會計師事務(wù)所報備工作附表

1、附件：會計師事務(wù)所2016年度報備工作附表附表1-1會計師事務(wù)所基本情況表基本情況名 稱所屬行政區(qū)劃組織形式成立批準(zhǔn)日期工商設(shè)立登記日期成立批準(zhǔn)文號遷移批準(zhǔn)日期*執(zhí)業(yè)證書編號注冊資本（出資總額）（單位：萬元）辦公場所通訊地址聯(lián)系人電子郵箱聯(lián)系電話傳真分所數(shù)量2016年度是否因執(zhí)業(yè)行為受行政處罰或行業(yè)懲戒（含分所）人員情況*首席合伙人（主任會計師）姓名首席合伙人（主任會計師）國籍合伙人（股東）總數(shù)具有注冊會計師資格的合伙人（股東）人數(shù)全所從業(yè)人數(shù)（含分所）總所從業(yè)人數(shù)其中：注冊會計師人數(shù)其中：注冊會計師人數(shù)財務(wù)情況（含分所，單位：元）審計業(yè)務(wù)收入*職業(yè)風(fēng)險基金稅務(wù)業(yè)務(wù)收入該年度年初數(shù)咨詢業(yè)務(wù)收入

2、該年度提取其他業(yè)務(wù)收入*該年度使用業(yè)務(wù)收入合計該年度年末數(shù)該年末凈資產(chǎn)該年度職業(yè)責(zé)任保險費凈利潤職業(yè)責(zé)任保險累計責(zé)任限額繳稅總額該年度職業(yè)責(zé)任保險賠償發(fā)生額出具審計（鑒證）報告數(shù)量（個）職工薪酬國際業(yè)務(wù)情況（如有）國際業(yè)務(wù)收入（含境內(nèi)、港澳臺及境外承接的國際業(yè)務(wù)，單位：元）加入國際網(wǎng)絡(luò)名稱發(fā)展國際成員所數(shù)量加入國際網(wǎng)絡(luò)上交的年費、管理費或服務(wù)費（單位：元）發(fā)展國際成員所取得的業(yè)務(wù)收入（單位：元）備注*首席合伙人（簽章）：會計師事務(wù)所蓋章填表日期：年月日（主任會計師）注：*未跨省遷移所不需填。*人數(shù)以2016年12月31日為準(zhǔn)。*審計業(yè)務(wù)收入包括財務(wù)報表審計（包括與財務(wù)報表審計密切相關(guān)的專項審計

3、）、內(nèi)部控制審計、驗資和其他審計業(yè)務(wù)。*其他業(yè)務(wù)收入是指會計師事務(wù)所總收入中不能列入本表中審計業(yè)務(wù)、稅務(wù)業(yè)務(wù)、咨詢業(yè)務(wù)的其他各項收入。*上年度因執(zhí)業(yè)行為受行政處罰或行業(yè)懲戒的，應(yīng)當(dāng)在本欄填寫各次處罰（懲戒）時間、原因、種類；涉及合伙人（股東）或其他注冊會計師的，應(yīng)填列其姓名。會計師事務(wù)所分所基本情況表基本情況名 稱所屬行政區(qū)劃組織形式成立批準(zhǔn)日期工商設(shè)立登記日期成立批準(zhǔn)文號分所負(fù)責(zé)人辦公場所通訊地址聯(lián)系人電子郵箱聯(lián)系電話傳真2016年度是否因執(zhí)業(yè)行為受行政處罰或行業(yè)懲戒人員情況*分所從業(yè)人數(shù)注冊會計師人數(shù)2016年度財務(wù)情況（單位：元）審計業(yè)務(wù)收入*稅務(wù)業(yè)務(wù)收入咨詢業(yè)務(wù)收入其他業(yè)務(wù)收入*業(yè)務(wù)收

4、入合計備注*分所負(fù)責(zé)人（簽章）：首席合伙人（簽章）： 填表日期： 年 月 日 （主任會計師） 分所蓋章 總所蓋章注：*人數(shù)以2016年12月31日為準(zhǔn)。*審計業(yè)務(wù)收入包括財務(wù)報表審計（包括與財務(wù)報表審計密切相關(guān)的專項審計）、內(nèi)部控制審計、驗資和其他審計業(yè)務(wù)。*其他業(yè)務(wù)收入是指會計師事務(wù)所總收入中不能列入本表中審計業(yè)務(wù)、稅務(wù)業(yè)務(wù)、咨詢業(yè)務(wù)的其他各項收入。*上年度因執(zhí)業(yè)行為受行政處罰或行業(yè)懲戒的，應(yīng)當(dāng)在本欄填寫各次處罰（懲戒）時間、原因、種類；涉及合伙人（股東）或其他注冊會計師的，應(yīng)填列其姓名。附表1-2會計師事務(wù)所合伙人（股東）情況匯總表*序號姓 名性別出生年月國家/地區(qū)*是否為中國注冊會計師注

5、冊會計師證書編號*注冊會計師資格取得方式（考試/考核）其他執(zhí)業(yè)資格證書名稱（包括編號）*取得執(zhí)業(yè)證書后連續(xù)執(zhí)業(yè)時間（年）在本所工作時間（年）出資額（單位：萬元）出資（出資）比例首席合伙人（簽章）：會計師事務(wù)所蓋章 填表日期： 年 月 日（主任會計師）注：*本表以2016年12月31日為基準(zhǔn)填寫；會計師事務(wù)所分所不填本表；本表行數(shù)不足時，可自行添加。*國家/地區(qū)填寫中國內(nèi)地、香港特區(qū)、澳門特區(qū)、臺灣地區(qū)或其他具體國家或地區(qū)名稱。*非注冊會計師合伙人（股東）請?zhí)顚憽捌渌麍?zhí)業(yè)資格證書名稱”一欄。*其他執(zhí)業(yè)資格為資產(chǎn)評估師、稅務(wù)師或工程造價師。附表1-3會計師事務(wù)所業(yè)務(wù)收入明細(xì)表* 單位：元項目證券期

6、貨相關(guān)業(yè)務(wù)*非證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)2016年度數(shù)2015年度數(shù)2016年度數(shù)2015年度數(shù)一、主營業(yè)務(wù)收入（一）財務(wù)報表審計 1年報審計 2中報審計 3專項審計*（二）內(nèi)部控制審計（三）驗資（四）資產(chǎn)評估（五）涉稅鑒證（六）工程預(yù)決算審核（七）其他鑒證業(yè)務(wù)*（八）會計服務(wù)（九）稅務(wù)服務(wù)（十）咨詢服務(wù)（十一）其他二、其他業(yè)務(wù)收入（一）培訓(xùn)收入（二）其他業(yè)務(wù)收入合計補充資料：一、國際業(yè)務(wù)收入情況1.境外分支機構(gòu)收入*2.為內(nèi)地企業(yè)提供境外上市、融資或其他審計服務(wù)取得的收入3.來源于境外客戶的其他收入二、客戶數(shù)量1財務(wù)報表審計戶數(shù)2內(nèi)部控制審計戶數(shù)3驗資戶數(shù)4資產(chǎn)評估戶數(shù)5涉稅鑒證戶數(shù)6工程預(yù)決算審核戶

7、數(shù)7其他業(yè)務(wù)服務(wù)戶數(shù)首席合伙人（簽章）： 會計師事務(wù)所蓋章 填表日期： 年 月 日（主任會計師）注：*會計師事務(wù)所總所以全所（含分所）數(shù)據(jù)填寫本表，分所以本分所數(shù)據(jù)填寫本表。*證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)收入的范圍見財政部、證監(jiān)會關(guān)于調(diào)整證券資格會計師事務(wù)所申請條件的通知（財會20122號）。*指與財務(wù)報表緊密相關(guān)的一些專項審計業(yè)務(wù)，如IPO審計、凈資產(chǎn)專項審計等。*指審計業(yè)務(wù)以外的帶有鑒證或證明性質(zhì)的業(yè)務(wù)，如高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定審計、司法鑒定、捐贈審計、移民審計等。*指會計師事務(wù)所在境外設(shè)立的，具有實質(zhì)控制權(quán)的分支機構(gòu)的收入，以人民幣表示。附表1-4會計師事務(wù)所支出明細(xì)表* 單位：元項目2016年度數(shù)201

8、5年度數(shù)一、營業(yè)支出（一）工資薪酬支出1.合伙人（股東）工資薪酬2.高級經(jīng)理級人員工資薪酬支出3.經(jīng)理級人員工資薪酬支出4其他人員工資薪酬支出（二）辦公費*（三）差旅費（四）勞務(wù)費（五）租賃費 1.辦公場所租賃支出 2.交通工具、辦公設(shè)備租賃支出 3.其他（六）教育培訓(xùn)支出 其中：境內(nèi)培訓(xùn)支出 境外培訓(xùn)支出（七）技術(shù)開發(fā)費1.審計軟件開發(fā)費 2.管理信息系統(tǒng)開發(fā)費 3.其他（八）職業(yè)責(zé)任保費（九）職業(yè)風(fēng)險基金（十）折舊費（十一）低值易耗品攤銷（十二）會議費（十三）聘請中介機構(gòu)費（十四）咨詢費（十五）訴訟費（十六）行業(yè)會費（十七）業(yè)務(wù)招待費（十八）上繳管理費 1上繳國內(nèi)管理總部管理費或服務(wù)費等2

9、上交國際會計公司年費*（十九）其他合計二、各項稅費支出（一）增值稅（二）營業(yè)稅（三）城市維護建設(shè)稅（四）教育費附加（五）企業(yè)所得稅（六）個人所得稅 1合伙人個人所得稅 2從業(yè)人員個人所得稅（七）房產(chǎn)稅（八）土地使用稅（九）車船稅（十）印花稅（十一）其他稅費合計三、其他支出（一）捐贈支出（二）剩余收益分配支出1.向合伙人（股東）分配的剩余收益2.向其他人員分配的剩余收益合計補充資料1. 合伙人（股東）本年平均人數(shù)2高級經(jīng)理級人員本年平均人數(shù)3. 經(jīng)理級人員本年平均人數(shù)4. 除合伙人（股東）外的具有執(zhí)業(yè)資格的專業(yè)人員本年平均人數(shù)5. 其他輔助性從業(yè)人員（含支持保障系統(tǒng)員工）本年平均人數(shù)首席合伙人（

10、簽章）： 會計師事務(wù)所蓋章 填表日期： 年 月 日（主任會計師）注：*總所以全所（含分所）數(shù)據(jù)填寫本表，分所以本分所數(shù)據(jù)填寫本表。*不包括辦公場所、辦公設(shè)備等租賃支出。*指加入國際會計公司網(wǎng)絡(luò)后向管理總部上繳的管理費或服務(wù)費等。附表1-5 會計師事務(wù)所2016年度境外（含港澳臺及外國）審計業(yè)務(wù)情況表序號客戶名稱是否為港澳臺投資者控制的內(nèi)地企業(yè)*業(yè)務(wù)類型*上市地（業(yè)務(wù)所在地）境外股票名稱及代碼會計師事務(wù)所注冊登記機構(gòu)（如有*）境內(nèi)及境外合作方事務(wù)所名稱（如有）報告簽署方*簽字合伙人或注冊會計師姓名及其執(zhí)業(yè)資格證書號本所項目合伙人姓名及其執(zhí)業(yè)資格證書號報告意見類型報告簽署日期本所收費金額（單位：元

11、）備注首席合伙人（簽章）： 會計師事務(wù)所蓋章 填表日期： 年 月 日（主任會計師）注：本表行數(shù)不足時，可自行添加。會計師事務(wù)所執(zhí)行境外審計業(yè)務(wù)而未如實報告的，依法承擔(dān)法律責(zé)任。*是指在內(nèi)地依法設(shè)立且由香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)投資者直接或間接持有50%以上股份、股權(quán)、財產(chǎn)份額、表決權(quán)或者其他類似權(quán)益的企業(yè)。*業(yè)務(wù)類型選填內(nèi)地企業(yè)境外上市審計業(yè)務(wù)非內(nèi)地企業(yè)境外上市審計業(yè)務(wù)內(nèi)地企業(yè)境外投資審計業(yè)務(wù)其他境外審計業(yè)務(wù)。如為非上市業(yè)務(wù)，境外股票名稱及代碼無需填寫?！皟?nèi)地企業(yè)境外上市審計業(yè)務(wù)”是指根據(jù)會計師事務(wù)所從事中國內(nèi)地企業(yè)境外上市審計業(yè)務(wù)暫行規(guī)定（財會20159號）的相關(guān)規(guī)定，中國內(nèi)地企業(yè)直接或間接在境外發(fā)行股票、債券或其他證券并上市（含擬上市）相關(guān)的財務(wù)報告審計以及上市后年度財務(wù)報告審計等業(yè)務(wù)。*指在上市地（業(yè)務(wù)所在地）執(zhí)行審計業(yè)務(wù)是否需要向上市地（業(yè)務(wù)所在地）有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)進行注冊登記。*報告簽署方是指出具該項目審計報告的會計師事務(wù)所，選填本所