財(cái)務(wù)部日常工作制度(共4頁(yè))

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上財(cái)務(wù)部日常工作制度1.目的為了規(guī)范財(cái)務(wù)部工作，清晰界定部門工作職責(zé)，根據(jù)機(jī)構(gòu)設(shè)置方案及相關(guān)基本管理制度，確立本制度。2. 適用范圍適用于公司財(cái)務(wù)部管理。3. 管理規(guī)定（1）財(cái)務(wù)部職能。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算工作，具體履行以下職能。1 依據(jù)國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度組織制定本公司會(huì)計(jì)制度，依據(jù)本公司會(huì)計(jì)制度建立規(guī)范、完整的適應(yīng)本公司財(cái)務(wù)管理要求的會(huì)計(jì)核算體系。2 組織制定和不斷健全財(cái)務(wù)管理制度，組織編制財(cái)務(wù)預(yù)算，依據(jù)公司全面預(yù)算管理制度對(duì)公司財(cái)務(wù)實(shí)行全面預(yù)算管理。3 分析預(yù)算執(zhí)行情況，提供財(cái)務(wù)分析報(bào)告，監(jiān)督財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行情況。4 建立內(nèi)部報(bào)表體系，為公司決策和相關(guān)部門

2、管理提供會(huì)計(jì)信息支持。5 依照本公司會(huì)計(jì)制度規(guī)定，編制記賬憑證和各類報(bào)表，妥善管理會(huì)計(jì)賬冊(cè)檔案。6 負(fù)責(zé)公司職工工資、福利的發(fā)放。7 負(fù)責(zé)公司各種費(fèi)用審核和報(bào)銷事務(wù)，組織各部門進(jìn)行成本控制管理。8 協(xié)調(diào)與稅務(wù)部門的關(guān)系，執(zhí)行國(guó)家稅法政策，做好納稅申報(bào)工作。9 設(shè)計(jì)內(nèi)部控制制度，做好日常財(cái)務(wù)監(jiān)督控制。10 有效合理使用資金，協(xié)調(diào)與各家銀行的關(guān)系，根據(jù)公司資金情況做好融資工作。11 依據(jù)政府部門規(guī)定和本公司管理要求編報(bào)內(nèi)部和外部統(tǒng)計(jì)報(bào)表。12 執(zhí)行各項(xiàng)收費(fèi)制度，核對(duì)水價(jià)、用水量、水費(fèi)，確保水費(fèi)及時(shí)、完整入庫(kù)。13 執(zhí)行材料管理制度，完整記載材料（包括廢料）的采購(gòu)、入庫(kù)、領(lǐng)用和出庫(kù)，負(fù)責(zé)各類材料的存

3、儲(chǔ)管理。14 執(zhí)行各類資產(chǎn)管理制度，確保資產(chǎn)安全完整，提升資產(chǎn)使用效率。15 對(duì)公司績(jī)效考核工作提供財(cái)務(wù)支持。16 進(jìn)行年終決算，按照公司全面預(yù)算管理制度的規(guī)定，對(duì)年度預(yù)算的執(zhí)行情況作出全面分析和總結(jié)。17 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。（2）工作要求。1 本年度完成公司會(huì)計(jì)制度制定工作。在執(zhí)行本公司會(huì)計(jì)制度的過(guò)程中，密切關(guān)注國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的發(fā)展變化和本公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的發(fā)展變化，適時(shí)提出修正議案。2 建立規(guī)范、完整的適應(yīng)本公司財(cái)務(wù)管理要求的會(huì)計(jì)核算體系工作要在年底前完成，并在以后各年度依據(jù)實(shí)際情況的發(fā)展變化不斷完善。3 公司財(cái)務(wù)管理制度擬定工作在本年度完成。財(cái)務(wù)部應(yīng)密切關(guān)注該制度各項(xiàng)規(guī)范的執(zhí)行情

4、況，務(wù)求全面發(fā)揮其功能。4 依據(jù)公司全面預(yù)算管理制度的要求，對(duì)公司財(cái)務(wù)實(shí)行全面預(yù)算管理，年度財(cái)務(wù)預(yù)算要在上年度終了前編制完成；按季度分析預(yù)算執(zhí)行情況，提供財(cái)務(wù)分析報(bào)告。5 根據(jù)內(nèi)部管理要求，年內(nèi)建立一套內(nèi)部管理報(bào)表體系，重點(diǎn)關(guān)注和分析重要項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況。為公司決策和相關(guān)部門管理提供會(huì)計(jì)信息支持。6 記賬憑證編制工作要即時(shí)完成。各類報(bào)表的編制工作，月報(bào)要在次月5 日前完成，季報(bào)要在下一季度第一月 6 日前完成，年報(bào)要在次年元月 15 日前完成。依相關(guān)制度的要求管理會(huì)計(jì)檔案。7 工資于每月底前發(fā)放，職工福利按照公司決定的時(shí)間發(fā)放。及時(shí)完成公司各種費(fèi)用的審核和報(bào)銷工作。8 強(qiáng)化資金使用的計(jì)劃性，

5、密切關(guān)注公司重大投資活動(dòng)的決策和實(shí)施情況。協(xié)調(diào)與各家銀行的關(guān)系，根據(jù)公司資金情況做好融資工作，對(duì)公司重大投資決策提供資金信息支持。9 當(dāng)天工作當(dāng)天完成，上班時(shí)間完不成則加班完成。（3）違規(guī)行為的處理。1 財(cái)務(wù)部工作人員有下列行為之一的，由部門領(lǐng)導(dǎo)責(zé)令改正：上班期間聊天串崗、玩電腦游戲、打撲克的。遲到、早退、中途脫崗的。不能按時(shí)按要求完成工作任務(wù)的。開展財(cái)務(wù)工作粗心大意，責(zé)任心不強(qiáng)的。2 財(cái)務(wù)部工作人員有下列行為之一的，給予通報(bào)批評(píng)；情節(jié)嚴(yán)重或給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，處以直接損失等額的罰款，調(diào)離工作崗位或待崗：帶酒上崗的。脫崗或曠工，1 年累積超過(guò) 5 次的。因工作失誤，公司財(cái)務(wù)被有關(guān)部門處罰的。工作中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題隱瞞不報(bào)，致公司利益受損的。3 財(cái)務(wù)部工作人員有下列行為之一的，停薪待崗；構(gòu)成犯罪的，移交司法部門依法追究法律責(zé)任：徇私舞弊，濫用職權(quán)，給公司造成損失的。截留、侵占、挪用公款公物的。玩忽職守，給公司造成惡劣影響的。泄露公司商業(yè)