等數(shù)據(jù)，并建立“項(xiàng)目部班組人工及材料統(tǒng)計(jì)對(duì)照表”,本表格一式三份，安全科、財(cái)務(wù)及項(xiàng)目管理員各留一份。2、確定項(xiàng)目責(zé)任人后，對(duì)項(xiàng)目責(zé)任人進(jìn)行交底：要求項(xiàng)目部與各材料供應(yīng)商簽訂供貨合同，內(nèi)容應(yīng)明確材料名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、付款方式等；與木工、鋼筋工、架子工、泥工、粉刷工、水電工、管道安裝、機(jī)械租賃等相關(guān)班組簽訂勞務(wù)分包合同，合同內(nèi)容應(yīng)明確分包內(nèi)容、承包方式、數(shù)量、單價(jià)、付款方式等。并由項(xiàng)目管理員在第一次支付工程款前將合同收齊，自己留一份后送一份到安全科，否則安全科對(duì)相關(guān)支付計(jì)劃不予審

8、核。3、項(xiàng)目管理員根據(jù)統(tǒng)計(jì)出的主要材料及各班組相關(guān)數(shù)據(jù)對(duì)合同進(jìn)行審核、確認(rèn)后報(bào)安全科備案。4、工程開工后，項(xiàng)目管理員要做好督促、指導(dǎo)項(xiàng)目部建立民工花名冊(cè)、與民工簽訂勞動(dòng)合同及建立民工工資考勤卡，并指定專人負(fù)責(zé)農(nóng)民工每日考勤工作，每月考勤情況應(yīng)由被考勤人簽字確認(rèn)，然后由考勤人統(tǒng)一送項(xiàng)目責(zé)任人簽字確認(rèn)考勤結(jié)果和工資額。5、在每次計(jì)劃支付工程款的前一天，項(xiàng)目責(zé)任人按工程進(jìn)度及與各材料供應(yīng)商、班組約定的付款方式填好“民工工資、材料款支付計(jì)劃表”，經(jīng)項(xiàng)目管理員簽署支付意見，安全科簽署審核意見，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后生效。如無(wú)項(xiàng)目管理員簽署支付意見，安全科將不予審核。6、簽訂內(nèi)部責(zé)任書前，由項(xiàng)目管理員、安全科及建設(shè)

9、公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)項(xiàng)目的特點(diǎn)和項(xiàng)目責(zé)任人的誠(chéng)信度共同確認(rèn)主材材料款是否由公司協(xié)助支付，并形成書面文件。如由項(xiàng)目責(zé)任人直接支付主材材料款，則按照民工工資、材料款支付計(jì)劃表組織支付，項(xiàng)目管理員和安全科監(jiān)督支付，并形成臺(tái)帳；如由公司協(xié)助支付，經(jīng)項(xiàng)目責(zé)任人簽字確認(rèn)后由財(cái)務(wù)審計(jì)部直接支付給材料供應(yīng)商。7、項(xiàng)目管理員對(duì)負(fù)責(zé)的項(xiàng)目建立工程款支付檔案，在每次工程款支付后至下次支付前，收集相關(guān)支付憑證、工資表及承諾書等資料并歸檔。歸檔資料須復(fù)印一份存安全科備案。8、在工程進(jìn)度過半及工程結(jié)算前支付末次工程進(jìn)度款后，由項(xiàng)目管理員分別對(duì)該兩階段工程款支付情況進(jìn)行整理、匯總，統(tǒng)計(jì)出各材料款及各班組民工工資總金額、已付金額、尚

10、欠金額等具體數(shù)據(jù)，并報(bào)安全科,由安全科報(bào)財(cái)務(wù)及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。9、在工程竣工結(jié)算支付最后一筆工程款時(shí)，材料款由安全科和項(xiàng)目管理員一起監(jiān)督支付，并在支付憑證上標(biāo)明該材料款已全部付清，由材料供應(yīng)商簽字確認(rèn)；民工工資由安全科和項(xiàng)目管理員一起按工資表監(jiān)督支付到各班組民工手中，并在支付憑證上標(biāo)明該班組民工工資已全部付清，由班組長(zhǎng)簽字確認(rèn)。建設(shè)公司在工程結(jié)算款核定時(shí)應(yīng)與財(cái)務(wù)審計(jì)部核對(duì)相關(guān)財(cái)務(wù)費(fèi)用，扣減有關(guān)財(cái)務(wù)費(fèi)用，經(jīng)財(cái)務(wù)審計(jì)部審核確定最終支付尾款，按程序辦理支付手續(xù)。10、項(xiàng)目管理員對(duì)每個(gè)完結(jié)工程的相關(guān)工程款支付資料（相關(guān)合同、項(xiàng)目部班組及材料統(tǒng)計(jì)對(duì)照表、民工工資材料款發(fā)放計(jì)劃表、民工工資材料款發(fā)放調(diào)查表、支付

11、憑證、工資表及承諾書等）進(jìn)行匯總、整理后交安全科存檔備案。11、安全科就項(xiàng)目部工程款支付情況進(jìn)行調(diào)查摸底，并以此作為對(duì)項(xiàng)目管理員的考核依據(jù)。四、其它項(xiàng)目部工程款支付流程1、項(xiàng)目管理責(zé)任人按照合同付款方式向業(yè)主報(bào)工程進(jìn)度款。2、財(cái)務(wù)審計(jì)部將收到業(yè)主工程款的具體數(shù)額通知經(jīng)營(yíng)科。3、經(jīng)營(yíng)科在接到財(cái)務(wù)審計(jì)部收款通知后按照項(xiàng)目目標(biāo)責(zé)任書計(jì)算項(xiàng)目部本次應(yīng)付款額，并簽付款單。4、項(xiàng)目管理責(zé)任人持由經(jīng)營(yíng)科、工程科簽字確認(rèn)的付款單及由項(xiàng)目管理員簽字確認(rèn)的民工工資、材料款支付計(jì)劃表送安全科審核。5、安全科根據(jù)項(xiàng)目部與各班組及材料商簽訂的勞務(wù)分包合同及供貨合同，并結(jié)合項(xiàng)目部之前工程款支付落實(shí)情況等對(duì)本次工程款支付計(jì)劃進(jìn)行審核。6、安全科在對(duì)工程款支付計(jì)劃審核后在付款單上簽字確認(rèn)后，負(fù)責(zé)將審批表報(bào)送建設(shè)公司分管領(lǐng)導(dǎo)、建設(shè)總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、副總裁和董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。7、項(xiàng)目管理責(zé)任人持經(jīng)審批的付款單和成本發(fā)票至財(cái)務(wù)審計(jì)部辦理付款手續(xù)。8、