國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)講義大全

1、業(yè)務(wù)管理國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)講義大全20XX年XX月精心制作您可以自由編輯更多企業(yè)學(xué)院：中小企業(yè)管理全能版183套講座+89700份資料總經(jīng)理、高層管理49套講座+16388份資料中層管理學(xué)院46套講座+6020份資料國(guó)學(xué)智慧、易經(jīng)46套講座人力資源學(xué)院56套講座+27123份資料各階段員工培訓(xùn)學(xué)院77套講座+324份資料員工管理企業(yè)學(xué)院67套講座+8720份資料工廠生產(chǎn)管理學(xué)院52套講座+13920份資料財(cái)務(wù)管理學(xué)院53套講座+17945份資料銷售經(jīng)理學(xué)院56套講座+14350份資料銷售人員培訓(xùn)學(xué)院72套講座+4879份資料國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)培訓(xùn)材料2011年目錄第一部分我國(guó)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申

2、報(bào)制度概述第二部分國(guó)際收支間接申報(bào)操作流程及網(wǎng)上申報(bào)實(shí)務(wù)第三部分國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)中報(bào)現(xiàn)場(chǎng)核查實(shí)務(wù)第四部分國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)中報(bào)疑難問(wèn)題解答及案例分析第五部分金融機(jī)構(gòu)、特殊機(jī)構(gòu)代碼中領(lǐng)實(shí)務(wù)注：本材料僅供業(yè)務(wù)培訓(xùn)參考，統(tǒng)計(jì)申報(bào)具體業(yè)務(wù)操作以相關(guān)正式文件為準(zhǔn)第一部分我國(guó)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度概述一、我國(guó)為什么要實(shí)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度？隨著我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展，對(duì)外經(jīng)濟(jì)金融交往不斷擴(kuò)大，有必要建立國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度：（一）統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)跨境資金流動(dòng)。統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)我國(guó)跨境資金規(guī)模和流動(dòng)趨勢(shì)，為維護(hù)我國(guó)國(guó)際收支平衡、促進(jìn)我國(guó)涉外經(jīng)貿(mào)穩(wěn)定發(fā)展提供統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)支持。（二）履行國(guó)際義務(wù)的需要。定期編制并向國(guó)際貨幣基金組織（I

3、MF）報(bào)送我國(guó)“國(guó)際收支平衡表”、“國(guó)際投資頭寸表”，以此履行IMF成員國(guó)的基本義務(wù)。1995年8月經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，1995年9月以中國(guó)人民銀行行長(zhǎng)令頒布了國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法，標(biāo)志著我國(guó)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度全面建立和實(shí)施。二、我國(guó)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度經(jīng)歷了怎樣的發(fā)展歷程？第一階段：1980年以前，我國(guó)僅有外匯收支統(tǒng)計(jì)，其中主要項(xiàng)目是進(jìn)出口貿(mào)易以及非貿(mào)易。由于當(dāng)時(shí)實(shí)行的是“以收定支、收支平衡、略有節(jié)余”的方針，外匯收支和外匯儲(chǔ)備的規(guī)模都很小。第二階段：1980年1984年，我國(guó)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度初步建立。在這一期間，有兩個(gè)原因促使國(guó)家宏觀決策當(dāng)局開(kāi)始重視國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)問(wèn)題：（1）我國(guó)恢復(fù)了在

4、國(guó)際貨幣基金組織和世界銀行的合法地位，根據(jù)國(guó)際貨幣基金組織和世界銀行有關(guān)條款規(guī)定，其成員國(guó)有義務(wù)向基金報(bào)送國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)；同時(shí)，提供國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和資料是從國(guó)際金融組織取得優(yōu)惠貸款的必要前提；（2）1979年以后，我國(guó)大量引進(jìn)技術(shù)設(shè)備造成外匯收支逆差，給宏觀經(jīng)濟(jì)平衡帶來(lái)了困難。1980年，當(dāng)時(shí)的國(guó)家進(jìn)出口管理委員會(huì)提出，應(yīng)著手制定國(guó)際收支編制計(jì)劃，以國(guó)家統(tǒng)計(jì)局為主草擬了我國(guó)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度，并會(huì)同有關(guān)部門對(duì)該制度進(jìn)行修改和完善。1980年，國(guó)家外匯管理總局試編制了國(guó)際收支平衡表。1981年，上述有關(guān)部門在“國(guó)家外匯收支報(bào)表”的基礎(chǔ)上，初步制定了國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度。第三階段：19841

5、995年，我國(guó)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度不斷改進(jìn)。1984年11月，由國(guó)家統(tǒng)計(jì)局與國(guó)家外匯管理局對(duì)原有的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度和體系進(jìn)行了修改，所采用的標(biāo)準(zhǔn)為國(guó)際貨幣基金組織國(guó)際收支手冊(cè)第四版。1985年9月，正式對(duì)外公布了我國(guó)國(guó)際收支概覽表，并自1988年開(kāi)始，每年公布上一年度國(guó)際收支平衡表。第四階段：1996年至今。1995年8月，以中國(guó)人民銀行行長(zhǎng)令的形式正式頒布了我國(guó)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法，于1995年8月30日經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，自1996年1月1日起施行。隨之在全國(guó)范圍內(nèi)實(shí)行國(guó)際收支間接申報(bào)制度，即我國(guó)居民通過(guò)境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)與非居民進(jìn)行交易，均需通過(guò)該金融機(jī)構(gòu)間接地向所在地外匯局申報(bào)交易內(nèi)容，并在所

6、有銀行推廣運(yùn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（簡(jiǎn)稱BOP系統(tǒng)）。1997年，又陸續(xù)推出匯兌業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度、金融機(jī)構(gòu)對(duì)境外資產(chǎn)負(fù)債及損益申報(bào)制度以及一些專項(xiàng)抽樣調(diào)查制度，這些制度都是對(duì)間接申報(bào)制度的有益補(bǔ)充。在此基礎(chǔ)上，1997年我國(guó)國(guó)際收支平衡表按照國(guó)際收支手冊(cè)第五版的原則進(jìn)行編制公布。1998年開(kāi)始按照季度編制國(guó)際收支平衡表，供內(nèi)部參考和與基金組織磋商使用。至此，我國(guó)全面建立了較為完善的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度。三、我國(guó)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度和體系有何主要特點(diǎn)？我國(guó)現(xiàn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度和體系具有以下幾個(gè)突出特點(diǎn)：一是實(shí)行交易主體申報(bào)制度。國(guó)際收支申報(bào)辦法規(guī)定，由交易主體根據(jù)國(guó)際收支交易性質(zhì)，按不同的國(guó)

7、際收支交易類型進(jìn)行申報(bào)。實(shí)行交易主體申報(bào)制度，主要是因?yàn)橹挥薪灰字黧w才能夠真正了解交易的性質(zhì)，交易主體能夠根據(jù)詳細(xì)的國(guó)際收支交易分類進(jìn)行準(zhǔn)確申報(bào)，從而保證國(guó)際收支申報(bào)信息的準(zhǔn)確性。二是統(tǒng)計(jì)申報(bào)體系獨(dú)立完整。1996年前，我國(guó)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)數(shù)據(jù)來(lái)自不同的政府行政主管部門，統(tǒng)計(jì)申報(bào)數(shù)據(jù)質(zhì)量和報(bào)表公布頻率受到多方面的限制。國(guó)際收支申報(bào)辦法實(shí)行之后，我國(guó)逐步開(kāi)始建立了以間接申報(bào)為主、直接申報(bào)為輔，獨(dú)立于各行政管理部門的數(shù)據(jù)采集體系，并且設(shè)計(jì)了四個(gè)補(bǔ)充性的統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度和多個(gè)專項(xiàng)調(diào)查制度，涵蓋了我國(guó)所有涉外經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，形成了一套完整的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)體系。三是制度和體系與國(guó)際接軌程度高。在我國(guó)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)

8、申報(bào)制度和體系創(chuàng)建過(guò)程中，對(duì)世界各國(guó)的統(tǒng)計(jì)申報(bào)體系進(jìn)行了全面考察和研究，并結(jié)合我國(guó)實(shí)際經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和基金組織最新要求，設(shè)計(jì)創(chuàng)建了現(xiàn)行的制度和體系。我國(guó)現(xiàn)行的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)方法，與西方發(fā)達(dá)國(guó)家，如德國(guó)、荷蘭和法國(guó)等歐洲國(guó)家所采用的方法基本一致，這些統(tǒng)計(jì)申報(bào)方法經(jīng)歷了幾十年的發(fā)展，在各方面已趨于成熟。我國(guó)現(xiàn)行的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度和體系，是以先進(jìn)的統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度和統(tǒng)計(jì)申報(bào)方法為基礎(chǔ)創(chuàng)建的，制度和體系創(chuàng)建起點(diǎn)高，統(tǒng)計(jì)申報(bào)數(shù)據(jù)國(guó)際通用性強(qiáng)，為今后的進(jìn)一步發(fā)展打下了良好的基礎(chǔ)。四、我國(guó)現(xiàn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度包括哪幾項(xiàng)具體制度？我國(guó)現(xiàn)行的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度，由國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)制訂和實(shí)施，目前主要由以

9、下各項(xiàng)具體制度組成：（一）通過(guò)金融機(jī)構(gòu)間接申報(bào)制度。通過(guò)金融機(jī)構(gòu)間接申報(bào)制度是我國(guó)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度的主體制度，“國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)”是我國(guó)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)體系的主干電子化系統(tǒng)，該系統(tǒng)近年來(lái)進(jìn)行了兩次升級(jí)和改造，一般以該系統(tǒng)逐筆統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)量來(lái)衡量各省市自治區(qū)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)業(yè)務(wù)量。（二）金融機(jī)構(gòu)直接申報(bào)制度。主要包括金融機(jī)構(gòu)對(duì)境外資產(chǎn)負(fù)債及損益、非居民人民幣存款、貿(mào)易融資等多項(xiàng)直接申報(bào)制度。我國(guó)境內(nèi)各種類型的金融機(jī)構(gòu)（包括銀行、信用社、保險(xiǎn)公司、證券公司、期貨公司、基金管理公司、財(cái)務(wù)公司），需要定期向當(dāng)?shù)赝鈪R局國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)部門直接中報(bào)其自身對(duì)境外的資產(chǎn)負(fù)債及損益變化情況、非居民人民幣

10、存款存量情況、貿(mào)易融資情況等。（三）多項(xiàng)專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)調(diào)查制度。國(guó)際收支專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)調(diào)查以企業(yè)和個(gè)人為調(diào)查對(duì)象，為調(diào)整部分國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目、編制我國(guó)國(guó)際收支平衡表提供調(diào)整參數(shù)，目前主要包括貿(mào)易信貸調(diào)查、換匯成本調(diào)查、國(guó)際貨物運(yùn)輸費(fèi)保險(xiǎn)費(fèi)調(diào)查、國(guó)際旅游支出調(diào)查等制度，其中貿(mào)易信貸、換匯成本等專項(xiàng)調(diào)查已經(jīng)開(kāi)發(fā)運(yùn)用了相應(yīng)的電子化統(tǒng)計(jì)申報(bào)系統(tǒng)。五、我國(guó)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度法律框架是怎樣的？我國(guó)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度法規(guī)分為三個(gè)層次：第一層次為國(guó)際收支中報(bào)辦法；第二個(gè)層次為國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法實(shí)施細(xì)則；第三層次為各種業(yè)務(wù)操作規(guī)程，包括：通過(guò)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的業(yè)務(wù)操作規(guī)程、金融機(jī)構(gòu)對(duì)外資產(chǎn)負(fù)債及損益申報(bào)業(yè)

11、務(wù)操作規(guī)程等。第二部分國(guó)際收支間接申報(bào)操作流程及網(wǎng)上申報(bào)實(shí)務(wù)一、幾個(gè)基本概念（1） 金宏工程，即宏觀經(jīng)濟(jì)管理信息系統(tǒng)，是我國(guó)電子政務(wù)一期重點(diǎn)工程中的十二大業(yè)務(wù)系統(tǒng)之一，由國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)牽頭，財(cái)政部、商務(wù)部、中國(guó)人民銀行、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、海關(guān)總署、國(guó)家統(tǒng)計(jì)局和國(guó)家外匯管理局共同承擔(dān)。目標(biāo)是依托國(guó)家電子政務(wù)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)宏觀經(jīng)濟(jì)管理部門的互聯(lián)互通和信息共享，提高業(yè)務(wù)管理信息化和科學(xué)決策水平，促進(jìn)宏觀經(jīng)濟(jì)管理部門間的業(yè)務(wù)協(xié)同與互動(dòng)。（2） 國(guó)際收支平衡管理信息系統(tǒng)，“金宏工程”外匯局子項(xiàng)（簡(jiǎn)稱外匯金宏系統(tǒng)）。（3） 國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)，國(guó)際收支平衡管理信息系統(tǒng)的子系統(tǒng)，是指國(guó)家外匯管

12、理局按照國(guó)家“金宏工程”的建設(shè)要求，根據(jù)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法（1995年9月14日中國(guó)人民銀行行長(zhǎng)第2號(hào)令發(fā)布）及其實(shí)施細(xì)則進(jìn)行開(kāi)發(fā)，提供給境內(nèi)銀行和申報(bào)主體進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)（以下簡(jiǎn)稱間接申報(bào)）的專用電子系統(tǒng)，包括銀行版、外匯局版和企業(yè)版網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)。申報(bào)主體可通過(guò)該系統(tǒng)進(jìn)行間接申報(bào)，申報(bào)方式包括紙質(zhì)申報(bào)和網(wǎng)上申報(bào)。（4） 網(wǎng)上申報(bào)，是指申報(bào)主體通過(guò)國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行申報(bào)的申報(bào)方式。（5） 紙質(zhì)申報(bào)，是指申報(bào)主體填報(bào)紙質(zhì)申報(bào)單進(jìn)行申報(bào)的申報(bào)方式。（6） 涉外收付款，是指非銀行機(jī)構(gòu)和個(gè)人通過(guò)境內(nèi)銀行從境外收到的款項(xiàng)和對(duì)境外支付的款項(xiàng)（包括跨境人民幣收付款），以及境內(nèi)非居民通過(guò)境內(nèi)銀行與境內(nèi)居

13、民發(fā)生的收付款。具體內(nèi)容包括：1 、以信用證、托收、保函、匯款（電匯、信匯、票匯）等結(jié)算方式辦理的涉外收付款，包括銀行卡項(xiàng)下的涉外收付款。2 、通過(guò)境內(nèi)銀行對(duì)境外發(fā)出支付指令的涉外收付款，及從境外向境內(nèi)銀行發(fā)出支出指令的涉外收付款。3 、通過(guò)記帳方式辦理對(duì)外援助的涉外收付款4、與非貨幣黃金進(jìn)出口相關(guān)的涉外收付款。由于匯路原因引起的跨境收支、銀行自身及銀行之間發(fā)生的跨境收支以及非銀行機(jī)構(gòu)和個(gè)人的外幣現(xiàn)鈔（包括出國(guó)取現(xiàn)）存取除外。（7） 申報(bào)主體，是指通過(guò)境內(nèi)銀行辦理涉外收付款業(yè)務(wù)的所有非銀行機(jī)構(gòu)和個(gè)人。（8） 基礎(chǔ)信息，是指涉外收付款和貿(mào)易進(jìn)出口核銷所需的境內(nèi)收付款中必須從銀行自身計(jì)算機(jī)處理系統(tǒng)

14、采集的信息。（9） 申報(bào)信息，是指申報(bào)單中由申報(bào)主體填寫的除核銷專用信息外的信息。申報(bào)信息可以是申報(bào)主體填寫的紙質(zhì)申報(bào)單中的內(nèi)容，也可以是申報(bào)主體通過(guò)網(wǎng)上填寫發(fā)送到銀行的內(nèi)容。（十）核銷專用信息，是指核銷主體填寫的僅用于進(jìn)出口核銷的信息。二、外匯金宏系統(tǒng)的構(gòu)成和功能（1） 國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)包括外匯局版、銀行版和企業(yè)版。1 、國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（外匯局版）包括申報(bào)單管理、統(tǒng)計(jì)核對(duì)、基礎(chǔ)檔案管理、公共數(shù)據(jù)查詢、網(wǎng)上申報(bào)管理、國(guó)際收支業(yè)務(wù)準(zhǔn)入管理和系統(tǒng)管理七項(xiàng)業(yè)務(wù),以及提供業(yè)務(wù)操作員的管理功能；2 、國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）包括申報(bào)單管理、基礎(chǔ)檔案管理、公共數(shù)據(jù)查詢、

15、網(wǎng)上申報(bào)管理和統(tǒng)計(jì)核對(duì)等五項(xiàng)業(yè)務(wù)功能，以及提供用戶角色的管理功能；3 、國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（企業(yè)版）包括申報(bào)單管理、基礎(chǔ)檔案管理和公共數(shù)據(jù)查詢等業(yè)務(wù)功能，以及提供用戶角色的管理功能。（2） 統(tǒng)計(jì)分析與輔助決策子系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)分析與輔助決策子系統(tǒng)，主要實(shí)現(xiàn)對(duì)整合后的數(shù)據(jù)進(jìn)行查詢統(tǒng)計(jì)，提供報(bào)表和多維分析，實(shí)現(xiàn)決策支持功能。（3） 外匯代碼標(biāo)準(zhǔn)管理系統(tǒng)外匯代碼標(biāo)準(zhǔn)管理系統(tǒng)（簡(jiǎn)稱代碼系統(tǒng)）代碼系統(tǒng)包含公共代碼和檔案信息的維護(hù)、注冊(cè)公共代碼、公共代碼外部服務(wù)和系統(tǒng)維護(hù)等功能模塊，主要實(shí)現(xiàn)對(duì)標(biāo)準(zhǔn)代碼統(tǒng)一管理，各信息系統(tǒng)共享使用功能。（4） 消息傳輸系統(tǒng)消息傳輸系統(tǒng)（簡(jiǎn)稱MTS），主要實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)間數(shù)據(jù)傳輸交換。根

16、據(jù)不同用戶權(quán)限，所涉及的應(yīng)用系統(tǒng)也有所不同。其中，外匯局用戶涉及國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)、國(guó)際收支綜合查詢系統(tǒng)、國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)分析系統(tǒng)、外匯代碼標(biāo)準(zhǔn)管理信息系統(tǒng)和MTS消息傳輸系統(tǒng)；銀行和企業(yè)用戶涉及國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)和MTS消息傳輸系統(tǒng)。（5） 整合數(shù)據(jù)庫(kù)整合數(shù)據(jù)庫(kù)，主要實(shí)現(xiàn)對(duì)網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)及其他系統(tǒng)國(guó)際收支業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)整合功能。（6） 應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)（簡(jiǎn)稱ASOne），為應(yīng)用開(kāi)發(fā)和部署提供統(tǒng)一的支撐平臺(tái)，包括提供統(tǒng)一的用戶管理、界面集成、單點(diǎn)登錄、權(quán)限控制等。三、國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)簡(jiǎn)介（一）國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)的操作任務(wù)1 、外匯局總局主要操作任務(wù)包括：網(wǎng)上申報(bào)按地區(qū)和銀行開(kāi)通、代碼管理

17、、金融機(jī)構(gòu)基本情況表的審核。2 、外匯局分支局主要操作任務(wù)包括：金融機(jī)構(gòu)基本情況表建立、國(guó)際收支業(yè)務(wù)準(zhǔn)入、單位基本情況表核查、申報(bào)單管理。3 、銀行主要操作任務(wù)包括：企業(yè)網(wǎng)上申報(bào)開(kāi)通、單位基本情況表建立、申報(bào)單管理等。4、企業(yè)主要操作任務(wù)包括：申請(qǐng)網(wǎng)上申報(bào)開(kāi)通、申報(bào)。（二）國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)業(yè)務(wù)功能特點(diǎn)國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)業(yè)務(wù)與舊版國(guó)收系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程的區(qū)別主要有以下五個(gè)方面：1 、實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)從分散模式到集中模式的變革。舊系統(tǒng)采用數(shù)據(jù)分散模式，全國(guó)800多家外匯分支局、6000多家商業(yè)銀行分支行都是獨(dú)立的小數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)，層層讀數(shù)、層層匯總、層層制作、層層上報(bào)。網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)采取數(shù)據(jù)集中模式，全國(guó)只有一

18、個(gè)數(shù)據(jù)中心,數(shù)據(jù)中心設(shè)在總局，外匯管理局各分支局沒(méi)有數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)，只有業(yè)務(wù)客戶端。銀行端同樣采取了集中模式，銀行各業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)只需銀行版客戶端，連接其總行或數(shù)據(jù)集中。2 、開(kāi)發(fā)統(tǒng)一的數(shù)據(jù)交換平臺(tái)。網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)建立了全國(guó)統(tǒng)一的數(shù)據(jù)交換平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)了“物理上集中擺放，邏輯上分散管理”模式。銀行通過(guò)消息傳輸系統(tǒng)（MTS）與總局應(yīng)用系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)據(jù)交換。3 、提供國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)功能。網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)采用全國(guó)集中模式，企業(yè)可以通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)登陸國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（企業(yè)版）進(jìn)行申報(bào)，銀行可以在國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）對(duì)企業(yè)網(wǎng)上申報(bào)信息進(jìn)行處理。申報(bào)主體通過(guò)國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（企業(yè)版）進(jìn)行網(wǎng)上申報(bào)只提供涉外收入申報(bào)

19、，暫不提供對(duì)外付款網(wǎng)上申報(bào)。4 、建立外匯代碼標(biāo)準(zhǔn)管理。通過(guò)制定外匯管理局統(tǒng)一的公共代碼體系，達(dá)到信息系統(tǒng)內(nèi)數(shù)據(jù)的充分共享和無(wú)障礙采集，并為業(yè)務(wù)系統(tǒng)提供服務(wù)。具體包括公共代碼和基礎(chǔ)檔案信息管理。5 、與進(jìn)出口核銷相關(guān)系統(tǒng)緊密結(jié)合。網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)同進(jìn)出口核銷系統(tǒng)關(guān)系更為密切，其涵蓋了全部進(jìn)出口核銷系統(tǒng)數(shù)據(jù)信息，既包括需要核銷的跨境收支信息，也包括需要核銷的境內(nèi)付款信息（境內(nèi)特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)域）（三）國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)數(shù)據(jù)采集范圍現(xiàn)行的國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)數(shù)據(jù)采集范圍已擴(kuò)展為中國(guó)居民和非中國(guó)居民通過(guò)中國(guó)境內(nèi)銀行辦理的跨境收付款業(yè)務(wù)（包括跨境人民收付業(yè)務(wù)），以及境內(nèi)居民通過(guò)境內(nèi)銀行與境內(nèi)非居民所發(fā)生的收付款業(yè)

20、務(wù)（匯發(fā)201022號(hào)文），但暫不包含境內(nèi)居民個(gè)人通過(guò)境內(nèi)銀行與境內(nèi)非居民個(gè)人之間發(fā)生的人民幣收付款（匯發(fā)201134號(hào)文）。對(duì)等值金額在3000美元以下（含）的對(duì)私涉外收入款項(xiàng)實(shí)行限額申報(bào)，即收款人可免填涉外收入申報(bào)單，但涉及貿(mào)易出口收匯、非居民項(xiàng)下的對(duì)私涉外收入款項(xiàng)不實(shí)行限額申報(bào)。對(duì)于實(shí)行限額申報(bào)的涉外收入款項(xiàng)，銀行仍應(yīng)按照本操作規(guī)程的規(guī)定報(bào)送基礎(chǔ)信息。四、國(guó)際收支間接申報(bào)管理考核（一）準(zhǔn)確性。指銀行是否按照國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法及有關(guān)操作規(guī)程準(zhǔn)確審核申報(bào)人報(bào)送的申報(bào)信息；是否選擇正確的申報(bào)單、申報(bào)單的填報(bào)內(nèi)容是否與相應(yīng)的實(shí)際業(yè)務(wù)內(nèi)容相符，交易編碼、國(guó)別等申報(bào)單重要要素是否準(zhǔn)確，銀行錄入的申

21、報(bào)信息是否與實(shí)際收付信息相符；是否“單單相符”。（二）及時(shí)性。根據(jù)國(guó)家外匯管理局公告2002第三號(hào)，從2003年1月1月起，涉外收入申報(bào)的時(shí)效性為5個(gè)工作日。申報(bào)單位應(yīng)按照國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法及有關(guān)操作規(guī)程的規(guī)定及時(shí)填報(bào)、傳輸申報(bào)信息。主要是指解付銀行是否在收到涉外收入款項(xiàng)并貸記收款人賬戶的之日（T）后的第一個(gè)工作日（T+1）中午12：00前，將相應(yīng)的涉外收入基礎(chǔ)信息按照國(guó)家外匯管理局接口規(guī)范的要求從銀行自身計(jì)算機(jī)處理系統(tǒng)導(dǎo)入國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）；收款人是否在規(guī)定的申報(bào)期限內(nèi)到申報(bào)銀行填制相應(yīng)的申報(bào)單；付款人是否在辦理涉外付款前在付款銀行辦理申報(bào)手續(xù)；付匯銀行是否在款項(xiàng)匯出之日（T）

22、后的第一個(gè)工作日（T+1）中午12:00前，將相應(yīng)的涉外匯款基礎(chǔ)信息按照國(guó)家外匯管理局接口規(guī)范的要求從銀行自身計(jì)算機(jī)處理系統(tǒng)導(dǎo)入國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）。（三）全面性。主要是指申報(bào)銀行有否將屬于國(guó)際收支申報(bào)范圍的信息全面、完整的錄入國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版），申報(bào)主體和申報(bào)銀行有否將申報(bào)單留存聯(lián)保存兩年、申報(bào)單各欄目是否全面填報(bào)、申報(bào)銀行是否將申報(bào)信息全部傳送到外匯管理局。附件：通過(guò)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程（匯發(fā)201022號(hào)）第一章總則第一條為規(guī)范通過(guò)境內(nèi)銀行進(jìn)行的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)，確保國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)相關(guān)信息及時(shí)、準(zhǔn)確完整，根據(jù)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)相關(guān)辦法，制定本

23、操作規(guī)程。第二條通過(guò)境內(nèi)銀行進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的憑證有涉外收入申報(bào)單境外匯款申請(qǐng)書(shū)對(duì)外付款承兌通知書(shū)，其格式和內(nèi)容由國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)統(tǒng)一制定修改，由境內(nèi)銀行按照有關(guān)涉外收付相關(guān)憑證規(guī)定的要求備案后自行印制。境外匯款申請(qǐng)書(shū)對(duì)外付款承兌通知書(shū)應(yīng)作為付款人通過(guò)境內(nèi)銀行辦理涉外付款業(yè)務(wù)的必要憑證和境內(nèi)銀行涉外付款業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算的必要憑證。第三條通過(guò)境內(nèi)銀行發(fā)生涉外收入或涉外付款的非銀行機(jī)構(gòu)和個(gè)人（以下稱“申報(bào)主體），應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。發(fā)生涉外收入的申報(bào)主體，應(yīng)在解付銀行解付之日（T）或結(jié)匯中轉(zhuǎn)行結(jié)匯之日（T）后五個(gè)工作日（T+5）內(nèi)辦理該款項(xiàng)的申報(bào)。發(fā)生涉外付款的申報(bào)主體，應(yīng)

24、在提交境外匯款申請(qǐng)書(shū)或?qū)ν飧犊畛袃锻ㄖ獣?shū)的同時(shí)辦理該款項(xiàng)的申報(bào)。機(jī)構(gòu)申報(bào)主體在辦理涉外收付款國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)前，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定申領(lǐng)組織機(jī)構(gòu)代碼或特殊機(jī)構(gòu)代碼，并按照本操作規(guī)程第二章的有關(guān)規(guī)定辦理。第四條境內(nèi)銀行應(yīng)按照國(guó)家外匯管理局信息系統(tǒng)代碼標(biāo)準(zhǔn)化管理的有關(guān)規(guī)定向國(guó)家外匯管理局及其分支局（以下簡(jiǎn)稱外匯局）申領(lǐng)金融機(jī)構(gòu)代碼和金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼，外匯局按規(guī)定受理申請(qǐng)并辦理賦碼工作。境內(nèi)銀行信息要素發(fā)生變更時(shí)，應(yīng)按照金融機(jī)構(gòu)代碼和金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼信息要素變更流程辦理。外匯局應(yīng)當(dāng)在國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（外匯局版）中為開(kāi)辦國(guó)際收支業(yè)務(wù)的境內(nèi)銀行進(jìn)行國(guó)際收支業(yè)務(wù)的開(kāi)通/關(guān)閉設(shè)置。第五條境內(nèi)銀行應(yīng)確保基礎(chǔ)信息報(bào)送

25、的及時(shí)性準(zhǔn)確性、完整性，督促和指導(dǎo)申報(bào)主體辦理申報(bào)，并履行審核及發(fā)送國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)中報(bào)相關(guān)信息等職責(zé)。第六條境內(nèi)銀行應(yīng)根據(jù)國(guó)家外匯管理局制定的數(shù)據(jù)接口規(guī)范及有關(guān)規(guī)定，設(shè)計(jì)和開(kāi)發(fā)其接口程序，實(shí)現(xiàn)銀行自身計(jì)算機(jī)處理系統(tǒng)與國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換。第七條境內(nèi)銀行及申報(bào)主體應(yīng)當(dāng)妥善保管涉外收入申報(bào)單境外匯款申請(qǐng)書(shū)和對(duì)外付款/承兌通知書(shū)各自留存聯(lián)。紙質(zhì)涉外收入申報(bào)單境外匯款申請(qǐng)書(shū)和對(duì)外付款/承兌通知書(shū)的保存期限至少為24個(gè)月，保存期滿后可自行銷毀。國(guó)家外匯管理局另有規(guī)定的，從其規(guī)定。第八條境內(nèi)銀行應(yīng)按照貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷的有關(guān)規(guī)定，將涉及貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷項(xiàng)下的紙質(zhì)境外匯款申請(qǐng)書(shū)和對(duì)外付款/

26、承兌通知書(shū)的“外匯局留存聯(lián)”報(bào)送外匯局。第九條境內(nèi)銀行應(yīng)對(duì)申報(bào)主體的有關(guān)信息進(jìn)行保密。外匯局國(guó)際收支工作人員到境內(nèi)銀行或申報(bào)主體進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查時(shí)，應(yīng)持有并出示國(guó)家外匯管理局統(tǒng)一制發(fā)的國(guó)際收支申報(bào)核查證，并在境內(nèi)銀行或申報(bào)主體相關(guān)人員的陪同下進(jìn)行。境內(nèi)銀行或申報(bào)主體應(yīng)提供核查所需的資料和便利。第二章單位基本情況表第十條境內(nèi)銀行應(yīng)按照國(guó)家外匯管理局規(guī)定的格式和內(nèi)容自行印制單位基本情況表一式兩聯(lián)（見(jiàn)附表），并提供給機(jī)構(gòu)申報(bào)主體使用。第十一條凡在境內(nèi)銀行任何一家網(wǎng)點(diǎn)首次辦理涉外收付款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)申報(bào)主體，應(yīng)填寫單位基本情況表，同時(shí)提供組織機(jī)構(gòu)代碼證或特殊機(jī)構(gòu)代碼賦碼通知營(yíng)業(yè)執(zhí)照等行業(yè)主管部門頒發(fā)的證明文件

27、。中報(bào)主體為外商投資企業(yè)的，還應(yīng)當(dāng)提供外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)。第十二條境內(nèi)銀行應(yīng)對(duì)機(jī)構(gòu)申報(bào)主體填寫的單位基本情況表信息與該機(jī)構(gòu)提供的組織機(jī)構(gòu)代碼證或特殊機(jī)構(gòu)代碼賦碼通知營(yíng)業(yè)執(zhí)照外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)等證明文件進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)有誤的退回中報(bào)主體修改；核對(duì)無(wú)誤的于本工作日內(nèi)登錄國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）或通過(guò)銀行接口程序進(jìn)行處理：（一）對(duì)于該申報(bào)主體的單位基本情況表信息在國(guó)際收支網(wǎng)上中報(bào)系統(tǒng)（銀行版）中已經(jīng)存在，并顯示為已經(jīng)過(guò)外匯局核查，且與該申報(bào)主體填寫的單位基本情況表關(guān)鍵要素（包括組織機(jī)構(gòu)代碼組織機(jī)構(gòu)名稱、經(jīng)濟(jì)類型、行業(yè)屬性、國(guó)別、是否為特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)企業(yè)、外方投資者國(guó)別、住所/營(yíng)業(yè)場(chǎng)所）一致的，經(jīng)

28、辦銀行應(yīng)將該申報(bào)主體的機(jī)構(gòu)聯(lián)系人、聯(lián)系電話、傳真號(hào)碼補(bǔ)充錄入/導(dǎo)入國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）；關(guān)鍵要素不一致的，經(jīng)辦銀行應(yīng)將該申報(bào)主體的機(jī)構(gòu)聯(lián)系人、聯(lián)系電話、傳真號(hào)碼補(bǔ)充錄入/導(dǎo)入國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版），同時(shí)將單位基本情況表組織機(jī)構(gòu)代碼證或特殊機(jī)構(gòu)代碼賦碼通知營(yíng)業(yè)執(zhí)照外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)等證明文件傳真或報(bào)送至銀行所在地外匯局，由銀行所在地外匯局轉(zhuǎn)至中報(bào)主體住所/營(yíng)業(yè)場(chǎng)所所在地外匯局對(duì)關(guān)鍵要素進(jìn)行修改。（二）對(duì)于該申報(bào)主體的單位基本情況表信息在國(guó)際收支網(wǎng)上中報(bào)系統(tǒng)（銀行版）中存在，但顯示為尚未經(jīng)過(guò)外匯局核查，且與該申報(bào)主體填寫的單位基本情況表關(guān)鍵要素一致的，經(jīng)辦銀行應(yīng)將該申報(bào)主體的機(jī)

29、構(gòu)聯(lián)系人、聯(lián)系電話、傳真號(hào)碼補(bǔ)充錄入/導(dǎo)入國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）；關(guān)鍵要素不一致的，經(jīng)辦銀行應(yīng)在核實(shí)后將該申報(bào)主體的單位基本情況表修改信息錄入/導(dǎo)入國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）。（三）對(duì)于該申報(bào)主體的單位基本情況表信息在國(guó)際收支網(wǎng)上中報(bào)系統(tǒng)（銀行版）中不存在的，經(jīng)辦銀行應(yīng)于本工作日內(nèi)將該申報(bào)主體填寫的單位基本情況表信息錄入/導(dǎo)入國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）。第十三條申請(qǐng)辦理涉外收入網(wǎng)上申報(bào)的機(jī)構(gòu)申報(bào)主體應(yīng)在單位基本情況表“申報(bào)方式”中選擇“開(kāi)通網(wǎng)上申報(bào)”。經(jīng)辦銀行應(yīng)登錄國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）開(kāi)通該機(jī)構(gòu)的網(wǎng)上申報(bào)，并將系統(tǒng)自動(dòng)生成的管理員用戶名、用戶密碼和生效日期等信息告知給

30、該機(jī)構(gòu)。該機(jī)構(gòu)自開(kāi)通網(wǎng)上申報(bào)的第二日起可登錄國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（企業(yè)版）修改管理員密碼，并創(chuàng)建業(yè)務(wù)操作員用戶辦理國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)。該機(jī)構(gòu)可向經(jīng)辦銀行申請(qǐng)關(guān)閉涉外收入網(wǎng)上申報(bào)業(yè)務(wù)，經(jīng)辦銀行應(yīng)登錄國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）關(guān)閉該機(jī)構(gòu)的網(wǎng)上申報(bào)，自關(guān)閉網(wǎng)上中報(bào)的第二日起，該機(jī)構(gòu)應(yīng)通過(guò)紙質(zhì)方式辦理國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)。第十四條單位基本情況表關(guān)鍵要素發(fā)生變更的機(jī)構(gòu)申報(bào)主體，應(yīng)及時(shí)通知其一家經(jīng)辦銀行，并提交本操作規(guī)程第十一條規(guī)定的材料。該經(jīng)辦銀行對(duì)機(jī)構(gòu)申報(bào)主體填寫的單位基本情況表信息與該申報(bào)主體提供的組織機(jī)構(gòu)代碼證或特殊機(jī)構(gòu)代碼賦碼通知營(yíng)業(yè)執(zhí)照外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)等證明文件進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)無(wú)誤后于

31、本工作日內(nèi)將材料傳真或報(bào)送至銀行所在地外匯局，由銀行所在地外匯局轉(zhuǎn)至該中報(bào)主體住所/營(yíng)業(yè)場(chǎng)所所在地外匯局，住所/營(yíng)業(yè)場(chǎng)所所在地外匯局應(yīng)于收到材料后的第二個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行修改。第十五條銀行所在地外匯局應(yīng)于當(dāng)日對(duì)國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（外匯局版）中待核查的單位基本情況表進(jìn)行核查，發(fā)現(xiàn)待核查的單位基本情況表要素有誤，應(yīng)在國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（外匯局版）中直接進(jìn)行修改。外匯局發(fā)現(xiàn)已核查的單位基本情況表關(guān)鍵要素有誤，應(yīng)通知該機(jī)構(gòu)中報(bào)主體住所/營(yíng)業(yè)場(chǎng)所所在地外匯局進(jìn)行修改。第十六條境內(nèi)銀行和外匯局應(yīng)及時(shí)在國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)中對(duì)單位基本情況表非關(guān)鍵要素的變更進(jìn)行修改。第十七條機(jī)構(gòu)申報(bào)主體因注銷、更換組織機(jī)構(gòu)代

32、碼而需要停用單位基本情況表時(shí)，經(jīng)辦銀行應(yīng)向其所在地外匯局傳真或報(bào)送需停用的單位基本情況表，勾選“單位基本情況表停用”。所在地國(guó)家外匯管理局分局（含外匯管理部，以下簡(jiǎn)稱外匯分局）負(fù)責(zé)將停用需求匯總后報(bào)國(guó)家外匯管理局。對(duì)于外匯分局停用需求中住所/營(yíng)業(yè)場(chǎng)所為其轄內(nèi)的機(jī)構(gòu)，國(guó)家外匯管理局直接在國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（外匯局版）中進(jìn)行停用處理;對(duì)于外匯分局停用需求中住所/營(yíng)業(yè)場(chǎng)所不在其轄內(nèi)的機(jī)構(gòu)，國(guó)家外匯管理局將該機(jī)構(gòu)信息發(fā)至住所/營(yíng)業(yè)場(chǎng)所所在地外匯分局確認(rèn)，并根據(jù)住所/營(yíng)業(yè)場(chǎng)所所在地外匯分局的意見(jiàn)進(jìn)行停用或者不停用的處理。第十八條境內(nèi)銀行和機(jī)構(gòu)申報(bào)主體應(yīng)妥善永久留存紙質(zhì)單位基本情況表備查。第三章涉外收入

33、申報(bào)第十九條解付銀行應(yīng)于涉外收入款項(xiàng)解付之日（T）后的第一個(gè)工作日（T+1）中午12:00前，將相應(yīng)的涉外收入基礎(chǔ)信息按照國(guó)家外匯管理局?jǐn)?shù)據(jù)接口規(guī)范的要求從銀行自身計(jì)算機(jī)處理系統(tǒng)導(dǎo)入國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）。結(jié)匯中轉(zhuǎn)行應(yīng)于涉外收入款項(xiàng)結(jié)匯之日（T）后的第一個(gè)工作日（T+1）中午12:00前，將相應(yīng)的涉外收入基礎(chǔ)信息按照國(guó)家外匯管理局?jǐn)?shù)據(jù)接口規(guī)范的要求從銀行自身計(jì)算機(jī)處理系統(tǒng)導(dǎo)入國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）。第二十條不結(jié)匯中轉(zhuǎn)行在以原幣方式向解付銀行/結(jié)匯中轉(zhuǎn)行劃轉(zhuǎn)涉外收入款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)將原始信息及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地逐筆傳送到解付銀行/結(jié)匯中轉(zhuǎn)行，該原始信息應(yīng)能夠表明該筆款項(xiàng)為境外款項(xiàng)。解付銀

34、行/結(jié)匯中轉(zhuǎn)行收到該筆款項(xiàng)后按照本操作規(guī)程第十九條的規(guī)定辦理涉外收入中報(bào)。第二十一條采取福費(fèi)廷、出口押匯、出口保理等方式辦理涉外收入的，應(yīng)按以下規(guī)定辦理：福費(fèi)廷、出口押匯、出口保理等業(yè)務(wù)在境內(nèi)未發(fā)生轉(zhuǎn)讓時(shí)，辦理福費(fèi)廷、出口押匯出口保理等業(yè)務(wù)的境內(nèi)銀行應(yīng)在收到境外款項(xiàng)時(shí)通知申報(bào)主體辦理涉外收入申報(bào)。福費(fèi)廷、出口押匯、出口保理等業(yè)務(wù)在境內(nèi)發(fā)生轉(zhuǎn)讓時(shí)，原始經(jīng)辦銀行應(yīng)及時(shí)跟蹤境外到款情況；境內(nèi)受讓銀行應(yīng)于收到境外款項(xiàng)的當(dāng)日將收款日期、幣種金額等信息以書(shū)面形式通知原始經(jīng)辦行。原始經(jīng)辦行收到書(shū)面通知后，應(yīng)按書(shū)面通知中的收款日期生成申報(bào)號(hào)碼，并于本工作日內(nèi)通知申報(bào)主體辦理涉外收入申報(bào)。第二十二條涉外收入紙質(zhì)

35、申報(bào)流程：（一）解付銀行/結(jié)匯中轉(zhuǎn)行應(yīng)在涉外收入款項(xiàng)解付/結(jié)匯之日，通知申報(bào)主體在五個(gè)工作日內(nèi)辦理涉外收入中報(bào)（通知內(nèi)容應(yīng)包括其自身計(jì)算機(jī)處理系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生的該筆涉外收入款項(xiàng)的申報(bào)號(hào)碼和該收款人應(yīng)于何日前完成該筆涉外收入申報(bào)等相關(guān)信息）。（二）中報(bào)主體應(yīng)在解付銀行為其解付之日后或結(jié)匯中轉(zhuǎn)行為其結(jié)匯之日后五個(gè)工作日內(nèi)，按申報(bào)單背面的填報(bào)說(shuō)明逐筆填寫涉外收入申報(bào)單，并交解付銀行/結(jié)匯中轉(zhuǎn)行。（三）解付銀行/結(jié)匯中轉(zhuǎn)行收到申報(bào)主體提交的涉外收入申報(bào)單后，應(yīng)于本工作日內(nèi)對(duì)其進(jìn)行審核，審核的主要內(nèi)容為：1.中報(bào)主體是否錯(cuò)用了其他種類的憑證；2.申報(bào)主體是否按填報(bào)說(shuō)明填寫了所有內(nèi)容；3.中報(bào)主體申報(bào)的內(nèi)容是

36、否與該筆涉外收入業(yè)務(wù)的相關(guān)內(nèi)容一致。（四）解付銀行/結(jié)匯中轉(zhuǎn)行審核發(fā)現(xiàn)有誤，應(yīng)于本工作日內(nèi)與中報(bào)主體核實(shí)后直接在原涉外收入申報(bào)單上進(jìn)行修改并在修改處簽章，或者將中報(bào)單退回中報(bào)主體。（五）申報(bào)主體應(yīng)于申報(bào)單退回的當(dāng)日對(duì)解付銀行/結(jié)匯中轉(zhuǎn)行退回的申報(bào)單進(jìn)行核實(shí)。核實(shí)有誤，則在原申報(bào)單上進(jìn)行修改、在修改處簽章并及時(shí)退回經(jīng)辦銀行；核實(shí)無(wú)誤，則以書(shū)面形式說(shuō)明原因并連同原申報(bào)單一并及時(shí)退回經(jīng)辦銀行。（六）解付銀行/結(jié)匯中轉(zhuǎn)行審核無(wú)誤后，應(yīng)在涉外收入申報(bào)單申報(bào)主體留存聯(lián)”上加蓋銀行業(yè)務(wù)印章“銀行留存聯(lián)”由境內(nèi)銀行按規(guī)定留存；“申報(bào)主體留存聯(lián)”退回申報(bào)主體。解付銀行/結(jié)匯中轉(zhuǎn)行應(yīng)于中報(bào)主體申報(bào)之日（T）后的第

37、一個(gè)工作日（T+1）內(nèi)將申報(bào)信息錄入或?qū)雵?guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）。第二十三條機(jī)構(gòu)申報(bào)主體可以通過(guò)國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（企業(yè)版）完成涉外收入中報(bào)，并可以不填寫紙質(zhì)涉外收入申報(bào)單。選擇網(wǎng)上申報(bào)方式的申報(bào)主體仍可以通過(guò)紙質(zhì)申報(bào)方式完成涉外收入申報(bào)。第二十四條涉外收入網(wǎng)上申報(bào)流程：（一）對(duì)于以網(wǎng)上申報(bào)方式辦理涉外收入申報(bào)的機(jī)構(gòu)申報(bào)主體，國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）自動(dòng)將其單位基本情況表信息和涉外收入基礎(chǔ)信息發(fā)送到國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（企業(yè)版）。（二）涉外收入款項(xiàng)的機(jī)構(gòu)申報(bào)主體應(yīng)在解付銀行為其解付之日后或結(jié)匯中轉(zhuǎn)行為其結(jié)匯之日后五個(gè)工作日內(nèi)，通過(guò)國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（企業(yè)版）完成涉外收入申報(bào)。

38、（三）解付銀行/結(jié)匯中轉(zhuǎn)行應(yīng)在本工作日營(yíng)業(yè)結(jié)束前對(duì)前一個(gè)工作日的網(wǎng)上涉外收入申報(bào)信息進(jìn)行審核。審核的主要內(nèi)容為1.申報(bào)主體是否按填報(bào)說(shuō)明填寫了所有內(nèi)容；2.中報(bào)主體申報(bào)的內(nèi)容是否與該筆涉外收入業(yè)務(wù)的相關(guān)內(nèi)容一致。（四）對(duì)審核無(wú)誤的申報(bào)信息，解付銀行/結(jié)匯中轉(zhuǎn)行予以審核通過(guò)；對(duì)審核未通過(guò)的申報(bào)信息，解付銀行/結(jié)匯中轉(zhuǎn)行應(yīng)在系統(tǒng)中標(biāo)注原因，要求申報(bào)主體核實(shí)。中報(bào)主體應(yīng)于當(dāng)日對(duì)未通過(guò)銀行審核的涉外收入申報(bào)信息進(jìn)行核實(shí)，并在系統(tǒng)中對(duì)錯(cuò)誤信息進(jìn)行修改或?qū)藢?shí)無(wú)誤的說(shuō)明原因。（五）中報(bào)主體發(fā)現(xiàn)所報(bào)送申報(bào)信息有誤時(shí)，應(yīng)及時(shí)通過(guò)國(guó)際收支網(wǎng)上中報(bào)系統(tǒng)（企業(yè)版）修改該申報(bào)信息。第二十五條通過(guò)境外匯路進(jìn)行的境內(nèi)款項(xiàng)

39、劃轉(zhuǎn)，應(yīng)由款項(xiàng)原始匯出銀行在SWIFT報(bào)文的52場(chǎng)填寫原始匯款行信息。對(duì)于不通過(guò)SWIFT系統(tǒng)的銀行，應(yīng)比照SWIFT格式發(fā)送報(bào)文，將原始匯款行信息傳遞給境內(nèi)收款行。第四章涉外付款申報(bào)第一節(jié)匯款項(xiàng)下涉外付款業(yè)務(wù)第二十六條申報(bào)主體以匯款方式通過(guò)境內(nèi)銀行辦理涉外付款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)填報(bào)境外匯款申請(qǐng)書(shū)。第二十七條境內(nèi)銀行收到申報(bào)主體填寫的境外匯款申請(qǐng)書(shū)后，應(yīng)于本工作日內(nèi)對(duì)其進(jìn)行審核，審核的主要內(nèi)容為（一）中報(bào)主體是否錯(cuò)用了其他種類的憑證；（二）申報(bào)主體是否按填報(bào)說(shuō)明填寫了所有內(nèi)容；（三）中報(bào)主體申報(bào)的內(nèi)容是否與該筆涉外匯款業(yè)務(wù)的相關(guān)內(nèi)容一致。審核有誤的，境內(nèi)銀行應(yīng)要求申報(bào)主體修改或重新填寫。審核無(wú)誤的，

40、境內(nèi)銀行方可為申報(bào)主體辦理涉外付款手續(xù)。第二十八條境內(nèi)銀行應(yīng)將其自身計(jì)算機(jī)處理系統(tǒng)自動(dòng)生成的該筆涉外匯款的申報(bào)號(hào)碼填寫在境外匯款申請(qǐng)書(shū)“銀行留存聯(lián)”“外匯局留存聯(lián)”和“申報(bào)主體留存聯(lián)”上，并在“外匯局留存聯(lián)”和“申報(bào)主體留存聯(lián)”加蓋銀行印章?！般y行留存聯(lián)”由境內(nèi)銀行按規(guī)定留存；“外匯局留存聯(lián)”按照本操作規(guī)程第八條規(guī)定處理；“申報(bào)主體留存聯(lián)”退回申報(bào)主體。第二十九條境內(nèi)銀行應(yīng)于款項(xiàng)匯出之日（T）后的第一個(gè)工作日（T+1）中午12:00之前，將相應(yīng)的涉外匯款基礎(chǔ)信息按照國(guó)家外匯管理局?jǐn)?shù)據(jù)接口規(guī)范要求從銀行自身計(jì)算機(jī)處理系統(tǒng)中導(dǎo)入國(guó)際收支網(wǎng)上中報(bào)系統(tǒng)（銀行版）。第三十條境內(nèi)銀行應(yīng)將審核無(wú)誤的境外匯款

41、申報(bào)信息，于款項(xiàng)匯出之日（T）后的第一個(gè)工作日（T+1）內(nèi)錄入/導(dǎo)入國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）。第二節(jié)信用證保函、托收等項(xiàng)下涉外付款業(yè)務(wù)第三十一條申報(bào)主體采用信用證保函、托收等匯款以外的結(jié)算方式辦理涉外付款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)使用對(duì)外付款/承兌通知書(shū)。第三十二條境內(nèi)銀行收到境外來(lái)單后，填制對(duì)外付款/承兌通知書(shū)中應(yīng)由銀行填寫的到單信息，并在第一聯(lián)“到單通知銀行/客戶留存聯(lián)”上簽章后，將相應(yīng)聯(lián)次送達(dá)付款人。第三十三條申報(bào)主體收到對(duì)外付款/承兌通知書(shū)后，應(yīng)將對(duì)外付款/承兌通知書(shū)各聯(lián)填寫完整，并加蓋印鑒后，按境內(nèi)銀行規(guī)定時(shí)間，退還境內(nèi)銀行辦理涉外付款手續(xù)。第三十四條境內(nèi)銀行收到申報(bào)主體提交的對(duì)外付款/承兌

42、通知書(shū)后，應(yīng)于本工作日內(nèi)對(duì)其進(jìn)行審核，審核主要內(nèi)容為（一）中報(bào)主體是否錯(cuò)用了其他種類的憑證；（二）申報(bào)主體是否按填報(bào)說(shuō)明填寫了所有內(nèi)容；（三）中報(bào)主體申報(bào)的內(nèi)容是否與該筆涉外付款業(yè)務(wù)的相關(guān)內(nèi)容一致。審核有誤的，境內(nèi)銀行應(yīng)要求申報(bào)主體修改或重新填寫；審核無(wú)誤的，境內(nèi)銀行方可為申報(bào)主體辦理涉外付款手續(xù)。第三十五條境內(nèi)銀行應(yīng)將其自身計(jì)算機(jī)處理系統(tǒng)自動(dòng)生成的該筆涉外付款的申報(bào)號(hào)碼填寫在對(duì)外付款/承兌通知書(shū)“銀行留存聯(lián)”“外匯局留存聯(lián)”和“申報(bào)主體留存聯(lián)”上，并在“外匯局留存聯(lián)”和“申報(bào)主體留存聯(lián)”上加蓋銀行印章?！般y行留存聯(lián)”由境內(nèi)銀行按規(guī)定留存；“外匯局留存聯(lián)”按照本操作規(guī)程第八條規(guī)定處理；“申報(bào)主

43、體留存聯(lián)”退回申報(bào)主體。第三十六條境內(nèi)銀行應(yīng)于涉外付款之日（T）后的第一個(gè)工作日（T+1）中午12:00之前，將相應(yīng)的涉外付款基礎(chǔ)信息按照國(guó)家外匯管理局?jǐn)?shù)據(jù)接口規(guī)范要求從銀行自身計(jì)算機(jī)處理系統(tǒng)中導(dǎo)入國(guó)際收支網(wǎng)上中報(bào)系統(tǒng)（銀行版）。第三十七條申報(bào)主體在境內(nèi)銀行規(guī)定的時(shí)間內(nèi)將對(duì)外付款/承兌通知書(shū)返還境內(nèi)銀行的，境內(nèi)銀行應(yīng)在涉外付款之日（T）后的第一個(gè)工作日（T+1）內(nèi)將審核無(wú)誤的涉外付款申報(bào)信息錄入/導(dǎo)入國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）。第三十八條申報(bào)主體未在境內(nèi)銀行規(guī)定的時(shí)間內(nèi)將對(duì)外付款/承兌通知書(shū)返還銀行的，申報(bào)主體應(yīng)于境內(nèi)銀行按慣例付款之日后五個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行中報(bào)。境內(nèi)銀行應(yīng)將本工作日內(nèi)審核無(wú)誤

44、的涉外付款申報(bào)信息錄入/導(dǎo)入國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）。第五章申報(bào)數(shù)據(jù)的修改處理第三十九條境內(nèi)銀行發(fā)現(xiàn)所報(bào)送的基礎(chǔ)信息有誤時(shí)，應(yīng)在銀行自身計(jì)算機(jī)處理系統(tǒng)中修改后重新導(dǎo)入國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）。境內(nèi)銀行對(duì)基礎(chǔ)信息的修改如涉及收付款人的組織機(jī)構(gòu)代碼個(gè)人身份證件號(hào)碼或者對(duì)公/對(duì)私屬性的改變，境內(nèi)銀行應(yīng)刪除原錯(cuò)誤基礎(chǔ)信息，并在系統(tǒng)中說(shuō)明刪除原因后，重新生成新的申報(bào)號(hào)碼報(bào)送基礎(chǔ)信息。境內(nèi)銀行對(duì)基礎(chǔ)信息中的修改如涉及收付款幣種或收付款金額時(shí)，應(yīng)通知申報(bào)主體按原申報(bào)號(hào)碼重新中報(bào)，或者刪除原錯(cuò)誤基礎(chǔ)信息，并在系統(tǒng)中說(shuō)明刪除原因后，重新生成新的申報(bào)號(hào)碼報(bào)送基礎(chǔ)信息。第四十條紙質(zhì)申報(bào)的申報(bào)信息有誤時(shí)，

45、境內(nèi)銀行應(yīng)及時(shí)通過(guò)國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）進(jìn)行修改。對(duì)于以錄入方式處理的中報(bào)信息，境內(nèi)銀行應(yīng)在國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）中憑申報(bào)主體修改后的申報(bào)信息直接進(jìn)行修改；對(duì)于以接口導(dǎo)入方式處理的中報(bào)信息，銀行應(yīng)憑申報(bào)主體修改后的申報(bào)信息在其自身計(jì)算機(jī)處理系統(tǒng)中修改后重新導(dǎo)入國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）。網(wǎng)上申報(bào)的申報(bào)信息有誤時(shí)，申報(bào)主體應(yīng)及時(shí)通過(guò)國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（企業(yè)版）修改該申報(bào)信息。第四十一條對(duì)于已經(jīng)申報(bào)的無(wú)實(shí)際交易背景的涉外收入或付款的錯(cuò)匯款，經(jīng)辦銀行應(yīng)當(dāng)刪除該筆錯(cuò)匯款項(xiàng)的申報(bào)數(shù)據(jù)，并在系統(tǒng)中說(shuō)明刪除原因。對(duì)于因交易被撤銷等而支出或收到的原涉外收付款的退款，中報(bào)主體應(yīng)在涉外收入申

46、報(bào)單或境外匯款申請(qǐng)書(shū)中勾選“退款”，退款的交易性質(zhì)應(yīng)當(dāng)與原涉外收付款的交易性質(zhì)相對(duì)應(yīng)，如無(wú)相對(duì)應(yīng)的交易編碼，則填寫所屬大類項(xiàng)目的其他項(xiàng)。第六章逾期未申報(bào)處理第四十二條機(jī)構(gòu)申報(bào)主體未在五個(gè)工作日內(nèi)按規(guī)定辦理涉外收入申報(bào)情節(jié)嚴(yán)重的，經(jīng)辦銀行所在地外匯分局應(yīng)以書(shū)面形式對(duì)該機(jī)構(gòu)申報(bào)主體實(shí)行“不申報(bào)不解付”的特殊處理措施。第四十三條對(duì)于被執(zhí)行“不申報(bào)、不解付"特殊處理措施的機(jī)構(gòu)中報(bào)主體，經(jīng)辦銀行和申報(bào)主體應(yīng)當(dāng)按以下規(guī)定辦理：（一）經(jīng)辦銀行應(yīng)當(dāng)督促該機(jī)構(gòu)首先逐筆補(bǔ)報(bào)其此前未按期申報(bào)的涉外收入款項(xiàng)，并通知其應(yīng)以紙質(zhì)申報(bào)方式完成其被執(zhí)行特殊處理措施期間新收款項(xiàng)的申報(bào)。（二）申報(bào)主體應(yīng)通過(guò)紙質(zhì)申報(bào)方式

47、或網(wǎng)上申報(bào)方式補(bǔ)報(bào)此前未按期中報(bào)的涉外收入款項(xiàng)，履行補(bǔ)報(bào)義務(wù)后應(yīng)向外匯分局申請(qǐng)簽發(fā)補(bǔ)報(bào)確認(rèn)書(shū)（三）申報(bào)主體應(yīng)當(dāng)以紙質(zhì)申報(bào)方式完成被執(zhí)行特殊處理措施期間新收款項(xiàng)的申報(bào)。經(jīng)辦銀行審核無(wú)誤后，憑申報(bào)主體提供的外匯分局為其出具的補(bǔ)報(bào)確認(rèn)書(shū)，方可為其辦理該筆新收涉外收入款項(xiàng)的解付手續(xù)，并完成基礎(chǔ)信息和申報(bào)信息的報(bào)送。第四十四條外匯分局在特殊處理措施期間已滿，并確認(rèn)該申報(bào)主體已經(jīng)補(bǔ)報(bào)其未按期申報(bào)的涉外收入款項(xiàng)后，應(yīng)當(dāng)以書(shū)面方式解除該機(jī)構(gòu)的特殊處理措施。第四十五條外匯分局應(yīng)當(dāng)根據(jù)轄內(nèi)申報(bào)業(yè)務(wù)情況制定對(duì)機(jī)構(gòu)申報(bào)主體執(zhí)行涉外收入“不申報(bào)、不解付"特殊處理措施的標(biāo)準(zhǔn)和程序，并將該標(biāo)準(zhǔn)和程序事前報(bào)國(guó)家外匯

48、管理局備案。第七章外匯局職責(zé)第四十六條國(guó)家外匯管理局應(yīng)當(dāng)履行如下職責(zé)：（一）組織、管理和指導(dǎo)通過(guò)境內(nèi)銀行進(jìn)行的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)工作;（二）核查全國(guó)范圍內(nèi)通過(guò)境內(nèi)銀行進(jìn)行的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)數(shù)據(jù)；（三）建立和維護(hù)全國(guó)的外匯局基本情況表金融機(jī)構(gòu)代碼表、金融機(jī)構(gòu)基本情況表；（四）維護(hù)全國(guó)的單位基本情況表；（五）統(tǒng)一管理和維護(hù)系統(tǒng)參數(shù)公共代碼數(shù)據(jù)；（六）按境內(nèi)銀行總行開(kāi)通/關(guān)閉收入網(wǎng)上申報(bào)功能；（七）考核、考評(píng)外匯分局國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的數(shù)據(jù)質(zhì)量和工作質(zhì)量;（八）對(duì)違反國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)有關(guān)規(guī)定的行為予以處罰；（九）定期清理國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)中的歷史數(shù)據(jù)；（十）分析、編制公布有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料；（十一）國(guó)家安排

49、的其他工作。第四十七條國(guó)家外匯管理局分支局應(yīng)當(dāng)履行如下職責(zé)：（一）管理轄內(nèi)通過(guò)境內(nèi)銀行進(jìn)行的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)日常工作；（二）核查轄內(nèi)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)數(shù)據(jù)；（三）建立和維護(hù)轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)基本情況表；（四）核查和修改轄內(nèi)單位基本情況表；（五）根據(jù)轄內(nèi)銀行分支機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)開(kāi)通/關(guān)閉其收入網(wǎng)上申報(bào)功能；（六）考核下級(jí)外匯局和轄內(nèi)銀行、企業(yè)的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的數(shù)據(jù)質(zhì)量和工作質(zhì)量；（七）制定轄內(nèi)執(zhí)行“不申報(bào)、不解付"特殊處理措施的標(biāo)準(zhǔn)和程序；（八）對(duì)轄內(nèi)違反國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)有關(guān)規(guī)定的行為予以處罰；（九）分析、編制提供轄內(nèi)有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料；（十）上級(jí)外匯局安排的其他工作。第八章附則第四十八條本操作規(guī)程中下

50、列用語(yǔ)的含義：（一）涉外收付款，是指非銀行機(jī)構(gòu)和個(gè)人通過(guò)境內(nèi)銀行從境外收到的款項(xiàng)和對(duì)境外支付的款項(xiàng)，以及境內(nèi)居民通過(guò)境內(nèi)銀行與境內(nèi)非居民發(fā)生的收付款。涉外收付款包括外匯和人民幣。具體內(nèi)容包括：1 .以信用證、托收保函、匯款（電匯、信匯、票匯）等結(jié)算方式辦理的涉外收付款，包括銀行卡項(xiàng)下的涉外收付款。2 .通過(guò)境內(nèi)銀行對(duì)境外發(fā)出支付指令的涉外收付款，及從境外向境內(nèi)銀行發(fā)出支出指令的涉外收付款。3 .通過(guò)記賬方式辦理對(duì)外援助的涉外收付款。4 .與非貨幣黃金進(jìn)出口相關(guān)的涉外收付款。由于匯路原因引起的跨境收支、銀行自身及銀行之間發(fā)生的跨境收支以及非銀行機(jī)構(gòu)和個(gè)人的外幣現(xiàn)鈔（包括出國(guó)取現(xiàn)）存取除外。（二）

51、中報(bào)主體，是指通過(guò)境內(nèi)銀行辦理涉外收付款業(yè)務(wù)的所有非銀行機(jī)構(gòu)和個(gè)人。（三）境內(nèi)銀行，是指在中國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的，為申報(bào)主體辦理涉外收付款相關(guān)業(yè)務(wù)的銀行。（四）解付銀行，是指收到款項(xiàng)后將收入款項(xiàng)貸記收款人賬戶的銀行。（五）結(jié)匯中轉(zhuǎn)行，是指收到款項(xiàng)并將收入款項(xiàng)結(jié)匯后直接劃轉(zhuǎn)到收款人在其他銀行賬戶的銀行。（六）不結(jié)匯中轉(zhuǎn)行，是指收到款項(xiàng)后不貸記收款人賬戶，以原幣形式劃轉(zhuǎn)到收款人在其他銀行賬戶的銀行。（七）國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)，是指國(guó)家外匯管理局按照國(guó)家“金宏工程”的建設(shè)要求，根據(jù)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)相關(guān)辦法進(jìn)行開(kāi)發(fā)，提供給境內(nèi)銀行和申報(bào)主體進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接中報(bào)（以下簡(jiǎn)稱間接中報(bào)）的專用電子系統(tǒng)，包括外

52、匯局版銀行版和企業(yè)版。中報(bào)主體可通過(guò)該系統(tǒng)進(jìn)行間接中報(bào)，申報(bào)方式包括紙質(zhì)申報(bào)和網(wǎng)上申報(bào)。（八）紙質(zhì)中報(bào)，是指申報(bào)主體填報(bào)紙質(zhì)申報(bào)單進(jìn)行中報(bào)的申報(bào)方式。（九）網(wǎng)上中報(bào)，是指機(jī)構(gòu)申報(bào)主體通過(guò)國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行中報(bào)的申報(bào)方式。（十）申報(bào)號(hào)碼，是指由銀行按外匯局要求編制的號(hào)碼，共22位。第1至12位為金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼（具體定義見(jiàn)下文）；第13至18位為該筆涉外收入款的貸記客戶日期/結(jié)匯中轉(zhuǎn)日期或該筆涉外付款的支付日期（按年月日YYMMDD格式）；第19至22位為該銀行的當(dāng)日業(yè)務(wù)流水碼。銀行當(dāng)日業(yè)務(wù)流水碼不得重號(hào)。（十一）金融機(jī)構(gòu)代碼是唯一標(biāo)識(shí)境內(nèi)從事金融業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)組織（金融機(jī)構(gòu)）的四位數(shù)字代碼，該金融機(jī)構(gòu)所

53、有分支機(jī)構(gòu)的金融機(jī)構(gòu)代碼與總行（總公司）保持一致。金融機(jī)構(gòu)代碼由國(guó)家外匯管理局統(tǒng)一編制并分配。（十二）地區(qū)代碼，是指辦理涉外收付款業(yè)務(wù)的銀行所在地區(qū)的行政區(qū)劃代碼。（十三）金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼是唯一標(biāo)識(shí)金融機(jī)構(gòu)總行（總公司）及其分支機(jī)構(gòu)的代碼，每個(gè)總行或分支機(jī)構(gòu)均擁有一個(gè)唯一的12位金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼。（十四）銀行自身計(jì)算機(jī)處理系統(tǒng)包括與國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)信息有關(guān)的銀行的各種業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)、賬務(wù)處理系統(tǒng)及人民幣系夕木蛋譏寸0（十五）數(shù)據(jù)接口規(guī)范，是指由國(guó)家外匯管理局統(tǒng)一制定，供銀行開(kāi)發(fā)接口程序時(shí)使用的一種數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)。（十六）基礎(chǔ)信息，是指涉外收付款和貿(mào)易進(jìn)出口核銷所需的境內(nèi)收付款中必須從銀行自

54、身計(jì)算機(jī)處理系統(tǒng)采集的信息。（十七）中報(bào)信息，是指申報(bào)單中由申報(bào)主體填寫的除核銷專用信息外的信息。申報(bào)信息可以是申報(bào)主體填寫的紙質(zhì)申報(bào)單中的內(nèi)容，也可以是申報(bào)主體通過(guò)網(wǎng)上填寫發(fā)送到銀行的內(nèi)容。（十八）核銷專用信息，是指核銷主體填寫的僅用于進(jìn)出口核銷的信息。第四十九條境內(nèi)銀行以電子銀行等方式接受委托辦理涉外付款業(yè)務(wù)，應(yīng)滿足本操作規(guī)程中所規(guī)定的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)原則，并事前報(bào)國(guó)家外匯管理局備案。第五十條對(duì)等值金額在3000美元以下（含）的對(duì)私涉外收入款項(xiàng)實(shí)行限額申報(bào)，即收款人可免填涉外收入申報(bào)單，但涉及貿(mào)易出口收匯、非居民項(xiàng)下的對(duì)私涉外收入款項(xiàng)不實(shí)行限額申報(bào)。對(duì)于實(shí)行限額申報(bào)的涉外收入款項(xiàng)，境內(nèi)銀行

55、仍應(yīng)按照本操作規(guī)程的規(guī)定報(bào)送基礎(chǔ)信息。第五十一條銀行卡項(xiàng)下自動(dòng)柜員機(jī)（ATM）取現(xiàn)和電子收款機(jī)系統(tǒng)（POS）消費(fèi)交易的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)另行規(guī)定，但銀行卡項(xiàng)下涉外收入款項(xiàng)和涉外支出款項(xiàng)適用本操作規(guī)程。第五十二條辦理資金集中收付業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)公司，可按照本操作規(guī)程的規(guī)定通過(guò)境內(nèi)銀行辦理國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)，也可向國(guó)家外匯管理局中請(qǐng)視同境內(nèi)銀行辦理國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)。第五十三條對(duì)違反本操作規(guī)程的行為，由外匯局根據(jù)中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例等進(jìn)行處罰。第五十四條本操作規(guī)程由國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。第五十五條本操作規(guī)程自發(fā)布之日起施行。通過(guò)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）（匯發(fā)200657號(hào)文件附件3、匯發(fā)200935號(hào)文件附件4匯發(fā)200937號(hào)文件附件4、匯發(fā)200943號(hào)文件附件4、匯發(fā)200945號(hào)文件附件7）同時(shí)廢止。第三部分國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)現(xiàn)場(chǎng)核查實(shí)務(wù)一、現(xiàn)場(chǎng)核查實(shí)務(wù)與非現(xiàn)場(chǎng)核查實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)表面準(zhǔn)確性不同，現(xiàn)場(chǎng)核查是對(duì)數(shù)據(jù)真實(shí)性、完整性的有力保障，其目的主要是通過(guò)各種核查手段，及時(shí)發(fā)現(xiàn)被核查單位國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)中錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)、重報(bào)的問(wèn)題，督促被核查單位采取有效措施糾正錯(cuò)誤；其核查對(duì)象包括銀行和企業(yè)；其內(nèi)容主要包括對(duì)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)、金融機(jī)構(gòu)對(duì)境外資產(chǎn)負(fù)債