宜章關(guān)溪鄉(xiāng)學校2017部門整體支出

1、宜章縣關(guān)溪鄉(xiāng)學校2017年度部門整體支出績效自評報告為確實做好2017年度部門整體支出績效自評工作，提高財政資金 使用效益，根據(jù)宜章縣財政局關(guān)于開展縣級財政資金績效自評和 績效監(jiān)控工作的通知（宜財績字201846號）文件精神，結(jié)合 實際，我單位組織成立了績效評價工作小組，評價小組采取座談等方 式聽取情況，檢查基本支出、項目支出有關(guān)賬目，收集整理支出相關(guān) 資料，并根據(jù)各部門（股室）報送的績效自評材料進行分析、總結(jié)， 現(xiàn)將我單位整體支出績效自評結(jié)果報告如下：一、部門基本情況（一）機構(gòu)、人員構(gòu)成我單位性質(zhì)為事業(yè)單位，按照規(guī)定執(zhí)行事業(yè)單位會計制度。經(jīng)機 構(gòu)編制管理部門核定，其中：行政正式編制人員0人、

2、工勤編制人員0 人、事業(yè)編制人員75人，其他編制人員0人。2017年末實有人數(shù)73 人，其中：行政正式編制人員 0人、工勤編制人員0人、事業(yè)編制人 員73人，其他編制人員0人。（二）單位主要職責1 、貫徹、執(zhí)行教育法律法規(guī)和政策規(guī)定，堅持依法治教、依法治 學；2、負責本單位教育教學管理及教研教改工作，全力推進素質(zhì)教育；3、負責本單位教職工人事管理、繼續(xù)教育、考核考評等工作。（三）整體支出情況我單位 2017 年總支出為 1015.34 萬元，其中基本支出 717.14 萬 元、項目支出 298.20 萬元。基本支出 717.14 萬元，其中：工資福利支出 527.07 萬元、商品 和服務(wù)支出

3、113.87 萬元、對個人和家庭的補助 76.20 萬元、其他資本 性支出 0.00 萬元。項目支出 298.20 萬元，主要用于校舍維修、 中心小學教學樓建設(shè)、 中學宿舍樓建設(shè)、薄弱學校改造、寄宿制學校改造等。（四）部門內(nèi)部控制及厲行節(jié)約制度建設(shè)情況1. 加強內(nèi)部控制。我單位歷來重視單位內(nèi)部管理制度建設(shè)及監(jiān) 督，加強財務(wù)管理，強化財務(wù)監(jiān)督，增強法紀觀念，遵守規(guī)章制度。 為保證財務(wù)管理工作規(guī)范有序進行， 2017 年我們修改完善了相關(guān)財務(wù) 管理的制度、規(guī)定，成立了財務(wù)監(jiān)督小組，加強內(nèi)部控制和監(jiān)督。對 各項資金的管理、經(jīng)費收支審批等均作了明確規(guī)定，正確組織資金的 籌集、調(diào)度和使用，債權(quán)債務(wù)及時結(jié)

4、算、結(jié)清。各項經(jīng)費支出實行限 額把關(guān)、一支筆審批制度。開支金額在五仟元以下的由分管財務(wù)的領(lǐng) 導(dǎo)直接把關(guān)簽批；開支金額在三萬元以下、伍仟元以上的需出示專題 報告，經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)在報告上簽署意見后，再履行“一單五簽” 的程序；非日常開支在三萬元以上的，需經(jīng)會議研究通過。分管財務(wù) 的領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)手的費用開支，由主要領(lǐng)導(dǎo)簽批。2. 強化制度執(zhí)行。 切實做好厲行節(jié)約工作， 全面落實各項管理制 度要求，努力降低行政成本。嚴格公務(wù)接待費、差旅費、會議費和培訓(xùn)費審核審批程序，加強對公務(wù)用車的管理，實行限額把關(guān)、一支筆審批制度，做到一事一公函、一事一審批、一事一結(jié)賬，會議費和培訓(xùn)費嚴格按年初計劃和制度規(guī)定的標準執(zhí)

5、行。各項費用嚴格履行“一 單五簽”程序，“三公”經(jīng)費較好地控制在預(yù)算范圍之內(nèi)。二、部門整體支出管理及使用情況（一）2017年度預(yù)算基本情況2017 年收入預(yù)算為 1015.34 萬元，其中：財政撥款收入 1015.34 萬元，占 100.00%；納入預(yù)算管理非稅收入 0.00 萬元，占 0.00%。支 出預(yù)算中，基本支出 717.14 萬元占 70.63%，項目支出 298.20 萬元占 29.37%，其他支出 0.00 萬元占 0.00%。（二）2017年度收支決算情況1. 2017 年度收入決算情況2017年度總收入 1015.34 萬元，其中：財政撥款收入 1015.34 萬 元，占 1

6、00%。22017年度支出決算情況2017年度總支出 1015.34 萬元，其中基本支出 717.14 萬元占總支出比例 70.63%、項目支出 298.20 萬元占總支出比例 29.37%?；局С?717.14 萬元，其中：工資福利支出 527.07 萬元占基本支出比例 73.50%、商品和服務(wù)支出 113.87 萬元占基本支出比例15.88%、對個人和家庭的補助支出 76.20 萬元占基本支出比例 10.62%； 其他資本性支出 0.00 萬元占基本支出比例 0.00%。項目支出298.20萬元，主要用于校舍維修、中心小學教學樓建設(shè)、中學宿舍樓建設(shè)、薄弱學校改造、寄宿制學校改造等。（三）

7、基本支出使用管理情況基本支出用于為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的支出，包括人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。2017年度本單位人員經(jīng)費603.27 萬元占基本支出比例84.12%、較年初預(yù)算超支比例較大的主要原因是 本年度進行了工資及其他福利調(diào)整；公用經(jīng)費支出113.87萬元占基本支出比例15.88%。本年度基本支出與調(diào)整后的預(yù)算基本一致。（四）項目支出使用管理情況項目支出298.20萬元，主要用于：房屋建筑物支出160.40萬元， 辦公設(shè)備購置63.26萬元，專用設(shè)備購置18.56萬元，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè) 26.99萬元，大型修善29萬元。（五）“三公”經(jīng)費使用管理情況1.2017年“三公”經(jīng)費預(yù)算

8、情況本單位2016年“三公”經(jīng)費預(yù)算（控制數(shù)）金額為6萬元，其中 公務(wù)接待費5萬元，會議費1萬元。2. “三公”經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行情況2017年度“三公”經(jīng)費支出決算為3.99萬元，其中：因公出國（境） 費支出決算為0萬元（因公出國組團0次，因公出國0人次），公務(wù)用 車購置及運行費支出決算為0.00萬元（公務(wù)用車購置0臺，保有量0 臺）；公務(wù)接待費支出決算為3.47萬元，會議費支出決算0.52萬元。3. “三公”經(jīng)費與上年對比情況費用項目2016年決算數(shù)2017年決算數(shù)增減情況(2017-2016公務(wù)接待費3.563.47-0.09公車運行維護費因公出國費用公務(wù)車購置費會議費0.150.520.37

9、合計3.713.990.28從上表反映，本年“三公”經(jīng)費較上年有小幅上升，上升金額為0.28萬元，上升7.5%。三、縣本級其他財政性資金實施情況我單位無縣級其他財政性資金支出。四、資產(chǎn)管理情況我們加強了資產(chǎn)管理，對單位公共財產(chǎn)物資實行統(tǒng)一管理、統(tǒng)一 調(diào)配，并按使用人建立了資產(chǎn)實物管理臺賬，實行使用、保管簽字登 記制度。對單位固定資產(chǎn)統(tǒng)一采購、多人驗收，每期初根據(jù)各部門的 需求制訂采購計劃，實行多人經(jīng)辦、“貨比三家”，并按政府采購程 序和有關(guān)規(guī)定加強采購手續(xù)。年底對財產(chǎn)物資進行清查、盤點、核對、 處理。對取得的資產(chǎn)實物及時進行會計核算。五、部門整體支出績效情況2017年，我單位積極履職，強化管理

10、，較好的完成了年度工作目標。部門整體支出績效情況如下：1. 預(yù)算配置控制較好。在職人員控制率逐年下降；“三公”經(jīng)費較上年有小幅上升，上升金額為 0.28萬元，上升7.5%。2. 預(yù)算執(zhí)行比較到位。支出總額控制在預(yù)算總額以內(nèi)，全年無截 留或滯留專項資金情況。3. 預(yù)算管理較為理想，制度執(zhí)行總體較為有效，但仍需進一步強 化。（1）“三公”經(jīng)費總體控制較好，較本年預(yù)算和上年決算支出數(shù) 有小幅上升，“三公”經(jīng)費控制率為 100%（2）政府采購執(zhí)行率達到100%對于單位的政府采購項目，凡 單位購買屬于政府采購范圍內(nèi)的貨物、工程和服務(wù)，嚴格遵守政府采 購相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定辦理相關(guān)審批手續(xù)。（3）管理制度健

11、全。我們嚴格預(yù)算管理，切實按照相關(guān)管理制度 要求，修改完善了財務(wù)管理規(guī)定資產(chǎn)管理規(guī)定公務(wù)接待管理規(guī)定內(nèi)部審計制度差旅費、會議費、培訓(xùn)費管理規(guī)定 公 務(wù)車輛管理辦法會計核算制度厲行節(jié)約規(guī)定等工作制度， 進一步明確了財政預(yù)算資金審批手續(xù)和撥付程序、機關(guān)行政經(jīng)費審批 手續(xù)和報銷程序，加強了財務(wù)管理，規(guī)范了收支行為，保證了財務(wù)管 理工作規(guī)范有序進行。（4）資金使用管理逐步加強。單位支出嚴格按照國家財經(jīng)法規(guī)和 財務(wù)管理制度規(guī)定執(zhí)行，正確組織資金的籌集、調(diào)度和使用，費用開 支有標準、有預(yù)算，債權(quán)債務(wù)及時結(jié)算、結(jié)清。所有支出均通過我單 位財政直接支付方式辦理，資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出 等情況。（

12、5）部門預(yù)算收支嚴格按年初部門預(yù)算方案執(zhí)行，部門預(yù)決算、 “三公”經(jīng)費預(yù)決算信息均按要求及時進行了公開。六、存在的問題1、預(yù)算編制工作有待細化。預(yù)算編制不夠明確和細化，預(yù)算編制 的合理性需要提高，預(yù)算執(zhí)行力度還要進一步加強。2、因單位全額編制少導(dǎo)致經(jīng)費不足：績效工資和日常公用經(jīng)費不 足、與實際支出相差不足。3、公用經(jīng)費和三公經(jīng)費控制有一定難度，基本為剛性支出。七、改進措施和有關(guān)建議針對上述存在的問題及對外整體支出管理工作的需要，擬實施的 改進措施如下：1、細化預(yù)算編制工作， 認真做好預(yù)算的編制。 進一步加強單位內(nèi) 部機構(gòu)各股室的預(yù)算管理意識，嚴格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求 進行預(yù)算編制；全面編制預(yù)算項目，優(yōu)先保障固定性的、相對剛性的 費用支出項目，盡量壓縮變動性的、有控制空間的費用項目，進一步 提高預(yù)算編制的科學性、嚴謹性和可控性。加強內(nèi)部預(yù)算編制的審核 和預(yù)算控制指標的下達。2、加強財務(wù)管理，嚴格財務(wù)審核。加強單位財務(wù)管理，健全單位財務(wù)管理制度體系，規(guī)范單位財務(wù)行為。在費用報賬支付時，按照預(yù) 算規(guī)定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務(wù)核算， 杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生。3、完善資產(chǎn)管理，抓好“三公”經(jīng)費控制。嚴格編制政府采購年 初預(yù)算和計劃，規(guī)范各類資產(chǎn)的購置審批制度、資產(chǎn)出租出借和收入 管理制度、資產(chǎn)采購制度、使用管理制度、資產(chǎn)