內(nèi)部檢查規(guī)定

1、管理制度示范文本 | Excellent Model Text 資料編碼：CYKJ-FW-672編號：_內(nèi)部檢查規(guī)定審核：_時間：_單位：_內(nèi)部檢查規(guī)定用戶指南：該管理制度資料適用于要求所有成員按章辦事，行為有所規(guī)范，并在日積月累、反復實踐的過程中形成一種良好的風氣和優(yōu)良的學習、工作習慣，最終推動整體效率和產(chǎn)能提升?？赏ㄟ^修改使用，也可以直接沿用本模板進行快速編輯。1目的：通過規(guī)范內(nèi)部檢查規(guī)定，使各項內(nèi)部控制規(guī)定不斷改進、完善和嚴格執(zhí)行，以提升監(jiān)理項目部形象，形成良好的企業(yè)精神和內(nèi)部控制文化。2意義：依據(jù)內(nèi)部控制規(guī)定，檢查監(jiān)理項目部的執(zhí)行情況。促使內(nèi)部控制規(guī)定在實際工作中得到有效執(zhí)行。 對項目

2、部執(zhí)行內(nèi)部控制規(guī)定情況作出評價，提出整改建議和獎懲意見。發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制中存在的重大問題，并提出對內(nèi)部控制規(guī)定修改完善的意見。確保監(jiān)理項目部對內(nèi)部控制規(guī)定執(zhí)行情況符合國家有關法律法規(guī)和外部監(jiān)管機構的要求。確保檢查與評價工作的程序合規(guī)、方法合理、評價意見客觀、整改建議可行、獎懲意見恰當。3編制依據(jù)：吉林省吉能電力建設監(jiān)理有限責任項目部監(jiān)理項目部內(nèi)部檢查規(guī)定4主要檢查內(nèi)容4.1對崗位人員職責履行、行為規(guī)范的檢查；4.2工程監(jiān)理項目部每兩個月對各自的管理過程逐項進行自查，并形成記錄；4.3工程監(jiān)理項目部每月對合同的履行情況進行自查，并形成檢查記錄。4.4檢查的內(nèi)容包括本工程監(jiān)理合同、監(jiān)理規(guī)劃、監(jiān)理細則、

3、管理規(guī)定、職責履行、監(jiān)理行為、監(jiān)理規(guī)范等；相關文件的簽署以及文件審查記錄；安全旁站、質(zhì)量旁站以及安全質(zhì)量巡視記錄、監(jiān)理日志等檢查。5內(nèi)部檢查風險預測5.1 由于檢查與評價工作流程設計不合理或控制不當，使內(nèi)部控制規(guī)定不能不斷有效改進、完善和嚴格執(zhí)行，影響監(jiān)理項目部形象。5.2項目部執(zhí)行內(nèi)部控制規(guī)定存在重大缺陷，與國家現(xiàn)行法律法規(guī)和上級要求相抵觸，檢查人員未及時提出更新或完善的改進意見或建議，導致被檢查的監(jiān)理人員行為違規(guī)并受處罰，以致?lián)p害項目部利益或聲譽。5.3 項目部對檢查已確認的整改措施未予實施或建議未予采納，導致內(nèi)部控制規(guī)定執(zhí)行中存在的違規(guī)行為得不到及時有效的糾正。5.4 檢查人員工作能力不

4、足，或職業(yè)操守較差，或未按規(guī)定工作程序和方法操作，導致檢查、評價結(jié)果與實際情況不符，整改建議或改善方案不切實際。6內(nèi)部檢查流程步驟6.1 成立和確定檢查評價領導小組和工作組6.2監(jiān)理項目部成立內(nèi)部控制檢查評價工作領導小組。組長由總監(jiān)理工程師擔任，副組長由副總監(jiān)擔任，成員由監(jiān)理項目部主要負責人組成。6.3 檢評領導小組應當根據(jù)實際情況，確定或組建內(nèi)部控制檢查評價工作組。7制定檢查評價工作計劃檢評組每月月初根據(jù)本流程規(guī)定和檢評領導小組的要求，編制內(nèi)部會計控制檢查評價工作計劃，具體明確定期抽查的時間，明確檢查人員的分工以及完成檢評工作的時間目標和要求。工程監(jiān)理項目部定期對監(jiān)理規(guī)劃的實施情況進行自查，

5、工程監(jiān)理項目部自查一月一次。8實施檢查8.1 檢評組根據(jù)審定后的檢評工作計劃，確定內(nèi)部控制檢查控制點。8.2 檢評組制定檢查方案，下發(fā)檢查通知書，組織開展內(nèi)部控制檢查。8.3 自查并形成自查報告。8.3.1 監(jiān)理人員應按檢評領導小組的要求，對與本部門職責相關的流程或控制點進行自查。8.3.2 檢評組現(xiàn)場調(diào)查內(nèi)部控制。8.3.3 檢評組審閱各種文件，詢問被檢查監(jiān)理人員，了解監(jiān)理人員對相關業(yè)務流程內(nèi)部控制規(guī)定的熟悉、本工程設計圖紙、施工作業(yè)指導書、施工工藝流程、質(zhì)量標準掌握情況以及國家電網(wǎng)項目部、省電力項目部、監(jiān)理項目部、業(yè)主項目部下發(fā)的最新文件學習了解情況等。8.3.4 檢查人員采用審閱證據(jù)和實

6、地觀察等方法，對照業(yè)務流程步驟、控制點和監(jiān)督檢查方法，抽取一定的有關本工程監(jiān)理控制要點進行測試。8.3.5 檢查人員將測試情況（包括存在的問題和被檢查部門已有的改正措施）記錄于工作底稿，被檢查部門負責人或當事人在工作底稿上簽字確認。8.3.6 檢評組總體評價內(nèi)部控制并形成內(nèi)部審計報告。8.3.7 檢評組將檢查、評價結(jié)論告知被檢查人，并與其交換意見，被檢人對檢查、評價結(jié)論提出書面反饋意見并簽字確認，對存在的問題限期整改。8.3.8 檢評組將檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷和異常事項、改進建議及解決進展情況等形成內(nèi)部審查報告。8.3.9 檢評領導小組依據(jù)內(nèi)部審查報告，對該監(jiān)理人員進行評估。8.3.10 監(jiān)理項目部內(nèi)部控制規(guī)定是否按照監(jiān)理規(guī)劃建立健全和有效運行，是否存在缺