區(qū)內(nèi)企業(yè)退稅進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)表（表樣）

1、區(qū)內(nèi)企業(yè)退稅進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)表海關(guān)企業(yè)代碼：xxxxxxx納稅人名稱：xxxxxx(公章)申報(bào)年月：xxxx年xx月納稅人識別號：xxxxxxxxxxxxxxxx序號關(guān)聯(lián)號稅種進(jìn)貨憑證號開票日期出口商品代碼商品名稱 計(jì)量單位數(shù)量123456789xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx經(jīng)辦人：xx財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：xx【表表單單說說明明】（一）表頭項(xiàng)目填寫規(guī)則：1.納稅人名稱：購買企業(yè)名稱的全稱；2.納稅人識別號：購買企業(yè)在稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理稅務(wù)登記取得的編號；3.申報(bào)年月：按申報(bào)期年月填寫，對跨年度的按上年12月份填寫；4.申報(bào)批次：所屬年月的第幾次申報(bào)；（二）具體內(nèi)容填寫規(guī)

2、則：1.序號：填寫四位流水號，當(dāng)序號大于9999時，可以填寫A001，A002，英文字母A加數(shù)字組合。2.關(guān)聯(lián)號：出口企業(yè)可以自行編寫，是進(jìn)貨和出口數(shù)據(jù)唯一關(guān)聯(lián)的標(biāo)志。建議編寫規(guī)則為申報(bào)年月后四位+部門代碼+流水號。3.稅種：若為增值稅，填寫“V”；若為消費(fèi)稅，填寫“C”。4.進(jìn)貨憑證號：如果是增值稅專用發(fā)票，填寫增值稅專用發(fā)票的發(fā)票代碼+發(fā)票號碼共同組成的18位數(shù)字。否則填寫其他退稅憑證的號碼。5.開票日期：進(jìn)貨憑證開票日期，為增值稅專用發(fā)票或海關(guān)進(jìn)口增值稅（消費(fèi)稅）專用繳款書的填開日期。6.出口商品代碼：按出口報(bào)關(guān)單的商品代碼對應(yīng)的退稅率文庫中的基本商品代碼填寫。如屬于無出口報(bào)關(guān)單的按照進(jìn)

3、貨憑證中貨物名稱對應(yīng)的退稅率文庫中的基本商品代碼填寫；7.商品名稱：應(yīng)按商品稅率庫中該商品代碼對應(yīng)的名稱填寫，或按商品實(shí)際名稱填寫；8.計(jì)量單位：同出口明細(xì)表填報(bào)；9.數(shù)量：如果增值稅專用發(fā)票上該商品的計(jì)量單位與報(bào)關(guān)單該商品第一計(jì)量單位、第二計(jì)量單位不符，則應(yīng)按報(bào)關(guān)單計(jì)量單位折算進(jìn)貨數(shù)量。10.計(jì)稅金額：如果增值稅發(fā)票開具的貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱項(xiàng)對應(yīng)的出口報(bào)關(guān)單為同一商品代碼，可錄入發(fā)票計(jì)稅金額總和，否則應(yīng)分項(xiàng)填寫。11.征稅率：若為增值稅，則按百分比的格式填寫專用發(fā)票上的稅率；若為消費(fèi)稅從價定律方式征稅的，則按百分比的格式填寫消費(fèi)稅專用稅票的法定稅稅率；若為消費(fèi)稅從量定額方式征稅的，則填寫消費(fèi)

4、稅專用稅票的法定稅額。12.征稅稅額：按本表相關(guān)項(xiàng)目計(jì)算稅額。若為增值稅，則稅額 = 計(jì)稅金額征稅稅率 / 100；若為消費(fèi)稅從價定律方式征稅的，則稅額 = 計(jì)稅金額征稅稅率；若為消費(fèi)稅從量定額方式征稅的，則稅額 = 數(shù)量征稅稅率。公章13.退稅率： 填 寫 商品 碼 庫 對應(yīng) 出 口 商品 的 退 稅率 ； 如 屬退 稅 率 有特 殊 規(guī) 定， 需 按 現(xiàn)行 政 策 規(guī)定 的 退 稅稅 率 填 寫。 （ 一 ）表 頭 項(xiàng) 目填 寫 規(guī) 則： 商 品 名稱 ： 應(yīng) 按商 品 稅 率庫 中 該 商品 代 碼 對應(yīng) 的 名 稱填 寫 ， 或按 商 品 實(shí)際 名 稱 填寫；申報(bào)批次： xxxxx金額

5、單位：元至角分計(jì)稅金額征稅率（%）征稅稅額退稅率（%）可退稅額 業(yè)務(wù)類型備注10111213141516xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx法定代表人（負(fù)責(zé)人）：xx區(qū)內(nèi)企業(yè)退稅進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)表申報(bào)年月：xxxx年xx月1.序號：填寫四位流水號，當(dāng)序號大于9999時，可以填寫A001，A002，英文字母A加數(shù)字組合。2.關(guān)聯(lián)號：出口企業(yè)可以自行編寫，是進(jìn)貨和出口數(shù)據(jù)唯一關(guān)聯(lián)的標(biāo)志。建議編寫規(guī)則為申報(bào)年月后四位+部門代碼+流水號。4.進(jìn)貨憑證號：如果是增值稅專用發(fā)票，填寫增值稅專用發(fā)票的發(fā)票代碼+發(fā)票號碼共同組成的18位數(shù)字。否則填寫其他退稅憑證的號碼。5.開票日期：進(jìn)貨憑證開票日期，

6、為增值稅專用發(fā)票或海關(guān)進(jìn)口增值稅（消費(fèi)稅）專用繳款書的填開日期。6.出口商品代碼：按出口報(bào)關(guān)單的商品代碼對應(yīng)的退稅率文庫中的基本商品代碼填寫。如屬于無出口報(bào)關(guān)單的按照進(jìn)貨憑證中貨物名稱對應(yīng)的退稅率文庫中的基本商品代碼填寫；9.數(shù)量：如果增值稅專用發(fā)票上該商品的計(jì)量單位與報(bào)關(guān)單該商品第一計(jì)量單位、第二計(jì)量單位不符，則應(yīng)按報(bào)關(guān)單計(jì)量單位折算進(jìn)貨數(shù)量。10.計(jì)稅金額：如果增值稅發(fā)票開具的貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱項(xiàng)對應(yīng)的出口報(bào)關(guān)單為同一商品代碼，可錄入發(fā)票計(jì)稅金額總和，否則應(yīng)分項(xiàng)填寫。11.征稅率：若為增值稅，則按百分比的格式填寫專用發(fā)票上的稅率；若為消費(fèi)稅從價定律方式征稅的，則按百分比的格式填寫消費(fèi)稅專用稅票的法定稅稅率；若為消費(fèi)稅從量定額方式征稅的，則填寫消費(fèi)稅專用稅票的法定稅額。12.征稅稅額：按本表相關(guān)項(xiàng)目計(jì)算稅額。若為增值稅，則稅額 = 計(jì)稅金額征稅稅率 / 100；若為消費(fèi)稅從價定律方式征稅的，則稅額 = 計(jì)稅金額征稅稅率；若為消費(fèi)稅從量定額方式征稅的，則稅額 = 數(shù)量征稅稅率。11.征稅率：若為增值稅，則按百分比的格式填寫專用發(fā)票上的稅率；若為消費(fèi)稅從價定律方式征稅的，則按百分比的格式填寫消費(fèi)稅專用稅票的法定稅稅率；若為消費(fèi)稅從量定額方式征稅的，則填寫消費(fèi)稅專用稅票的法定稅