南京財(cái)經(jīng)大學(xué)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書

1、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書南京財(cái)經(jīng)大學(xué)會(huì)計(jì)學(xué)院實(shí)驗(yàn)中心前言 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)向企業(yè)管理信息系統(tǒng)一體化過渡是企業(yè)信息化建設(shè)的發(fā)展趨勢(shì)，ERP系統(tǒng)中的AIS的應(yīng)用是財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)等相關(guān)應(yīng)用專業(yè)必須掌握的一門應(yīng)用性技術(shù)。學(xué)生通過強(qiáng)化實(shí)踐性教學(xué)環(huán)節(jié)，能縮短理論教學(xué)與管理職業(yè)崗位之間的差距，并培養(yǎng)學(xué)生的綜合職業(yè)能力。本實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書首先通過一個(gè)部門級(jí)核算型會(huì)計(jì)軟件的實(shí)驗(yàn)使學(xué)生掌握會(huì)計(jì)軟件的操作流程。其次，將用友ERP-U8系統(tǒng)的實(shí)驗(yàn)作為重點(diǎn)，旨在使學(xué)生掌握ERP系統(tǒng)中會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的操作流程，理解ERP系統(tǒng)的管理理念，了解ERP的工作原理，即銷售、采購(gòu)、制造、成本、財(cái)務(wù)、計(jì)劃等單位分工與合作的原理。既能立足會(huì)計(jì)、財(cái)

2、務(wù)等本崗，也能站在追求企業(yè)整體最優(yōu)的高度去理解流程化管理方式，使學(xué)生具有全局觀念、和團(tuán)隊(duì)合作精神。會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書實(shí)驗(yàn)一和實(shí)驗(yàn)二實(shí)驗(yàn)名稱： AC990初始化 實(shí)驗(yàn)介紹： 熟悉AC990的安裝及初始化的基本操作. 實(shí)驗(yàn)問題： 如何正確安裝AC990。特別是AC990初始化中會(huì)計(jì)分工方法的操作,會(huì)計(jì)賬戶及其余額的錄入及確認(rèn)。實(shí)驗(yàn)案例：一、企業(yè)概況與系統(tǒng)啟用根據(jù)下列信息啟用計(jì)算機(jī)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)（張中華）1基本信息單位名稱：江南貿(mào)易總公司 法人代表：張思漢 其它可自行定義2會(huì)計(jì)制度：商品流通企業(yè)會(huì)計(jì)制度3啟用時(shí)間：200X年1月(X表示某年)4會(huì)計(jì)分工：二、會(huì)計(jì)假設(shè)為突出重點(diǎn)、反映原理、方便操作，

3、本案例有下述假設(shè)1下列科目只核算到總賬：應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)付票據(jù)、固定資產(chǎn)、工資、非商品存貨、本年利潤(rùn)、利潤(rùn)分配。2“商品銷售成本”采用“加權(quán)平均法”3摘要核算標(biāo)識(shí)（1）129其他應(yīng)收款_個(gè)人借款下的個(gè)人明細(xì)資料，在記賬憑證的摘要中“人名”加上“（”和“）”作為匯總標(biāo)識(shí)；（2）積數(shù)的匯總標(biāo)識(shí)為“”、“”三、年初賬務(wù)資料與建賬要求1總分類賬設(shè)置根據(jù)下表資料錄入總賬期初余額，確定賬頁(yè)格式與登賬形式，校驗(yàn)數(shù)據(jù)錄入的正確性?？颇看a科目名稱年初余額賬簿設(shè)置形式格式101現(xiàn)金借 27,479.93匯總基本三欄式102銀行存款借 2,361,105.53122應(yīng)收賬款借 1,301,800.11126預(yù)付賬款借

4、 34,710.00129其他應(yīng)收款借 32,500.00135庫(kù)存商品借 1,206,772.00157低值易耗品借 4,592.80161長(zhǎng)期投資平171固定資產(chǎn)借 95,400.00179在建工程借 80,832.00191待處理財(cái)產(chǎn)損溢平201短期借款貸 3,500,000.00203應(yīng)付票據(jù)貸 80,000.00204應(yīng)付賬款貸 15,750.00206預(yù)收賬款貸 351,400.00211其應(yīng)付款貸 5,286.56215應(yīng)付工資貸 1,422.65216應(yīng)付福利費(fèi)貸 527.43221應(yīng)交稅金貸 75,412.74231預(yù)提費(fèi)用貸 64,592.99251長(zhǎng)期借款貸 200,00

5、0.00261應(yīng)付債券貸 300,000.00301實(shí)收資本貸 500,800.00311資本公積貸 45,400.00313盈余公積貸 4,600.00551管理費(fèi)用平明細(xì)多欄式2明細(xì)分類賬設(shè)置（李京）根據(jù)下表資料增設(shè)明細(xì)分類賬，錄入年初余額、數(shù)量（含單位），確定賬簿的內(nèi)容顯示方式與賬頁(yè)格式（可以先不設(shè)置賬頁(yè)格式）科目代碼明細(xì)科目年初余額年初數(shù)量賬簿設(shè)置102001農(nóng)業(yè)銀行借 2,301,100.03對(duì)方科目的三欄式102002建設(shè)銀行借 60,005.50122001東方公司借 201,000.01基本三欄式122002西北公司借 200,400.10122003西南公司借 900,400

6、.00126001果品公司借 34,710.00129001個(gè)人借款借 32,500.00135001香煙(注)數(shù)量三欄式135001001紅塔山借 424,711.00105箱135001002石林借 380,160.00260箱135001003紅梅平箱135002油類(注)135002001毛豆油借 204,301.0025,600公斤135002002亞麻油借 197,600.0025,400公斤數(shù)量三欄式135002003桐油平公斤161001一年內(nèi)到期長(zhǎng)期債券投資平基本三欄式161002一年后到期長(zhǎng)期債券投資平191001待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢平191002待處理固定資產(chǎn)損溢平2010

7、01農(nóng)業(yè)銀行貸 3,500,000.00204001煙草公司貸 15,750.00204002糧油公司平206001東華公司貸 351,400.00216001醫(yī)療費(fèi)貸 527.43221001應(yīng)交增值稅(注)應(yīng)交增值稅格式221001001進(jìn)項(xiàng)稅額借 35,412.00基本三欄式221001002已交稅額平221001501銷項(xiàng)稅額貸 110,824.74221001502進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出平501001香煙平數(shù)量三欄式501001001紅塔山平箱501001002石林平箱501001003紅梅平箱501002油類(注)501002001毛豆油平公斤501002002亞麻油平公斤501002003

8、桐油平公斤511001香煙平數(shù)量三欄式511001001紅塔山平箱511001002石林平箱511001003紅梅平箱511002油類(注)511002001毛豆油平公斤511002002亞麻油平公斤511002003桐油平公斤517001運(yùn)雜費(fèi)平基本三欄式517002差旅費(fèi)平517003工資平551001開辦費(fèi)平551002郵電費(fèi)平551003業(yè)務(wù)費(fèi)平551004工資平551005其他費(fèi)用平555001利息平555002手續(xù)費(fèi)平實(shí)驗(yàn)報(bào)告： 提交初始化已確認(rèn)的備份文件實(shí)驗(yàn)三實(shí)驗(yàn)名稱：AC990的日常賬務(wù)處理實(shí)驗(yàn)介紹：學(xué)會(huì)憑證管模塊的操作方法實(shí)驗(yàn)問題：憑證填制、審核、修改方法。實(shí)驗(yàn)案例：四、填制

9、記賬憑證（視教學(xué)周歷的長(zhǎng)短，摘要中輔助核算符號(hào)可以不做）根據(jù)下述資料錄入1-27號(hào)記賬憑證（李京）1號(hào)憑證。3日,附件：1張收回欠款<J01> 借：102銀行存款_農(nóng)業(yè)銀行 125,000.00收回欠款B63 貸：122應(yīng)收賬款_西南公司 125,000.002號(hào)憑證。3日,附件：2張付利息 借：555財(cái)務(wù)費(fèi)用_利息 21,388.50 付利息<C14> 貸：102銀行存款_農(nóng)業(yè)銀行 21,388.50 (支票:2-4687)3號(hào)憑證。4日，附件：8張付房租 借：551管理費(fèi)用_其他費(fèi)用 1,820.00 付房租<J17> 貸：102銀行存款_建設(shè)銀行 1,

10、820.00 報(bào)差旅費(fèi) 借：517經(jīng)營(yíng)費(fèi)用_差旅費(fèi) 856.00 報(bào)差旅費(fèi)<J17> 貸：101現(xiàn)現(xiàn)金 856.004號(hào)憑證。8日,附件：1張?zhí)岈F(xiàn)金 借：101現(xiàn)金 6,500.00提現(xiàn)金 貸：102銀行存款_農(nóng)業(yè)銀行 6,500.005號(hào)憑證。8日，個(gè)人借款，附件：2張借款(胡曉莉)B63 借：129其他應(yīng)收款_個(gè)人借款 1,000.00借款(鄭光明)B63 129其他應(yīng)收款_個(gè)人借款 5,000.00個(gè)人借款<J17> 貸：102銀行存款_農(nóng)業(yè)銀行 6,000.00(其他:1-6842)6號(hào)憑證。10日,附件：10張香煙入庫(kù) 借：135庫(kù)存商品_香煙_紅塔山 2,0

11、25,000.00數(shù)量：500箱135庫(kù)存商品_香煙_石林 165,000.00數(shù)量：110箱135庫(kù)存商品_香煙_紅梅 281,870.00數(shù)量：140箱221應(yīng)交稅金_增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅額 420,217.90進(jìn)貨欠款B64 貸：204應(yīng)付賬款_煙草公司 2,892,087.907號(hào)憑證。10日，附件：1張付醫(yī)療費(fèi)B64 借：216應(yīng)付福利費(fèi)_醫(yī)療費(fèi) 1,000.00付醫(yī)療費(fèi)<J13> 貸：102銀行存款_建設(shè)銀行 1,000.008號(hào)憑證。10日,附件：2張報(bào)招待費(fèi) 借：551管理費(fèi)用_業(yè)務(wù)費(fèi) 340.00報(bào)差旅費(fèi) 517經(jīng)營(yíng)費(fèi)用_差旅費(fèi) 75.50報(bào)業(yè)務(wù)費(fèi)及差旅費(fèi)<J17

12、> 貸：101現(xiàn)金 415.509號(hào)憑證。12日,附件：1張支付貨款B64 借：204應(yīng)付賬款_煙草公司 300,000.00支付貨款<J01>1999.01.10 貸：102銀行存款_農(nóng)業(yè)銀行 300,000.00結(jié)算號(hào)：2-632410號(hào)憑證。15日,附件：20張商品入庫(kù) 借：135庫(kù)存商品_油類_毛豆油 582,000.72(72,700公斤)商品入庫(kù) 135庫(kù)存商品_油類_亞麻油 40,050.85(52,900公斤)商品入庫(kù) 135庫(kù)存商品_油類_桐油 78,540.35(13,000公斤)商品入庫(kù)B63 貸：204應(yīng)付賬款_糧油公司 700,591.9211號(hào)憑證

13、。18日,附件：5張個(gè)人還款<J17> 借：101現(xiàn)金 7,310.00(孫斌)還款B63 貸：129其他應(yīng)收款_個(gè)人借款 5,000.00(王春莉)還款B63 129其他應(yīng)收款_個(gè)人借款 2,310.00存入銀行 借：102銀行存款_建設(shè)銀行 7,310.00存入銀行 貸：101現(xiàn)金 7,310.0012號(hào)憑證。19日,附件：4張個(gè)人還款<J17> 借：101現(xiàn)金 2,152.00還款(胡曉莉)B63 貸：129其他應(yīng)收款_個(gè)人借款 652.00還款(鄭光明)B63 129其他應(yīng)收款_個(gè)人借款 1,500.00存入銀行 借：102銀行存款_農(nóng)業(yè)銀行 2,152.00

14、(其他:2-6640)存入銀行 貸：101現(xiàn)金 2,152.00 13號(hào)憑證。19日,附件：15張香煙銷售B63 借：122應(yīng)收賬款_西北公司 315,549.00香煙銷售 貸：501商品銷售收入_香煙_紅塔山 106,300.00(20箱)香煙銷售 501商品銷售收入_香煙_石林 57,600.00(30箱)香煙銷售 501商品銷售收入_香煙_紅梅 105,800.00(40箱)香煙銷售 221應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_銷項(xiàng)稅額 45,849.0014號(hào)憑證。19日,附件：16張商品銷售B63 借：122應(yīng)收賬款_西南公司 50,000.00商品銷售<J01> 102銀行存款_建設(shè)銀

15、行 436,333.90商品銷售 貸: 501商品銷售收入_油類_毛豆油 303,960.00(35760公斤)商品銷售 501商品銷售收入_油類_亞麻油 82,150.00(10600公斤)商品銷售 501商品銷售收入_油類_桐油 29,560.00(4000公斤)商品銷售 221應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_銷項(xiàng)稅額 70,663.9015號(hào)憑證。19日,附件：2張交稅 借：221應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_已交稅額 100,000.00交稅<J14> 貸：102銀行存款_農(nóng)業(yè)銀行 100,000.00結(jié)算號(hào)：2-664316號(hào)憑證。20日,附件：1張?zhí)岈F(xiàn)金 借：101現(xiàn)金 50,000.0

16、0提現(xiàn)金 貸：102銀行存款_建設(shè)銀行 50,000.0017號(hào)憑證。20日,附件：1張計(jì)提工資 借：551管理費(fèi)用_工資 50,000.00計(jì)提工資B64 貸：215應(yīng)付工資 50,000.0018號(hào)憑證。20日,附件：5張發(fā)放工資B64 借：215應(yīng)付工資 50,000.00發(fā)放工資<J13> 貸：101現(xiàn)金 50,000.0019號(hào)憑證。22日,附件：10張購(gòu)辦公用品 借：157低值易耗品 3,567.36購(gòu)辦公用品<J17> 貸：102銀行存款_建設(shè)銀行 3,567.3620號(hào)憑證。23日,附件：1張領(lǐng)用 借：159待攤費(fèi)用 5,000.00領(lǐng)用 貸：157低值

17、易耗品 5,000.0021號(hào)憑證。23日,附件1張計(jì)提借款利息 借：555財(cái)務(wù)費(fèi)用_利息 20,000.00計(jì)提借款利息 貸：231預(yù)提費(fèi)用 20,000.0022號(hào)憑證。23日,附件：2張進(jìn)貨 借：135庫(kù)存商品_油類_亞麻油 4,500.00(720公斤)進(jìn)貨B64 貸：204應(yīng)付賬款_糧油公司 4,500.0023號(hào)憑證。23日,附件：5張預(yù)付貨款B63 借：126預(yù)付賬款_果品公司 15,870.00預(yù)付貨款<J11> 貸：102銀行存款_建設(shè)銀行 15,870.0024號(hào)憑證。23日,附件：3張銷貨款B13 借：206預(yù)收賬款_東華公司 426,816.00銷貨款 貸：

18、501商品銷售收入_香煙_紅塔山 145,500.00(30箱)銷貨款 501商品銷售收入_香煙_石林 78,300.00(45箱)銷貨款 501商品銷售收入_香煙_紅梅 141,000.00(60箱)銷貨款 221應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_銷項(xiàng)稅額 62,016.0025號(hào)憑證。24日,附件：1張攤銷低值易耗品 借：551管理費(fèi)用_其他費(fèi)用 2,500.00攤銷低值易耗品 貸：159待攤費(fèi)用 2,500.0026號(hào)憑證。25日,附件：1張付利息 借：231預(yù)提費(fèi)用 20,000.00付利息<C14> 貸：102銀行存款_農(nóng)業(yè)銀行 20,000.00結(jié)算號(hào)：2-876227號(hào)憑證。28

19、日,附件：5張其他收入<J01> 借：102銀行存款_農(nóng)業(yè)銀行 10,000.00(轉(zhuǎn)支:2-8848)其他收入 貸：541其他業(yè)務(wù)收入 10,000.00實(shí)驗(yàn)報(bào)告：提交備份文件實(shí)驗(yàn)四（可選做） 注：根據(jù)實(shí)驗(yàn)教學(xué)周歷的長(zhǎng)短可以選做此實(shí)驗(yàn)，也可以將實(shí)驗(yàn)五中表格制作不做，調(diào)用模板生成資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表，從而將實(shí)驗(yàn)四和實(shí)驗(yàn)五合并一次完成。實(shí)驗(yàn)名稱：AC990的期末處理實(shí)驗(yàn)介紹：學(xué)會(huì)AC990的期末處理中的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬操作。實(shí)驗(yàn)問題：自動(dòng)轉(zhuǎn)賬公式的定義。實(shí)驗(yàn)案例：定義下述自動(dòng)轉(zhuǎn)賬公式, 運(yùn)用自動(dòng)轉(zhuǎn)賬功能生成銷售成本和本月利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)憑證名稱：1-結(jié)轉(zhuǎn)商品銷售成本 轉(zhuǎn)賬頻度：月 1/1頁(yè)摘要科目名稱

20、借方金額貸方金額數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)商品銷售成本511S501I16*(S135I7/S135I17)S501I16結(jié)轉(zhuǎn)商品銷售成本135S501I16*(S135I7/S135I17)S501I16名稱：2-結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)(收入) 轉(zhuǎn)賬頻度：月 1/1頁(yè)摘要科目借方金額貸方金額數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)501S501I6S501I16結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)531S531I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)541S541I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)557S557I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)561S561I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)565S565I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)571S571I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)321S571I6+S501I6+S531I6+S541I6+S557I6+S561I6+S565I6名稱：3-結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)(支出)

21、轉(zhuǎn)賬頻度：月 1/1頁(yè)摘要科目名稱借方金額貸方金額數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)321S507I5+S511I5+S517I5+S521I5+S545I5+S550I5+S551I5+S555I5+S560I5+S575I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)507S507I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)511S511I5S501I16結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)517S517I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)521S521I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)545S545I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)550S550I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)551S551I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)555S555I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)560S560I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)575S575I5實(shí)驗(yàn)報(bào)告：提交備份文件實(shí)驗(yàn)五（可選做）實(shí)驗(yàn)名稱：AC990報(bào)表系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)介紹：學(xué)會(huì)報(bào)表系統(tǒng)公式定義、報(bào)表處理與分析實(shí)驗(yàn)問題

22、：報(bào)表系統(tǒng)公式定義，報(bào)表數(shù)據(jù)的來源。實(shí)驗(yàn)案例：1）設(shè)置表種001號(hào)表 資產(chǎn)負(fù)債表002號(hào)表 損益表2）根據(jù)下列表樣制作表框資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)商01表編制單位：?U ?Y年?M月?D日 單位：元資產(chǎn)序號(hào)年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益序號(hào)年初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)1流動(dòng)負(fù)債39貨幣資金2短期借款40短期投資3應(yīng)付票據(jù)41應(yīng)收票據(jù)4應(yīng)付賬款42應(yīng)收賬款5預(yù)收賬款43減：壞賬準(zhǔn)備6其他應(yīng)付款44應(yīng)收賬款凈額7應(yīng)付工資45預(yù)付賬款8應(yīng)付福利費(fèi)46應(yīng)收出口退稅9未交稅金47應(yīng)收補(bǔ)貼款10未付利潤(rùn)48其他應(yīng)收款11其他未交款49存貨12預(yù)提費(fèi)用50待轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)支出13一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債51待攤費(fèi)用14其他流動(dòng)負(fù)債52待

23、處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失1553一年內(nèi)到期長(zhǎng)期債券投資1654其他流動(dòng)資產(chǎn)1755流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)18流動(dòng)負(fù)債合計(jì)56長(zhǎng)期投資：19長(zhǎng)期負(fù)債57長(zhǎng)期投資20長(zhǎng)期借款58固定資產(chǎn)：21應(yīng)付債券59固定資產(chǎn)(原值)22長(zhǎng)期應(yīng)付款60減：累計(jì)折舊23其他長(zhǎng)期負(fù)債61固定資產(chǎn)凈值24其中：住房周轉(zhuǎn)金62固定資產(chǎn)清理25長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)63在建工程26遞延稅項(xiàng)：64待處理固定資產(chǎn)凈損失27遞延稅款貸項(xiàng)65固定資產(chǎn)合計(jì)28負(fù)債合計(jì)66無形及遞延資產(chǎn)：29所有者權(quán)益：67無形資產(chǎn)30實(shí)收資本68遞延資產(chǎn)31資本公積6932盈余公積70無形及遞延資產(chǎn)合計(jì)33其中：公益金71其他長(zhǎng)期資產(chǎn)：34未分配利潤(rùn)72其他長(zhǎng)期資產(chǎn)357

24、3遞延稅項(xiàng)：3674遞延稅款借項(xiàng)37所有者權(quán)益合計(jì)75資產(chǎn)總計(jì)38負(fù)債及所有者權(quán)益總計(jì)76單位負(fù)責(zé)人： 財(cái)會(huì)負(fù)責(zé)人： 復(fù)核： 制表：損 益 表會(huì)商02表編制單位：?U ?Y年?M月?D日 金額單位：元項(xiàng) 目序號(hào)本月數(shù)本年累計(jì)數(shù)一、商品銷售收入1減：銷售折扣與折讓2商品銷售收入凈額3減：商品銷售成本4經(jīng)營(yíng)費(fèi)用5商品銷售稅金及附加6二、商品銷售利潤(rùn)7加：代購(gòu)代銷收入8三、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)9加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)10減：管理費(fèi)用11財(cái)務(wù)費(fèi)用12匯兌損溢13四、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)14加：投資收益15補(bǔ)貼收入16營(yíng)業(yè)外收入17減：營(yíng)業(yè)外支出18加：以前年度損益調(diào)整19五、利潤(rùn)總額20減：所得稅21六、凈利潤(rùn)22單位負(fù)責(zé)人：

25、 財(cái)會(huì)負(fù)責(zé)人： 復(fù)核： 制表：3）,報(bào)表生成實(shí)驗(yàn)報(bào)告：提交備份文件實(shí)驗(yàn)六U8初始操作總流程圖啟動(dòng)子系統(tǒng)啟動(dòng)系統(tǒng)管理以系統(tǒng)管理員身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理設(shè)置操作員新建賬套 設(shè)定賬套主管設(shè)置操作員權(quán)限以賬套主管身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理實(shí)驗(yàn)名稱：UF8.5的系統(tǒng)初始化（基礎(chǔ)檔案設(shè)置）實(shí)驗(yàn)介紹：學(xué)會(huì)UF8.5的系統(tǒng)初始化方法，掌握用友ERP-U8軟件中有關(guān)基礎(chǔ)檔案設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容，理解基礎(chǔ)檔案設(shè)置在整個(gè)系統(tǒng)中的作用，理解基礎(chǔ)檔案設(shè)置的數(shù)據(jù)對(duì)日常業(yè)務(wù)處理的影響。實(shí)驗(yàn)問題：UF8.5的系統(tǒng)管理功能的運(yùn)用，用戶角色、權(quán)限、系統(tǒng)環(huán)境的設(shè)置，用戶重新注冊(cè)。實(shí)驗(yàn)案例：1,基礎(chǔ)資料（1）賬套名稱：同學(xué)姓名+完整學(xué)號(hào)（如：張同

26、學(xué)2110503030）（2）單位名稱：長(zhǎng)江科技發(fā)展有限公司（電話、稅號(hào)等略）（3）部門設(shè)置：1財(cái)務(wù)部、2采購(gòu)部、3市場(chǎng)部、4管理部、5計(jì)劃部、6業(yè)務(wù)部、6生產(chǎn)一部、8生產(chǎn)二部。職員檔案設(shè)置： 工號(hào)姓名部門001同學(xué)本人學(xué)號(hào)財(cái)務(wù)部002王總管財(cái)務(wù)部003同學(xué)本人姓名財(cái)務(wù)部004王現(xiàn)金財(cái)務(wù)部005倪雪采購(gòu)部（4）操作員設(shè)置（所有人員不設(shè)口令）賬套主管（角色）角色：同學(xué)本人學(xué)號(hào)（用戶ID為001）財(cái)務(wù)主管兼會(huì)計(jì)主管（角色）：王總管（用戶ID為002）普通會(huì)計(jì)人員（角色）：同學(xué)本人姓名（用戶ID為003）出納（角色）：王現(xiàn)金（用戶ID為004）采購(gòu)部主管（角色）：倪雪（用戶ID為005）（5）建賬及

27、賬套啟用日期：200X年1月1日（X表示年數(shù)）（6）記賬本位幣：人民幣（7）企業(yè)類型：工業(yè)（8）行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)計(jì)制度科目，按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目（9）除存貨核算不選外，其它都選。（10）客戶目錄客戶分類:01-大客戶,02普通客戶客戶分類客戶編碼客戶名稱地區(qū)名稱發(fā)展日期01001華宏公司200（X-1）-1-3001002昌新貿(mào)易公司200（X-1）-1-3002003北京實(shí)驗(yàn)學(xué)校200（X-1）-1-31（11）供應(yīng)商目錄供應(yīng)商分類:01-大客戶,02普通客戶分類供應(yīng)商編碼供應(yīng)商名稱地區(qū)名稱發(fā)展日期01001興華公司200（X-1）-1-3001002泛美商行200（X-1）-1-3002003

28、艾德公司200（X-1）-1-312,數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)由于本機(jī)房計(jì)算機(jī)對(duì)硬盤數(shù)據(jù)有“寫保護(hù)”功能，所以請(qǐng)同學(xué)們?cè)诿看侮P(guān)機(jī)前務(wù)必對(duì)自己的賬套數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，在下次上機(jī)時(shí)予以恢復(fù)，以便保存以前的作業(yè)，并保持實(shí)驗(yàn)的連續(xù)性。（1）備份的方法關(guān)閉“企業(yè)門戶”，打開開始菜單中用友程序組“系統(tǒng)服務(wù)”中的“系統(tǒng)管理”，選取“系統(tǒng)”菜單中的“注冊(cè)”，登錄名為“admin”，密碼：無選擇“賬套”菜單中的“輸出”，壓縮過程結(jié)束后，請(qǐng)選擇存放備份文件的文件夾，建議事先在D盤上新建一個(gè)文件夾，用于存放文件。備份完畢后（時(shí)間較長(zhǎng)，請(qǐng)耐心等待），再打開剛才存放文件的文件夾，可以看到備份后的兩個(gè)文件，分別為UFDATA.BA_和

29、UfErpAct.Lst，請(qǐng)妥善保管好這兩個(gè)文件，有優(yōu)盤的同學(xué)可以存放在優(yōu)盤中，沒有優(yōu)盤的同學(xué)可以申請(qǐng)免費(fèi)的網(wǎng)絡(luò)優(yōu)盤或放在一個(gè)比較大的郵箱中，兩個(gè)文件大約有16M。（2）恢復(fù)的方法admin進(jìn)入“系統(tǒng)管理”，注冊(cè)后打開“賬套”菜單中的“引入”，選擇上次所備份文件中的UfErpAct.Lst文件，進(jìn)行賬套的導(dǎo)入，導(dǎo)入成功后，關(guān)閉“系統(tǒng)管理”，由“企業(yè)門戶”進(jìn)入進(jìn)行賬務(wù)處理。3,初始化的業(yè)務(wù)流程（1）將計(jì)算機(jī)右下角托盤內(nèi)的系統(tǒng)日期改為200X年1月1日。打開“系統(tǒng)管理”，用“Admin”登錄，口令：無（2）打開“賬套”菜單，創(chuàng)建賬套（3）分別啟用“總賬”、“工資管理”、“固定資產(chǎn)”子系統(tǒng)，啟用日期

30、均為200x年1月（4）增設(shè)用戶并分配權(quán)限，001號(hào)及002號(hào)操作員權(quán)限按系統(tǒng)默認(rèn)，003號(hào)操作員請(qǐng)賦予“公共目錄設(shè)置”、“總賬”、“固定資產(chǎn)”、“工資管理”權(quán)限；004賦予“總賬”下的“出納”權(quán)限及“憑證”中的“出納簽字”功能（5）退出“系統(tǒng)管理”，（001）進(jìn)入“企業(yè)門戶”（6）登錄賬套，請(qǐng)選擇正確的賬套及使用日期，建議先將計(jì)算機(jī)的系統(tǒng)日期進(jìn)行更改（7）打開“設(shè)置”業(yè)簽，首先進(jìn)行“部門檔案”、“職員檔案”、“客戶檔案”、“供應(yīng)商檔案”的設(shè)置（資料見上面表格）（8）在“基礎(chǔ)檔案>財(cái)務(wù)>外幣設(shè)置”菜單中設(shè)置外幣：“美元”；記賬匯率：“8.275”，調(diào)整匯率不設(shè)；在“基礎(chǔ)檔案>

31、財(cái)務(wù)>憑證類別”菜單中設(shè)置憑證類別為“記賬憑證”；在“基礎(chǔ)檔案>收付結(jié)算>結(jié)算方式”菜單中設(shè)置結(jié)算方式為：1 ： 支票 101 現(xiàn)金支票 102 轉(zhuǎn)賬支票 2： 其他（9）在“基礎(chǔ)檔案>設(shè)置>會(huì)計(jì)科目”菜單中增加或修改會(huì)計(jì)科目（資料見實(shí)驗(yàn)七中表格）（10）進(jìn)入“總賬”系統(tǒng)，進(jìn)行總賬設(shè)置。初始化工作完成后，平時(shí)只需要進(jìn)行總賬的日常操作。初始設(shè)置工作全部由賬套主管（ID號(hào)為001）完成，日常操作全部由財(cái)務(wù)主管和會(huì)計(jì)主管（ID號(hào)為002）完成。實(shí)驗(yàn)報(bào)告：提交備份文件實(shí)驗(yàn)七（可以分二次實(shí)驗(yàn)）實(shí)驗(yàn)名稱：UF8.5的總帳初始化實(shí)驗(yàn)介紹：學(xué)會(huì)UF8.5的總帳的帳戶、余額的設(shè)置，

32、掌握用友ERP-U8軟件中總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容，理解總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的意義，掌握總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的操作方法。實(shí)驗(yàn)問題：總帳初始化的輔助賬戶的設(shè)置，總賬系統(tǒng)控制參數(shù)設(shè)置實(shí)驗(yàn)案例：選 項(xiàng) 卡參 數(shù) 設(shè) 置憑證制單序時(shí)控制支票控制（不選）可以使用應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)的受控科目自動(dòng)填補(bǔ)憑證斷號(hào)憑證審核控制到操作員（不選）出納憑證必須經(jīng)出納簽字憑證編號(hào)由系統(tǒng)編號(hào)外幣核算采用固定匯率進(jìn)行預(yù)算控制（不選）賬簿賬簿打印位數(shù)每頁(yè)打印行數(shù)按軟件默認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定明細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目明細(xì)賬打印按年排頁(yè)會(huì)計(jì)日歷會(huì)計(jì)日歷為1月1日12月31日其他數(shù)量小數(shù)位和單價(jià)小數(shù)位設(shè)為2位部門、個(gè)人、項(xiàng)目按編碼方式排序進(jìn)入業(yè)務(wù)頁(yè)簽：

33、（001操作）（1）選項(xiàng)中的參數(shù)修改：在“總賬>設(shè)置>選項(xiàng)>憑證”頁(yè)簽中選中“制單序時(shí)控制”、“可以使用應(yīng)收應(yīng)付受控科目”、 “自動(dòng)填補(bǔ)憑證斷號(hào)”“憑證編號(hào)方式-系統(tǒng)編號(hào)”參數(shù)?！皫げ尽薄皯{證打印”“預(yù)算控制”“會(huì)計(jì)日歷”“其他”頁(yè)簽均按系統(tǒng)默認(rèn)值。（2）在“總賬>設(shè)置>期初余額”菜單中錄入總賬會(huì)計(jì)科目及輔助核算的期初余額打開“設(shè)置”業(yè)簽，在“基礎(chǔ)檔案>設(shè)置>會(huì)計(jì)科目”菜單中增加或修改會(huì)計(jì)科目、輔助賬設(shè)置和賬簿格式。（在實(shí)驗(yàn)六完成其任務(wù)后，可以不用做其工作， 內(nèi)是輔助賬類型，有數(shù)量單位的為數(shù)量核算，有外幣單位的為外幣核算）錄入會(huì)計(jì)科目明細(xì)賬期初余額、輔

34、助賬期初余額(注意：在沒有完成明細(xì)科目及輔助賬設(shè)置前禁止錄入期初余額)科目編碼科目名稱輔助賬類型外幣/單位方向期初余額科目編碼科目名稱輔助賬類型外幣/單位方向期初余額1001現(xiàn)金 指定科目*借6775.7217105應(yīng)交資源稅貸1002銀行存款 指定科目*借159488.89217106應(yīng)交所得稅貸100201 工行存款 銀行賬借159488.89217107應(yīng)交土地增值稅貸100202 中行存款 銀行賬美元借217108城市維護(hù)建設(shè)稅貸1009其他貨幣資金借217109應(yīng)交房產(chǎn)稅貸100901 外埠存款借217110應(yīng)交土地使用稅貸100902 銀行本票借217111應(yīng)交車船使用稅貸1009

35、03 銀行匯票借217112應(yīng)交個(gè)人所得稅貸100904 信用卡借2176其他應(yīng)交款貸100905 信用證保證金借2181其他應(yīng)付款貸100906 存出投資款借2191預(yù)提費(fèi)用貸1101短期投資借2201待轉(zhuǎn)資產(chǎn)價(jià)值貸110101 股票借2211預(yù)計(jì)負(fù)債貸110102 債券借2301長(zhǎng)期借款貸110103 基金借2311應(yīng)付債券貸110110 其他借231101債券面值貸1102短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備貸231102債券溢價(jià)貸1111應(yīng)收票據(jù)借231103債券折價(jià)貸1121應(yīng)收股利借231104應(yīng)計(jì)利息貸1122應(yīng)收利息借2321長(zhǎng)期應(yīng)付款貸1131應(yīng)收賬款 客戶往來#借1576002331專項(xiàng)應(yīng)付款

36、貸1133其他應(yīng)收款 個(gè)人往來#借38002341遞延稅款貸1141壞賬準(zhǔn)備貸7883101實(shí)收資本（或股本）付賬款借3103已歸還投資借1161應(yīng)收補(bǔ)貼款借3111資本公積貸1201物資采購(gòu)借311101資本（或股本）溢價(jià)貸1211原材料借186894.97311102接受捐贈(zèng)非現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備貸1221包裝物借311103接受現(xiàn)金捐贈(zèng)貸1231低值易耗品借311104股權(quán)投資準(zhǔn)備貸1232材料成本差異借311105 撥款轉(zhuǎn)入貸1241自制半成品借311106 外幣資本折算差額貸1243庫(kù)存商品借199976311107 其他資本公積貸124301硬盤個(gè)借87976（6

37、40）3121盈余公積貸借312101 法定盈余公積貸124302電腦（P3）臺(tái)借112000（50）312102 任意盈余公積貸124303電腦（P4）臺(tái)借312103 法定公益金貸1281存貨跌價(jià)準(zhǔn)備貸312104 儲(chǔ)備基金貸1291分期收款發(fā)出商品借312105 企業(yè)發(fā)展基金貸1301待攤費(fèi)用借642312106 利潤(rùn)歸還投資貸130101報(bào)刊費(fèi)借6423131本年利潤(rùn)貸1401長(zhǎng)期股權(quán)投資借3141利潤(rùn)分配貸-120922.31140101 股票投資借314101 其他轉(zhuǎn)入貸140102 其他股權(quán)投資借314102提取法定盈余公積貸1402長(zhǎng)期債權(quán)投資借314103 提取法定公益金貸1

38、40201 債券投資借314104 提取儲(chǔ)備基金貸140202 其他債權(quán)投資借314105 提取企業(yè)發(fā)展基金貸1421長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備貸314106提取職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金貸1431委托貸款借314107 利潤(rùn)歸還投資貸143101 本金借314108 應(yīng)付優(yōu)先股股利貸143102 利息借314109 提取任意盈余公積貸143103 減值準(zhǔn)備借314110 應(yīng)付普通股股利貸1501固定資產(chǎn)借1260680314111 轉(zhuǎn)作資本（或股本）的普通股股利貸1502累計(jì)折舊貸197584.84314115 未分配利潤(rùn)貸-120922.311505固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備貸4101生產(chǎn)成本借17165.74160

39、1工程物資借410101 直接材料（硬盤）項(xiàng)目核算#借155.00160101 專用材料借410102 直接人工（硬盤）項(xiàng)目核算#借15000.00160102 專用設(shè)備借410103 制造費(fèi)用 （硬盤）項(xiàng)目核算#借2010.74160103 預(yù)付大型設(shè)備款借4105制造費(fèi)用借160104為生產(chǎn)準(zhǔn)備的工具及器具借410501 工資 部門核算借1603在建工程借410502 福利費(fèi) 部門核算借1605在建工程減值準(zhǔn)備貸410503 郵電費(fèi) 部門核算借1701固定資產(chǎn)清理借410504 折舊費(fèi) 部門核算借1801無形資產(chǎn)借58500410599 其他 部門核算借1805無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備貸4107勞

40、務(wù)成本借1815未確認(rèn)融資費(fèi)用借5101主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸510101硬盤個(gè)貸1901長(zhǎng)期待攤費(fèi)用借510102 電腦(P3)臺(tái)貸1911待處理財(cái)產(chǎn)損溢借510103 電腦(P4)臺(tái)貸191101待處理流資產(chǎn)損溢借5102其他業(yè)務(wù)收入貸191102待處理固資產(chǎn)損溢借5201投資收益貸2101短期借款貸2000005203補(bǔ)貼收入貸2111應(yīng)付票據(jù)貸5301營(yíng)業(yè)外收入貸2121應(yīng)付賬款 供應(yīng)商往來#貸2768505401主營(yíng)業(yè)務(wù)成本借2131預(yù)收賬款貸540101硬盤個(gè)借540102 電腦(P3)臺(tái)借2141代銷商品款貸540103 電腦(P4)臺(tái)借2151應(yīng)付工資貸5402主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加借21

41、53應(yīng)付福利費(fèi)貸10222.775405其他業(yè)務(wù)支出借2161應(yīng)付股利貸5501營(yíng)業(yè)費(fèi)用借2171應(yīng)交稅金貸-130005502管理費(fèi)用借217101 應(yīng)交增值稅貸550201 工資 部門核算借21710101 進(jìn)項(xiàng)稅額貸550202 福利費(fèi) 部門核算借21710102 已交稅金貸550203 電話費(fèi) 部門核算借21710103 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸550204 折舊費(fèi) 部門核算借21710104 減免稅款貸550205 辦公費(fèi) 部門核算借21710105 銷項(xiàng)稅額貸550299 其他借21710106 出口退稅貸5503財(cái)務(wù)費(fèi)用借21710107 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸550301 手續(xù)費(fèi)借21710108出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額貸550302 利息收入借21710109 轉(zhuǎn)出多交增值稅貸550303 利息支出借217102 未交增值稅貸-130005601營(yíng)業(yè)外支出借217103 應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅貸5701所得稅借21