信用證業(yè)務(wù)介紹

1、信用證業(yè)務(wù)介紹信用證的定義“一項不可撤銷的安排，無論其名稱或描述如一項不可撤銷的安排，無論其名稱或描述如何，該項安排構(gòu)成開證行對相符交單予以承付何，該項安排構(gòu)成開證行對相符交單予以承付的確定承諾的確定承諾”跟單信用證統(tǒng)一慣例信用證的特點開證行開證行第一性付款第一性付款原則原則獨立抽象性原獨立抽象性原則則信用證結(jié)算方式的基石信用證結(jié)算方式的基石銀行有條件的付款承諾！銀行有條件的付款承諾！信用證的特點銀行第一性付款原則案例案例:開證行開證行: XXX銀行銀行, 福州分行福州分行議付行議付行: XXX銀行銀行, 新加坡分行新加坡分行最晚裝期最晚裝期: 2000/12/31開證行收單：開證行收單：20

2、01/01/22提單日期提單日期: 2001/01/05開證行拒付：開證行拒付： 2001/01/25拒付電內(nèi)容拒付電內(nèi)容:“DOCS WAS REFUSED BY THE APPLICANT BECAUSE OF THE FOLLOWING DISC.: LATE SHIPMENT”開證行的拒付有問題嗎？開證行的拒付有問題嗎？拒付無效拒付無效信用證的特點銀行第一性付款原則銀行受益人履行承諾的是銀行To pay or not to pay?無論申請人是否有意愿或能力信用證的特點銀行第一性付款原則“銀行關(guān)于承付、議付或履行信用證項下其銀行關(guān)于承付、議付或履行信用證項下其他業(yè)務(wù)的承諾，不受申請人基

3、于其與開證行或他業(yè)務(wù)的承諾，不受申請人基于其與開證行或與受益人之間的關(guān)系而產(chǎn)生的任何請求或抗辯與受益人之間的關(guān)系而產(chǎn)生的任何請求或抗辯的影響的影響”跟單信用證統(tǒng)一慣例信用證的特點銀行第一性付款原則“只要規(guī)定的單據(jù)提交給指定銀行或開證行，只要規(guī)定的單據(jù)提交給指定銀行或開證行，并且構(gòu)成相符交單，則開證行必須承付并且構(gòu)成相符交單，則開證行必須承付” 跟單信用證統(tǒng)一慣例第七條信用證的特點銀行第一性付款責(zé)任信用證信用證收款保證收款保證付款承諾付款承諾受益人受益人開證行開證行開證行的準(zhǔn)備工作背景方面背景方面貿(mào)易背景審核、售貿(mào)易背景審核、售/ /付匯審核付匯審核資金方面資金方面提取保證金提取保證金/ /扣銷

4、授信額度扣銷授信額度內(nèi)容方面內(nèi)容方面條款的擬定條款的擬定/ /修改修改案例：開證行開證行: XXX銀行銀行, 北京北京議付行議付行: XXX銀行銀行, 新加坡新加坡單據(jù)條款中規(guī)定：單據(jù)條款中規(guī)定：INSPECTION CERTIFICATE ISSUED BY CIQ.特殊條款中規(guī)定：特殊條款中規(guī)定：THIRD PARTY DOCUMENTS ARE ACCEPTABLE.實交單據(jù)：實交單據(jù)： INSPECTION CERTIFICATE ISSUED BY SGS.THIRD PARTY DOCUMENTS AREACCEPTABLE UNLESS OTHERWISE STIPULATED

5、IN THIS CREDIT.信用證的特點開證行開證行第一性付款第一性付款獨立抽象性獨立抽象性信用證結(jié)算方式的基石信用證結(jié)算方式的基石銀行有條件的付款承諾！銀行有條件的付款承諾！信用證的特點獨立抽象性原則信用證獨立信用證獨立于基礎(chǔ)合同于基礎(chǔ)合同獨立抽象性獨立抽象性信用證是單據(jù)交信用證是單據(jù)交易，與貨物分離易，與貨物分離信用證的特點獨立性原則“就其性質(zhì)而言，信用證與可能作為其開立基就其性質(zhì)而言，信用證與可能作為其開立基礎(chǔ)的銷售合同或其他合同是相互獨立的交易，礎(chǔ)的銷售合同或其他合同是相互獨立的交易，即使信用證中含有對此類合同的任何援引，銀即使信用證中含有對此類合同的任何援引，銀行也與該合同無關(guān)，且

6、不受其約束。行也與該合同無關(guān)，且不受其約束。”跟單信用證統(tǒng)一慣例案例：開證行開證行: XXX銀行銀行, 北京北京議付行議付行: XXX銀行銀行, HONG KONG貨物描述中規(guī)定：貨物描述中規(guī)定：MEDICAL EQUIPMENT AS PER CONTRACT NO. 123456實交發(fā)票：實交發(fā)票： MEDICAL EQUIPMENT AS PER CONTRACT NO. 123456申請人：申請人： “未按合同發(fā)貨。拒付！未按合同發(fā)貨。拒付！”信用證的特點獨立性原則銀行只根據(jù)信用證審單，不參考合同銀行只根據(jù)信用證審單，不參考合同（信用證是（信用證是“自足性自足性”文件）文件）案例：案例

7、：分期發(fā)運(yùn)，未規(guī)定發(fā)運(yùn)時間表案分期發(fā)運(yùn)，未規(guī)定發(fā)運(yùn)時間表案尾款早交單案尾款早交單案罰款根據(jù)合同案罰款根據(jù)合同案案例：開證行開證行: XXX銀行銀行, 北京北京受益人受益人: ABC CO. LTD., USA單據(jù)條款中規(guī)定：單據(jù)條款中規(guī)定：CERTIFICATE OF QUALITY ISSUED BY THE SELLER實交單據(jù)：實交單據(jù)： CERTIFICATE OF QUALITY ISSUED BY ABC (HONGKONG) CO. LTD.申請人：申請人： “質(zhì)量證書非賣方出具。拒付！質(zhì)量證書非賣方出具。拒付！”信用證的特點獨立性原則舉例：舉例：v ACCEPTANCE CER

8、TIFICATE SIGNED BY BOTH PARTIES.vB/L ISSUED BY THE BUYERS FREIGHT FORWARDERvINSPECTION CERTIFICATE ISSUED BY THE BUYERS INSPECTOR 信用證的特點抽象性原則“銀行處理的是單據(jù)，而不是單據(jù)可能涉及的銀行處理的是單據(jù)，而不是單據(jù)可能涉及的貨物、服務(wù)或履約行為貨物、服務(wù)或履約行為”跟單信用證統(tǒng)一慣例信用證的特點抽象性原則“按指定行行事指定銀行、保兌行（如果有的按指定行行事指定銀行、保兌行（如果有的話）及開證行須審核交單，并僅基于單據(jù)本身話）及開證行須審核交單，并僅基于單據(jù)本身

9、確定其是否在表面上構(gòu)成相符交單確定其是否在表面上構(gòu)成相符交單”跟單信用證統(tǒng)一慣例信用證的特點抽象性原則“銀行對任何單據(jù)的形式、充分性、準(zhǔn)確性、內(nèi)容真實性、銀行對任何單據(jù)的形式、充分性、準(zhǔn)確性、內(nèi)容真實性、虛假性或法律效力，或?qū)螕?jù)中規(guī)定或添加的一般或特殊虛假性或法律效力，或?qū)螕?jù)中規(guī)定或添加的一般或特殊條件，概不負(fù)責(zé)；銀行對任何單據(jù)所代表的貨物、服務(wù)或條件，概不負(fù)責(zé)；銀行對任何單據(jù)所代表的貨物、服務(wù)或其他履約行為的描述、數(shù)量、重量、品質(zhì)、狀況、包裝、其他履約行為的描述、數(shù)量、重量、品質(zhì)、狀況、包裝、交付、價值或其存在與否、或?qū)Πl(fā)貨人、承運(yùn)人、貨運(yùn)代交付、價值或其存在與否、或?qū)Πl(fā)貨人、承運(yùn)人、貨

10、運(yùn)代理人、收貨人、貨物的保險人或其他任何人的誠信與否、理人、收貨人、貨物的保險人或其他任何人的誠信與否、作為或不作為、清償能力、履約或資信狀況，也概不負(fù)作為或不作為、清償能力、履約或資信狀況，也概不負(fù)責(zé)。責(zé)?！备鷨涡庞米C統(tǒng)一慣例信用證的特點抽象性原則抽象性原則：信用證是單據(jù)交易，與貨物分離抽象性原則：信用證是單據(jù)交易，與貨物分離案例：案例：開證行開證行:XXX銀行銀行, 北京北京議付行議付行:XXX銀行銀行, 法蘭克福分行法蘭克福分行信用證貨描信用證貨描:15” LCD單據(jù)中貨描單據(jù)中貨描:17” LCD信用證的特點抽象性原則案例：案例：貨運(yùn)代理發(fā)錯貨物案貨運(yùn)代理發(fā)錯貨物案未在發(fā)運(yùn)前安排考察培

11、訓(xùn)案未在發(fā)運(yùn)前安排考察培訓(xùn)案受益人證下所交單據(jù)與直寄買方單據(jù)不符案受益人證下所交單據(jù)與直寄買方單據(jù)不符案案例：提單條款規(guī)定：提單條款規(guī)定： FULL SET OF B/L ISSUED BY SHIPPING COMPANY.實交提單：實交提單： ISSUED BY MAERSKLINE (馬馬士基航運(yùn)士基航運(yùn)) 或者：或者： BY CMA-CGM (達(dá)飛達(dá)飛)？ BY ABCO Intl Freight (USA) Inc？信用證樣本及主要內(nèi)容信用證流程申請開立信用證付款贖單寄單索匯通知信用證提 貨發(fā) 運(yùn)通知贖單相符交單償付議付或承付申請人開證行受益人通知行/指定行貨物簽訂買賣合同開立信用證

12、進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)中的注意事項合同中對信用證的約定合同中對信用證的約定信用證開立的時機(jī)信用證開立的時機(jī)開證所需的資料開證所需的資料對申請書的要求對申請書的要求需要注意的條款需要注意的條款合同中對信用證的約定合同中對信用證的約定對信用證的約定不宜過粗或過細(xì)對信用證的約定不宜過粗或過細(xì)舉例舉例:RAIL WAYBILL CONSIGNED TO THE APPLICANT ACCEPTABLE AS PRESENTED建議：建議：開證時間、開證銀行、開證金額、付款期限開證時間、開證銀行、開證金額、付款期限、兌用方式、兌用方式（買方應(yīng)于（買方應(yīng)于合同簽訂后一個月內(nèi)合同簽訂后一個月內(nèi)申請由申請由中國銀行中

13、國銀行開出開出80%合同金額合同金額的的即期議付即期議付信用證）信用證）信用證開立的時機(jī)信用證開立的時機(jī)開證資料中石化國事進(jìn)口運(yùn)營中行外勤中行內(nèi)勤購/付匯審核額度/保證金開證資料開證資料開證申請書開證資料開證流程開證所需的資料v 正、副本合同正、副本合同v 開證申請書開證申請書v 購購/付匯申請書付匯申請書v 技術(shù)引進(jìn)和設(shè)備進(jìn)口合同注冊生效證書技術(shù)引進(jìn)和設(shè)備進(jìn)口合同注冊生效證書v 完稅完稅/免稅證明免稅證明對申請書的要求v 加蓋預(yù)留印鑒章加蓋預(yù)留印鑒章v 內(nèi)容完整、清楚內(nèi)容完整、清楚v 盡量避免手寫盡量避免手寫v 更正和更改應(yīng)證實更正和更改應(yīng)證實v 內(nèi)容相符、合理、可操作內(nèi)容相符、合理、可操作

14、對申請書的要求v相符性相符性 證規(guī)相符（證規(guī)相符（外管、慣例） 證約相符（證約相符（易錯部分：受益人名址、付款期限、貨物描述、支款進(jìn)度） 證內(nèi)相符（證內(nèi)相符（前后一致、上下呼應(yīng)）v合理性（合理性（如：尾款單據(jù)的交單時間/全套提單同時要求交到港檢驗報告）v可操作性（可操作性（如：保單對保險人的要求）需要注意的條款v申請人與受益人名址申請人與受益人名址v通知行與被指定銀行的選擇通知行與被指定銀行的選擇v效地與受益人所在地效地與受益人所在地v最晚發(fā)運(yùn)日期、交單期與效期最晚發(fā)運(yùn)日期、交單期與效期v運(yùn)輸起訖地、價格條款與運(yùn)輸單據(jù)運(yùn)輸起訖地、價格條款與運(yùn)輸單據(jù)v貨物描述貨物描述v其他單據(jù)其他單據(jù)申請人與受

15、益人名址申請人與受益人名址申請人名址v英文名稱與印章相符英文名稱與印章相符v使用公司名稱全稱使用公司名稱全稱v有些國家有些國家/銀行對詳細(xì)地址的特別要求銀行對詳細(xì)地址的特別要求受益人名址v 完整詳細(xì)（完整詳細(xì)（NO. X, XXX街街, XXX城市城市, XXX國家）國家）v 最好提供最好提供 、 等直接聯(lián)系方式等直接聯(lián)系方式v 不能為境內(nèi)公司（保稅區(qū)注冊企業(yè)除外）不能為境內(nèi)公司（保稅區(qū)注冊企業(yè)除外）v “受益人唯一受益人唯一”原則原則v 案例：案例：v ABC CO. LTD.v C/O ABC (USA) CORP.v NO. X, XXX STR., N.Y., USAv 誰是受益人？誰

16、交單？向誰承付？誰是受益人？誰交單？向誰承付？v 類似問題：類似問題：v “A Co. for and on behalf of B Co.”v “C Corp. in the name of D Corp.”通知行的選擇通知行的選擇通知行的選擇通知行的選擇v能夠通知到受益人的銀行能夠通知到受益人的銀行v與開證行有代理與開證行有代理/ /密押關(guān)系密押關(guān)系v業(yè)務(wù)操作規(guī)范，無不良記錄業(yè)務(wù)操作規(guī)范，無不良記錄通知行的選擇通知行的選擇v申請人指定通知行申請人指定通知行盡量按申請人要求使用通知行盡量按申請人要求使用通知行v申請人未指定通知行申請人未指定通知行v按開證行內(nèi)部規(guī)定選擇通知行按開證行內(nèi)部規(guī)定選

17、擇通知行v優(yōu)先考慮開證行海外分行優(yōu)先考慮開證行海外分行通知行的選擇通知行的選擇v 選擇通知行的標(biāo)準(zhǔn)選擇通知行的標(biāo)準(zhǔn)能夠通知到受益人的銀行能夠通知到受益人的銀行v一般與受益人所在國家一般與受益人所在國家/地區(qū)一致地區(qū)一致v受益人為離岸公司時選擇其辦公地點的銀行受益人為離岸公司時選擇其辦公地點的銀行英屬維京群島（英屬維京群島（British Virgin Island）列支敦士登列支敦士登(Liechtenstein)安道爾安道爾(Andorra)摩納哥摩納哥(Monaco)開曼群島開曼群島( Cayman Islands )百慕大百慕大( Bermuda ) HONGKONG效地與受益人所在地效

18、地與受益人所在地效地與受益人所在地效地效地 = 交單地點交單地點 = 受益人所在地受益人所在地特殊情況：特殊情況：BENE.: ABC CO. LTD., IN ZURICHPLACE OF EXPIRY: BRUSSEL效地效地 = 交單地點交單地點 = 受益人辦公地受益人辦公地最晚發(fā)運(yùn)日期、交單期與效期最晚發(fā)運(yùn)日期、交單期與效期最晚發(fā)運(yùn)日期、交單期與效期最晚發(fā)運(yùn)日期最晚發(fā)運(yùn)日期 交單期交單期每一次交單的合理期限效期效期所有交單的截止日期最晚發(fā)運(yùn)日期、交單期與效期舉例：舉例：最晚發(fā)運(yùn)日期：最晚發(fā)運(yùn)日期：2010/06/30交單期：交單期：15 DAYS AFTER SHIPMENT DATE

19、單據(jù)條款單據(jù)條款:1.INV.2.B/L效期：效期：？2010/07/15效期效期=最晚發(fā)運(yùn)日期最晚發(fā)運(yùn)日期+交單期交單期最晚發(fā)運(yùn)日期、交單期與效期舉例：舉例：最晚發(fā)運(yùn)日期：最晚發(fā)運(yùn)日期：2010/06/30交單期：交單期：15 DAYS AFTER SHIPMENT DATE單據(jù)條款單據(jù)條款:A. 85% WILL BE PAID AGAINST:1.INV.2.B/LB. 15% WILL BE PAID AGAINST:1.INV.2.ACCEPTANCE CERTIFICATE效期：效期：？2010/12/31效期效期=最晚一次交單的時限最晚一次交單的時限運(yùn)輸起訖地、價格條款與運(yùn)輸單據(jù)

20、運(yùn)輸起訖地、價格條款與運(yùn)輸單據(jù)運(yùn)輸起訖地、價格條款與運(yùn)輸單據(jù)v原則上應(yīng)該一致原則上應(yīng)該一致v實務(wù)中存在特例實務(wù)中存在特例v注意風(fēng)險注意風(fēng)險貨物描述貨物描述貨物描述貨物描述v與合同一致與合同一致v不宜過粗，應(yīng)具體明確不宜過粗，應(yīng)具體明確（不要使用代碼、型號、過于（不要使用代碼、型號、過于概括的名稱，如概括的名稱，如MATERIALMATERIAL）v不宜過細(xì)不宜過細(xì)v只與本證相關(guān)只與本證相關(guān)v不要使用特殊字符不要使用特殊字符（如：（如：#）貨物描述貨物描述PACKING:THE CONTRACT GOODS SHALL BE CAREFULLY AND STRONGLY PACKED BY TH

21、E SELLER WITH SHOCK RESISTANT PACKING MATERIALS ACCORDING TO THEIR SHAPES AND DIFFERENT FEATURES SO AS TO WITHSTAND MOISTURE, RAIN, SHOCK AND NUMEROUS HANDLINGS DURING LOADING, UNLOADING AND LONG DISTANCE OCEAN, LAND AND AIR TRANSPORTATION AS THE CASE MAY TAKE PLACE. THE PACKING MATERIALS USED BY TH

22、E SELLER MUST BE IN COMPLIANCE WITH STATUTES AND REGULATIONS OF THE STATE ADMINISTRATION OF THE PEOPLES REPUBLIC OF CHINA FOR QUALITY SUPERVISION AND INSPECTION AND FOUR (4) ADJACENT SIDES OF EACH PACKAGE WITH FADELESS PAINT IN CONSPICUOUS ENGLISH AND THE WORDS SUCH AS THIS SIDE UP, HANDLE WITH CARE, KEEP DRY, ETC.CONSIGNEE: CHINA PETROCHEMICAL INTERNATIONAL CO.END-USER: XXX PETROCHEMICAL COMPANYCONTRACT NUMBER: 20XXXXXXXXXXXXXXXNAME OF EQUIPMENT: XXXXXXXXXXXXXXXXXITEM NUMBER:PACKAGE NUMBER:GROSS/NET WEIGHT (KG):MEASUREMENT (LENGTH X WI