實驗五總賬管理系統(tǒng)期末處理指導

1、實驗五 總賬管理系統(tǒng)期末處理一實驗目的和要求：1、掌握用友軟件中總賬系統(tǒng)月末處理的相關內容。2、熟悉總賬系統(tǒng)月末處理業(yè)務的各種操作。3、掌握銀行對帳、自動轉賬設置與生成、對賬和月末結賬的操作方法。二實驗原理和主要內容：1、掌握用友軟件中總賬系統(tǒng)月末處理的相關內容。2、熟悉總賬系統(tǒng)月末處理業(yè)務的各種操作。3、掌握銀行對帳、自動轉賬設置與生成、對賬和月末結賬的操作方法。三實驗步驟：以操作員“李四”的身份重新注冊。（一）定義下列月末轉賬憑證。1、定義銷售成本結轉憑證。執(zhí)行“總賬期末轉賬定義銷售成本結轉”命令，進入“銷售成本結轉設置”窗口，輸入銷售成本結轉的相關科目，單擊“確認”按鈕（見圖1）。圖1

2、“銷售成本結轉設置”窗口 2、定義匯兌損益結轉憑證。匯兌損益的入賬科目為“財務費用匯兌損益”執(zhí)行“總賬期末轉賬定義匯兌損益”命令，進入“匯兌損益結轉設置”窗口（見圖2）。輸入?yún)R兌損益入賬科目：660304財務費用匯兌損益。 將光標移到要計算匯兌損益的外幣科目上，按空格鍵或雙擊要計算匯兌損益的科目。單擊“確認”按鈕。圖2“匯兌損益結轉設置”窗口3、定義期間損益結轉利潤的憑證。執(zhí)行“總賬期末轉賬定義期間損益”命令，進入“期間損益結轉設置”窗口（見圖3）。輸入本年利潤科目：4103。單擊“確認”按鈕。圖3“期間損益結轉設置”窗口4、自定義轉賬憑證：編號：0001 轉賬說明：計提所得稅（本年利潤期末余

3、額*0.25） 借：所得稅費用（6801） 貸：應交稅費/應交所得稅（222102）編號：0002 轉賬說明：結轉所得稅借：本年利潤（4103） 貸：所得稅費用（6801）(1) 自定義“計提所得稅”轉賬憑證執(zhí)行“總賬期末轉賬定義自定義轉賬”命令，進入“自定義轉賬設置”窗口，單擊增加按鈕，輸入轉賬序號：0001和轉賬說明：計提所得稅（見圖4）。 輸入借方科目代碼：6801及金額公式：QM（4103，月，貸）*0.25 單擊“增行”按鈕，輸入貸方科目代碼:222105及金額公式：QM（4103，月，貸）*0.25（見圖5） 單擊“保存”按鈕，退出。(2) 自定義“結轉所得稅”轉賬憑證.單擊增加按

4、鈕，輸入轉賬序號：0002和轉賬說明：結轉所得稅。 輸入借方科目代碼：4103及金額公式：QM（6801，月，借） 單擊“增行”按鈕，輸入貸方科目代碼:6801及金額公式：QM（6801，月，借） 單擊“保存”按鈕，退出。圖4“自定義轉賬設置”窗口1圖5“自定義轉賬設置”窗口2（二）生成下列月末轉賬憑證。1、生成銷售成本結轉憑證，并審核、記賬。執(zhí)行“總賬期末轉賬生成”命令，進入“轉賬生成”窗口。選擇“銷售成本結轉”單選框，單擊“確定”按鈕。進入“銷售成本結轉一覽表”窗口（見圖6）。單擊“確定”按鈕，生成銷售成本結轉憑證，單擊“保存”按鈕（見圖7）。操作員“張三”的身份重新注冊，對生成銷售成本結

5、轉憑證審核、記賬。圖6 “銷售成本結轉一覽表”窗口圖7 生成銷售成本結轉憑證2、生成匯兌損益結轉憑證（美元的月末調整匯率為7.53，銀行存款結算方式用現(xiàn)金,票號用000000)，并進行審核、記賬。以操作員“李四”的身份重新注冊，執(zhí)行執(zhí)行“設置基礎檔案財務外幣設置”命令，進入“外幣設置”窗口（見圖8）。輸入2010年2月末調整匯率為7.53，單擊“退出”按鈕。執(zhí)行“總賬期末轉賬生成”命令，進入“轉賬生成”窗口（見圖9。選擇“匯兌損益結轉”單選框。單擊“全選確定”按鈕。打開“匯兌損益試算表”窗口（見圖9）。單擊“確定”按鈕。生成匯兌損益轉賬憑證，單擊“保存”按鈕（見圖10）。以操作員“王五”的身份

6、重新注冊，對所生成的匯兌損益轉賬憑證進行出納簽字。 以操作員“張三”的身份重新注冊，對所生成的匯兌損益轉賬憑證審核、記賬。圖8“外幣設置”窗口圖9 匯兌損益“轉賬生成”和“匯兌損益試算表”窗口圖10 生成匯兌損益轉賬憑證3、生成當月各項收入結轉至本年利潤的轉賬憑證。 以操作員“李四”的身份重新注冊，執(zhí)行“總賬期末轉賬生成”命令，進入“轉賬生成”窗口。選擇“期間損益結轉”單選框。結賬月份：2010.02，類型：收入，單擊“全選”按鈕（見圖11）。單擊“確定”按鈕。生成期間損益（收入）轉賬憑證，單擊“保存”按鈕（見圖12）。操作員“張三”的身份重新注冊，對生成期間損益（收入）轉賬憑證審核、記賬。圖

7、11 期間損益“轉賬生成”窗口圖12 生成期間損益（收入）轉賬憑證4、生成當月各項成本、費用、支出結轉至本年利潤的轉賬憑證。以操作員“李四”的身份重新注冊，執(zhí)行“總賬期末轉賬生成”命令，進入“轉賬生成”窗口。選擇“期間損益結轉”單選框。結賬月份：2010.02，類型：支出，單擊“全選”按鈕。單擊“確定”按鈕。生成期間損益（支出）轉賬憑證，單擊“保存”按鈕（見圖13）。以操作員“張三”的身份重新注冊，對生成期間損益（支出）轉賬憑證審核、記賬。圖13 生成期間損益（支出）轉賬憑證5、生成計提所得稅轉賬憑證，并進行審核、記賬。以操作員“李四”的身份重新注冊，執(zhí)行“總賬期末轉賬生成”命令，進入“轉賬生

8、成”窗口。選擇“自定義轉賬”單選框。選擇結轉編號為0001的轉賬憑證。單擊“確定”按鈕。生成計提所得稅憑證，單擊“保存”按鈕（見圖14）。以操作員“張三”的身份重新注冊，對生成計提所得稅轉賬憑證審核、記賬。圖14 生成計提所得稅轉賬憑證6、生成結轉所得稅轉賬憑證，并進行審核、記賬。 參考“5、生成計提所得稅轉賬憑證，并進行審核、記賬“的操作步驟。(三) 查詢”管理費用”科目的明細賬，查看一下總賬科目的余額是否已結轉為零?？颇棵Q借方合計貸方合計方向期末余額管理費用執(zhí)行“賬表科目賬明細賬”命令，查詢”管理費用”科目的明細賬（見圖15）。執(zhí)行“賬表科目賬余額表”命令，查詢總賬科目的余額（見圖16）。圖15 管理費用明細賬圖16 發(fā)生額及余額表（四）結賬：1、總賬系統(tǒng)對賬并結賬執(zhí)行“期末對賬”命令，選擇對賬月份，單擊“是否對賬”，選擇對賬，單擊“試算”進行試算平衡（見圖17），單擊“退出”。執(zhí)行“期末結賬”命令，選擇需要結賬的月份單擊“下一步”，彈出“核對賬簿