客戶信用等級評估方案(四)

1、客戶信用等級評估方案總體構(gòu)思客戶信用等級的評估是為了加強信用控制，并為客戶分類提供依據(jù)。信用等級的評估，以客戶的信用履約記錄和還款能力為核心，進行量化的評定。客戶信用等級每季度根據(jù)客戶上一季度的經(jīng)營和財務(wù)狀況評定一次。信用評估指標分為品質(zhì)特性評價、信用履約率評價、償債能力評價、經(jīng)營能力評價、盈利能力評價五大類共20項，對各項指標設(shè)置相應(yīng)分值。信用等級評定實行百分制，其中財務(wù)指標占30分，非財務(wù)指標占70分。評分后按得分的高低，對客戶分為AAA、AA、A、B、C五個等級。在對客戶進行分類時，核心信用二代的信用等級必須為AA級以上，A類信用二代的信用等級必須為A級以上，B類信用二代的信用等級必須為

2、B級以上，C類信用二代的信用等級必須為C級以上。評估步驟1. 收集客戶的營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證的復(fù)印件、財務(wù)報表（上年末及上季度末）等相關(guān)資料；2. 填寫客戶基本情況表；3. 根據(jù)客戶實際情況填寫客戶信用等級評分表；4. 按客戶實際得分評定其信用等級。評估指標及分值一、品質(zhì)特性評價28分1. 整體印象滿分4分該項指標由評估人員根據(jù)對客戶的整體印象評分。A?成立3年以上，公司規(guī)模較大，員工表面素質(zhì)較高，公司在同業(yè)中形象良好4分B?成立1年（含1年）以上，公司規(guī)模較中等，員工表面素質(zhì)較一般，公司在同業(yè)中形象良好2分C?成立未滿1年，公司規(guī)模較小，員工表面素質(zhì)較低，公司在同業(yè)中形象較差0分2.

3、行業(yè)地位滿分4分該項指標根據(jù)客戶在經(jīng)營區(qū)域內(nèi)的市場占有率評定A?在當?shù)劁N售規(guī)模處于前三名4分B.在當?shù)劁N售規(guī)模處于前十位3分C?在當?shù)赜幸欢ㄤN售規(guī)模，但排名較后2分D.在當?shù)靥幱谄鸩诫A段0分3. 負責人品德及企業(yè)管理素質(zhì)滿分4分該項指標根據(jù)企業(yè)的董事長、總經(jīng)理、部門負責人的文化水平、道德品質(zhì)、信用觀念、同行口碑，企業(yè)制度建設(shè)、合同履約率等情況綜合評價。A?主要負責人品德及企業(yè)管理素質(zhì)好4分B?主要負責人品德及企業(yè)管理素質(zhì)一般2分C?主要負責人品德及企業(yè)管理素質(zhì)差0分4. 業(yè)務(wù)關(guān)系持續(xù)期滿分3分A.與本公司的業(yè)務(wù)關(guān)系持續(xù)2年以上3分B.與本公司的業(yè)務(wù)關(guān)系持續(xù)1-2年2分C?與本公司的業(yè)務(wù)關(guān)系持續(xù)

4、2-12個月1分D?與本公司的業(yè)務(wù)關(guān)系期少于2個月0分5. 業(yè)務(wù)關(guān)系強度滿分4分A?以本公司為主供貨商3分B?以本公司為次供貨商1.5分C?偶爾在本公司提貨0分6. 合作誠意滿分4分A?合作態(tài)度好，愿意向本公司提供報表4分B?合作態(tài)度一般，向其索取財務(wù)報表有一定難度2分C.合作態(tài)度差，不愿意向本公司提供財務(wù)報表0分6?員工人數(shù)滿分2分A?人員穩(wěn)定，從業(yè)人數(shù)100人以上2分B.從業(yè)人數(shù)30-100人1分C?從業(yè)人數(shù)少于30人或人員流動性大0分7. 訴訟記錄滿分4分A.無訴訟記錄4分B?有訴訟記錄但已全部勝訴3分C?有未決訴訟，或已勝訴但不能執(zhí)行1分D.有訴訟記錄，敗訴0分二、信用履約評價38分1

5、. 信用履約率滿分20分信用履約率=上季累計償還到期信用額/上季累計到期信用額*100%滿意值為100%得分=實際值*202. 按期履約率滿分14分按期履約率=上季累計按期償還到期信用額/上季累計到期信用額*100%滿意值為100%得分=實際值*143. 呆/壞帳記錄滿分4分上季無呆/壞帳記錄上季4分有呆/壞帳記錄三、償0分能力評價1?應(yīng)收帳款周14分轉(zhuǎn)天數(shù)滿分4分應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)=90天*上季平均應(yīng)收帳款/上季銷售額該項指標根據(jù)企業(yè)的董事長、總經(jīng)理、部門負責人的文化水平、道德品質(zhì)、信用觀念、同行口碑，企業(yè)制度建設(shè)、合同履約率等情況綜合評價。A主要負責人品德及企業(yè)管理素質(zhì)好4分B?主要負責人品

6、德及企業(yè)管理素質(zhì)一般2分C?主要負責人品德及企業(yè)管理素質(zhì)差0分4. 業(yè)務(wù)關(guān)系持續(xù)期滿分3分A?與本公司的業(yè)務(wù)關(guān)系持續(xù)2年以上3分B?與本公司的業(yè)務(wù)關(guān)系持續(xù)1-2年2分C?與本公司的業(yè)務(wù)關(guān)系持續(xù)2-12個月1分D?與本公司的業(yè)務(wù)關(guān)系期少于2個月0分5. 業(yè)務(wù)關(guān)系強度滿分4分A?以本公司為主供貨商3分B?以本公司為次供貨商1.5分C?偶爾在本公司提貨0分6. 合作誠意滿分4分A?合作態(tài)度好，愿意向本公司提供報表4分B?合作態(tài)度一般，向其索取財務(wù)報表有一定難度2分C.合作態(tài)度差，不愿意向本公司提供財務(wù)報表0分6. 員工人數(shù)滿分2分A?人員穩(wěn)定，從業(yè)人數(shù)100人以上2分B?從業(yè)人數(shù)30-100人1分C?從業(yè)人數(shù)少于30人或人員流動性大0分7. 訴訟記錄滿分4分A無訴訟記錄4分B有訴訟記錄但已全部勝訴3分C有未決訴訟，或已勝訴但不能執(zhí)行1分D有訴訟記錄，敗訴0分2、 信用履約評價38分1. 信用履約率滿分20分信用履約率=上季累計償還到期信用額/上季累計到期信用額*100%滿意值為100%得分=實際值*202. 按期履約率滿分14分按期履約率=上季累計按期償還到期信用額/上季累計到期信用額*100%滿