山洪溝防洪治理工程初步設(shè)計(jì)報(bào)告

山洪溝防洪治理工程初步設(shè)計(jì)報(bào)告目錄表15.2-4國(guó)民經(jīng)濟(jì)效益費(fèi)用流量表單位：萬(wàn)元項(xiàng)目建設(shè)期運(yùn)行期123456789101112-31效益流量0.00104.20107.33110.55113.87117.29120.81124.43128.16132.00135.96252.95防洪效益0.00104.20107.33110.55113.87117.29120.81124.43128.16132.00135.96252.95回收流動(dòng)資金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00費(fèi)用流量1197.2522.9421.4822.1222.7823.4624.1624.8825.6326.4027.1950.58固定資產(chǎn)投資1197.250.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00流動(dòng)資金0.002.090.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00年運(yùn)行費(fèi)0.0020.8521.4822.1222.7823.4624.1624.8825.6326.4027.1950.58凈效益流量-1197.2581.2685.8588.4391.0993.8396.6599.55102.53105.60108.77202.37累計(jì)凈效益流量-1197.25-1115.99-1030.14-941.71-850.62-756.79-660.14-560.59-458.06-352.46-243.692969.24經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值￥38.49經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率8.61%經(jīng)濟(jì)效益費(fèi)用比1.01投資回收期13.14山洪溝防洪治理工程初步設(shè)計(jì)報(bào)告15經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)15.3財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)15.3.1評(píng)價(jià)原則本工程屬于或兼有社會(huì)公益性質(zhì)的水利建設(shè)項(xiàng)目，應(yīng)作為一個(gè)系統(tǒng)進(jìn)行總體評(píng)價(jià)。經(jīng)營(yíng)成本及總成本費(fèi)用估算：工程總成本費(fèi)用主要包括工程折舊費(fèi)、工程經(jīng)營(yíng)成本。工程固定資產(chǎn)投資為1226.67萬(wàn)元，扣除專項(xiàng)部分投資8.5萬(wàn)元后，固定資產(chǎn)原值1032.73萬(wàn)元。（一）經(jīng)營(yíng)成本①材料費(fèi)按扣除建設(shè)征地與移民安置補(bǔ)償投資后的固定資產(chǎn)原值的0.1%計(jì)算，材料費(fèi)為1.23萬(wàn)元。②燃料及動(dòng)力費(fèi)按扣除建設(shè)征地與移民安置補(bǔ)償投資后的固定資產(chǎn)原值的0.1%計(jì)算，燃料及動(dòng)力費(fèi)為1.23萬(wàn)元。③修理費(fèi)按扣除建設(shè)征地與移民安置補(bǔ)償投資后的固定資產(chǎn)原值的1%計(jì)算，修理費(fèi)為12.27萬(wàn)元。④工資及福利費(fèi)工程管理人員編制3人，其中：公司領(lǐng)導(dǎo)1人，工作人員（包含財(cái)務(wù)人員）2人。平均年工資分別按9.60萬(wàn)元、3.60萬(wàn)元估算，工資及福利費(fèi)為16.5萬(wàn)元/年。⑤管理費(fèi)用按工資及福利的1.5倍計(jì)算，其他費(fèi)用為24.75萬(wàn)元。⑥其他費(fèi)用按一至四部分費(fèi)用合計(jì)的10%計(jì)算，其他費(fèi)用為3.12萬(wàn)元。⑦固定資產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)按扣除建設(shè)征地與移民安置補(bǔ)償投資后的固定資產(chǎn)原值的0.2%計(jì)算，固定資產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)為2.45萬(wàn)元。經(jīng)計(jì)算，工程經(jīng)營(yíng)成本為以上七項(xiàng)費(fèi)用合計(jì)，為61.55萬(wàn)元。（二）折舊費(fèi)固定資產(chǎn)折舊費(fèi)按工程固定資產(chǎn)投資30年折舊期計(jì)算，計(jì)算期末回收固定資產(chǎn)余值，年折舊率按固定資產(chǎn)投資的3.3％計(jì)。經(jīng)計(jì)算，工程年折舊費(fèi)為40.48萬(wàn)元。（三）總成本經(jīng)計(jì)算，工程年總成本為102.03萬(wàn)元。15.3.2工程財(cái)務(wù)分析(1)資金籌措該項(xiàng)目靜態(tài)總投資1226.67萬(wàn)元，其中工程部分投資1218.17萬(wàn)元，專項(xiàng)部分投資8.50萬(wàn)元。本項(xiàng)目建設(shè)資金籌措來(lái)源：申請(qǐng)市級(jí)以上補(bǔ)助資金1000萬(wàn)元，其他資金為地方自籌資金。(2)財(cái)務(wù)支出經(jīng)分析估算，本工程正常運(yùn)行所必需年運(yùn)行費(fèi)用包括工程維護(hù)費(fèi)、職工工資及福利費(fèi)、材料燃料及動(dòng)力費(fèi)及防汛搶灘費(fèi)用等。以投資概算所得工程固定資產(chǎn)原值為計(jì)算基數(shù)，經(jīng)計(jì)算，財(cái)務(wù)上正常運(yùn)行所需年運(yùn)行費(fèi)用為20.85元。(3)財(cái)務(wù)收入本工程的修建,將提高工程的防洪標(biāo)準(zhǔn)，完善防洪體系；保護(hù)后方單位和居民生命財(cái)產(chǎn)，減少洪災(zāi)損失。本項(xiàng)目是以防洪為主的公益性項(xiàng)目，無(wú)財(cái)務(wù)收入，運(yùn)行維修護(hù)費(fèi)需要國(guó)家防洪資金解決。15.4風(fēng)險(xiǎn)分析15.4.1項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別本項(xiàng)目建設(shè)有巨大的社會(huì)效益和環(huán)境效益，但也存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，主要是工程投資和效益，工程風(fēng)險(xiǎn)主要有下列幾項(xiàng)因素：(1)工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)；(2)工程投資風(fēng)險(xiǎn)；(3)運(yùn)行成本上漲風(fēng)險(xiǎn)。15.4.2防范和降低風(fēng)險(xiǎn)分析(1)工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目施工技術(shù)難度不大，因此，工程建設(shè)方面的風(fēng)險(xiǎn)不大。通過(guò)招標(biāo)選擇施工力量強(qiáng)、經(jīng)驗(yàn)豐富的施工單位來(lái)建設(shè)本項(xiàng)目，并加強(qiáng)施工監(jiān)理，可有效控制工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)。(2)工程投資風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目工程投資風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為因物價(jià)上漲、設(shè)計(jì)變更、地質(zhì)變化等因素，導(dǎo)致工程投資增加而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格控制工程規(guī)模，按照設(shè)計(jì)規(guī)劃要求精心設(shè)計(jì)，千方百計(jì)挖潛，降低工程造價(jià)。(3)運(yùn)行成本上漲風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目運(yùn)行成本主要包括維護(hù)費(fèi)、人員工資及福利、材料費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)及其他費(fèi)用等，因這些因素導(dǎo)致運(yùn)行成本上漲而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)管理、提高管理效率，控制不必要的開(kāi)支，盡可能降低管理、維護(hù)費(fèi)用。(4)加快城市配套設(shè)施建設(shè)，充分發(fā)揮工程效益。15.5綜合評(píng)價(jià)由以上經(jīng)濟(jì)效果分析和敏感性分析可看出，該工程的經(jīng)濟(jì)效果是顯著的，方案是可行的，且具有較定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。由國(guó)民經(jīng)濟(jì)分析評(píng)價(jià)可知，本工程經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率8.61%，大于社會(huì)折現(xiàn)率為8%，經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值(Is=8%)38.49萬(wàn)元，大于零，經(jīng)濟(jì)效益費(fèi)用比(EBCR≥1.0)1.01，大于1，投資回收期13.09年，小于運(yùn)行年，國(guó)民經(jīng)濟(jì)指標(biāo)都是滿足要求的，可見(jiàn)，該項(xiàng)目國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)是合理的。由經(jīng)濟(jì)敏感性分析可知，該項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。由于本工程為社會(huì)公益性事業(yè)為主的水利工程，工程收益相對(duì)較少不能支付工程年經(jīng)營(yíng)成本，需國(guó)家和縣財(cái)政給予補(bǔ)貼和適當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)優(yōu)惠措施，以便工程建成后在財(cái)務(wù)上具備生存能力。綜上所述，本工程的修建，無(wú)論是從提高項(xiàng)目區(qū)防洪標(biāo)準(zhǔn)，減少洪