三個辦法一個指引培訓(xùn)講解

1、三個辦法一個指引三個辦法一個指引培訓(xùn)講解培訓(xùn)講解2020/12/272固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法培訓(xùn)講義培訓(xùn)講義l 起草背景起草背景l(fā) 立法目的立法目的l 指導(dǎo)原則指導(dǎo)原則l 基本要點基本要點l 結(jié)構(gòu)安排結(jié)構(gòu)安排l 工作要求工作要求2020/12/273起草背景起草背景l(fā) 目前商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)管理中普遍存在問題目前商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)管理中普遍存在問題l 實施實貸實付原則是國際商業(yè)銀行通行良好做法實施實貸實付原則是國際商業(yè)銀行通行良好做法l 借鑒國際商業(yè)銀行貸款管理的良好做法，并將我國商借鑒國際商業(yè)銀行貸款管理的良好做法，并將我國商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款習(xí)慣做法納入法治化軌道業(yè)銀

2、行固定資產(chǎn)貸款習(xí)慣做法納入法治化軌道l 對目前貸款監(jiān)管法規(guī)和政策的系統(tǒng)化調(diào)整與完善對目前貸款監(jiān)管法規(guī)和政策的系統(tǒng)化調(diào)整與完善2020/12/274信貸業(yè)務(wù)管理中普遍存在的問題信貸業(yè)務(wù)管理中普遍存在的問題l 改革開放三十年來，我國金融資產(chǎn)顯著增長，信貸規(guī)模加速擴張，尤其是銀監(jiān)會成立后，倡導(dǎo)以風(fēng)險為本的監(jiān)管理念，我國銀行業(yè)發(fā)展取得了良好的成績。l 但由于我國經(jīng)濟仍處于市場化的轉(zhuǎn)型時期，信貸資金安全問題仍存在較大的風(fēng)險隱患。這些信貸管理問題主要體現(xiàn)在以下幾個方面：一是目前商業(yè)銀行信貸管理模式相對粗放；二是貸款被挪用現(xiàn)象普遍；三是虛假交易騙貸案件頻發(fā)。2020/12/275一、目前商業(yè)銀行信貸管理模式

3、相對粗放一、目前商業(yè)銀行信貸管理模式相對粗放 目前，我國商業(yè)銀行的貸款管理流程不夠科學(xué)、細致，從貸款調(diào)查到貸后管理的整個貸款過程中缺乏環(huán)環(huán)相扣的有機的精細化的管理理念。目前，我國商業(yè)銀行的貸款管理流程不夠科學(xué)、細致，從貸款調(diào)查到貸后管理的整個貸款過程中缺乏環(huán)環(huán)相扣的有機的精細化的管理理念。貸款流程中貸款發(fā)放與支付管理環(huán)節(jié)最為薄弱；貸后管理中貸款發(fā)放后對借款人的持續(xù)監(jiān)控意愿不強，監(jiān)控能力和手段有限，往往不能在借款人和貸款項目的經(jīng)營出現(xiàn)不利因素時及時采取適當措施，適度介入貸款項目的經(jīng)營，維護貸款安全。貸款流程中貸款發(fā)放與支付管理環(huán)節(jié)最為薄弱；貸后管理中貸款發(fā)放后對借款人的持續(xù)監(jiān)控意愿不強，監(jiān)控能力

4、和手段有限，往往不能在借款人和貸款項目的經(jīng)營出現(xiàn)不利因素時及時采取適當措施，適度介入貸款項目的經(jīng)營，維護貸款安全。 2020/12/276二、貸款被挪用現(xiàn)象普遍二、貸款被挪用現(xiàn)象普遍 由于目前粗放的貸款管理模式，尤其是貸款支付環(huán)節(jié)的薄弱以及信貸文化的不健全，我國商業(yè)銀行難以對約定的貸款用途進行風(fēng)險監(jiān)控，導(dǎo)致貸款難以收回，增加貸款人的信用風(fēng)險，甚至信貸資金被普遍挪用，違規(guī)進入股市、房市。由于目前粗放的貸款管理模式，尤其是貸款支付環(huán)節(jié)的薄弱以及信貸文化的不健全，我國商業(yè)銀行難以對約定的貸款用途進行風(fēng)險監(jiān)控，導(dǎo)致貸款難以收回，增加貸款人的信用風(fēng)險，甚至信貸資金被普遍挪用，違規(guī)進入股市、房市。信用風(fēng)險

5、在信貸市場、資本市場、房地產(chǎn)等市場之間的跨市場傳遞更為隱蔽，給銀行體系帶來帶來系統(tǒng)性風(fēng)險。信用風(fēng)險在信貸市場、資本市場、房地產(chǎn)等市場之間的跨市場傳遞更為隱蔽，給銀行體系帶來帶來系統(tǒng)性風(fēng)險。 2020/12/277三、虛假交易騙貸案件頻發(fā)三、虛假交易騙貸案件頻發(fā) 由于當前我國社會誠信狀況不佳，市場交易制度和交易行為約束不夠規(guī)范，往往誘發(fā)虛假交易，甚至無交易劃轉(zhuǎn)套取銀行貸款的案件頻頻發(fā)生。由于當前我國社會誠信狀況不佳，市場交易制度和交易行為約束不夠規(guī)范，往往誘發(fā)虛假交易，甚至無交易劃轉(zhuǎn)套取銀行貸款的案件頻頻發(fā)生。案件頻發(fā)不僅直接影響了貸款資金的安全，也會導(dǎo)致信貸資源在地區(qū)間、行業(yè)間配置的信息不準確

6、，從而不利于我國宏觀經(jīng)濟調(diào)控政策的有效性。案件頻發(fā)不僅直接影響了貸款資金的安全，也會導(dǎo)致信貸資源在地區(qū)間、行業(yè)間配置的信息不準確，從而不利于我國宏觀經(jīng)濟調(diào)控政策的有效性。 2020/12/278實施實貸實付原則是國際商業(yè)銀行通行良好做法實施實貸實付原則是國際商業(yè)銀行通行良好做法 從貸款管理的實踐來看，國際商業(yè)銀行對貸款使用都有行之有效的管理機制，主要是根據(jù)合約條件及受益人原則實行貸款發(fā)放與支付，確保貸款按照約定的用途和進度精細使用； 對于項目貸款，基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)和工商企業(yè)技術(shù)改造項目，一般都直接支付給合約項下受益人，嚴格控制貸款資金流向； 除此之外，國際上良好做法還向我們提供了一系列配套機制

7、，保證貸款使用管理的有效性。 2020/12/279固定資產(chǎn)貸款習(xí)慣做法納入法治化軌道固定資產(chǎn)貸款習(xí)慣做法納入法治化軌道 2003年銀監(jiān)會成立后，銀監(jiān)會倡導(dǎo)以風(fēng)險為本監(jiān)管理念，明確監(jiān)管年銀監(jiān)會成立后，銀監(jiān)會倡導(dǎo)以風(fēng)險為本監(jiān)管理念，明確監(jiān)管工作目的就是通過審慎有效監(jiān)管工作目的就是通過審慎有效監(jiān)管,保護廣大存款人和消費者的利益。保護廣大存款人和消費者的利益。 出臺這個出臺這個辦法辦法主要目的是深入貫徹和落實科學(xué)發(fā)展觀，借鑒國主要目的是深入貫徹和落實科學(xué)發(fā)展觀，借鑒國際商業(yè)銀行貸款管理的良好做法，系統(tǒng)規(guī)范固定資產(chǎn)貸款的業(yè)務(wù)流際商業(yè)銀行貸款管理的良好做法，系統(tǒng)規(guī)范固定資產(chǎn)貸款的業(yè)務(wù)流程。程。 分步驟出

8、臺分步驟出臺流動資金貸款管理暫行辦法流動資金貸款管理暫行辦法和和個人貸款管理暫行個人貸款管理暫行法法，盡快形成完善的貸款風(fēng)險監(jiān)管的法規(guī)體系。，盡快形成完善的貸款風(fēng)險監(jiān)管的法規(guī)體系。 2020/12/2710對目前貸款監(jiān)管法規(guī)和政策的系統(tǒng)化調(diào)整與完善對目前貸款監(jiān)管法規(guī)和政策的系統(tǒng)化調(diào)整與完善 目前對貸款業(yè)務(wù)監(jiān)管法規(guī)，除商業(yè)銀行法規(guī)定的貸款業(yè)務(wù)基本規(guī)則以外，貸款類監(jiān)管規(guī)章比較缺乏，基本上以規(guī)范性文件為主。 貸款通則也已經(jīng)不適應(yīng)目前貸款市場的需要，亟待修訂，并上升到行政法規(guī)的法律層級。 這次辦法的出臺是對目前貸款監(jiān)管規(guī)章的重要完善，具有強制力。 2020/12/2711立法目的立法目的 維護貸款資金

9、安全，真正保護好存款人和消費者的利益維護貸款資金安全，真正保護好存款人和消費者的利益 改變傳統(tǒng)的貸款觀念，營造借貸雙方良好的信用環(huán)境和健康的信貸改變傳統(tǒng)的貸款觀念，營造借貸雙方良好的信用環(huán)境和健康的信貸文化文化 實施貸款支付管理，強化貸款用途管理，提高商業(yè)銀行信用風(fēng)險管實施貸款支付管理，強化貸款用途管理，提高商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理水平理水平 強化貸款的全流程管理，推動商業(yè)銀行貸款管理模式的轉(zhuǎn)變強化貸款的全流程管理，推動商業(yè)銀行貸款管理模式的轉(zhuǎn)變 2020/12/2712維護貸款資金安全，保護好存款人和消費者利益維護貸款資金安全，保護好存款人和消費者利益 國際銀行監(jiān)管的理論和實踐都證明，銀行監(jiān)管的

10、目的就是從微觀審慎的角度代表存款人的利益監(jiān)督銀行的行為。國際銀行監(jiān)管的理論和實踐都證明，銀行監(jiān)管的目的就是從微觀審慎的角度代表存款人的利益監(jiān)督銀行的行為。實現(xiàn)最優(yōu)的監(jiān)管需要完善的規(guī)則，除了最低資本金安排改變銀行的風(fēng)險行為外，還需要關(guān)注銀行過度承擔風(fēng)險，尤其在我國目前經(jīng)濟市場化改革的背景下還要關(guān)注如何防止實現(xiàn)最優(yōu)的監(jiān)管需要完善的規(guī)則，除了最低資本金安排改變銀行的風(fēng)險行為外，還需要關(guān)注銀行過度承擔風(fēng)險，尤其在我國目前經(jīng)濟市場化改革的背景下還要關(guān)注如何防止銀行發(fā)放質(zhì)量不高的貸款，加強風(fēng)險的控制與防范。銀行發(fā)放質(zhì)量不高的貸款，加強風(fēng)險的控制與防范。 2020/12/2713營造借貸雙方良好信用環(huán)境和健

11、康信貸文化營造借貸雙方良好信用環(huán)境和健康信貸文化 由于由于“實貸實存實貸實存”現(xiàn)象在我國商業(yè)銀行貸款活動中普遍存在，借款人往往會因為相對自由的用款環(huán)境而將貸款挪作它用，形成不良貸款，并對我國銀行體系產(chǎn)生負面影響?，F(xiàn)象在我國商業(yè)銀行貸款活動中普遍存在，借款人往往會因為相對自由的用款環(huán)境而將貸款挪作它用，形成不良貸款，并對我國銀行體系產(chǎn)生負面影響。這些問題的出現(xiàn)一方面歸結(jié)于商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理流程的缺陷，另一方面也反映了借款人在貸款使用的認識問題上存在偏差。這些問題的出現(xiàn)一方面歸結(jié)于商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理流程的缺陷，另一方面也反映了借款人在貸款使用的認識問題上存在偏差。辦法辦法從技術(shù)角度，通過設(shè)計貸

12、款支付環(huán)節(jié)，強化貸款的全流程管理以及明確法律責任，共同維護貸款市場的信用環(huán)境。從技術(shù)角度，通過設(shè)計貸款支付環(huán)節(jié)，強化貸款的全流程管理以及明確法律責任，共同維護貸款市場的信用環(huán)境。 2020/12/2714從全球銀行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀和趨勢看，信用風(fēng)險始終是銀行業(yè)面臨的主要風(fēng)險之一，也是影響銀行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展的主要因素。從全球銀行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀和趨勢看，信用風(fēng)險始終是銀行業(yè)面臨的主要風(fēng)險之一，也是影響銀行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展的主要因素。辦法辦法主要是通過加強貸款支付的管理，強化貸款用途管理，堵塞了一些貸款環(huán)節(jié)的漏洞，增加挪用貸款的操作成本，減少貸款挪用的風(fēng)險，提升商業(yè)銀行信用風(fēng)險主要是通過加強貸款支付的管理，強化貸款用途

13、管理，堵塞了一些貸款環(huán)節(jié)的漏洞，增加挪用貸款的操作成本，減少貸款挪用的風(fēng)險，提升商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理與控制的能力。管理與控制的能力。 強化貸款用途管理，提高銀行信用風(fēng)險管理水平強化貸款用途管理，提高銀行信用風(fēng)險管理水平2020/12/2715貸款管理是一個諸多環(huán)節(jié)環(huán)環(huán)相扣的全流程管理過程，任何貸款管理鏈條上出現(xiàn)問題都會引發(fā)挪用風(fēng)險，尤其是流動資金貸款是企業(yè)使用較為頻繁、出現(xiàn)問題較多，易于導(dǎo)致貸款挪用的品種。貸款管理是一個諸多環(huán)節(jié)環(huán)環(huán)相扣的全流程管理過程，任何貸款管理鏈條上出現(xiàn)問題都會引發(fā)挪用風(fēng)險，尤其是流動資金貸款是企業(yè)使用較為頻繁、出現(xiàn)問題較多，易于導(dǎo)致貸款挪用的品種。當前信用環(huán)境狀況需要強

14、化科學(xué)的貸款全流程管理，真正實現(xiàn)粗放型向精細化的貸款管理模式的轉(zhuǎn)變，增強貸款風(fēng)險管理的有效性。當前信用環(huán)境狀況需要強化科學(xué)的貸款全流程管理，真正實現(xiàn)粗放型向精細化的貸款管理模式的轉(zhuǎn)變，增強貸款風(fēng)險管理的有效性。 強化貸款全流程管理，推動銀行貸款管理模式轉(zhuǎn)變強化貸款全流程管理，推動銀行貸款管理模式轉(zhuǎn)變2020/12/2716指導(dǎo)原則指導(dǎo)原則 v 原則一：全流程管理原則原則一：全流程管理原則v 原則二：誠信申貸原則原則二：誠信申貸原則v 原則三：協(xié)議承諾原則原則三：協(xié)議承諾原則v 原則四：實貸實付原則原則四：實貸實付原則v 原則五：貸放分控原則原則五：貸放分控原則v 原則六：貸后管理原則原則六：貸

15、后管理原則v 原則七：罰則約束原則原則七：罰則約束原則2020/12/2717原則一：全流程管理原則原則一：全流程管理原則 辦法的總則要求貸款應(yīng)實行全流程管理。 辦法第二章至第七章針對貸款全流程管理中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)提出風(fēng)險管控要求，并建立制衡機制和問責制度。 項目融資在流程管理上適用固定資產(chǎn)貸款管理辦法規(guī)定。 2020/12/2718原則二：誠信申貸原則原則二：誠信申貸原則 強調(diào)借款人在申貸中恪守誠實守信原則，如實、全面、及時向貸款人提供財務(wù)信息和進行重大事項披露。 借款人的合法、合規(guī)地位。 信用狀況良好。 有明確的貸款用途。 有合法的收入來源。2020/12/2719原則三：協(xié)議承諾原則三：協(xié)議

16、承諾 協(xié)議承諾是貸款人追究借款人違約責任的依據(jù)。 承諾申貸的真實有效。 承諾貸款的真實用途。 承諾貸款資金的支付方式。 承諾雙方的權(quán)利義務(wù)。 重點承諾資本金足額到位等事項。2020/12/2720原則四：實貸實付原則原則四：實貸實付原則 將實貸實存改為實貸實付，即貸款獲批后，需要按合同約定由貸款人通過借款人賬戶直接即時劃至借款人交易對手那里。 貸款資金劃付方式有兩種:貸款人受托支付、借款人自主支付。 辦法和指引要求所有貸款支付原則上都采用受托貸款人支付方式。2020/12/2721原則五：貸放分控原則原則五：貸放分控原則 強調(diào)貸款審批通過不等于放款。強調(diào)貸款審批通過不等于放款。貸款人設(shè)立獨立的

17、貸款發(fā)放部門或崗位，負責審核貸款人設(shè)立獨立的貸款發(fā)放部門或崗位，負責審核各項放款前提條件，貸款資金用途。各項放款前提條件，貸款資金用途。采取受托貸款人支付的，貸款人應(yīng)審核支付申請的采取受托貸款人支付的，貸款人應(yīng)審核支付申請的信息是否與商務(wù)合同相符。信息是否與商務(wù)合同相符。采用借款人支付方式的，貸款人應(yīng)對借款人提交的采用借款人支付方式的，貸款人應(yīng)對借款人提交的支付申請進行審核。支付申請進行審核。2020/12/2722原則六：貸后管理原則原則六：貸后管理原則建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和貸款風(fēng)險預(yù)警體系； 建立貸后動態(tài)監(jiān)測和重估制度；對約定專門還款準備金賬戶的，貸款人要對收入進入賬戶比例與賬戶內(nèi)資金平均

18、存量提出要求。借款人現(xiàn)金流異常的，控制借款人的資金支付。參與借款人的貸款重組，維護貸款人債權(quán)。2020/12/2723原則七：罰則約束原則原則七：罰則約束原則 貸款人違反規(guī)定，貸款流程有缺陷的、崗位責任未貸款人違反規(guī)定，貸款流程有缺陷的、崗位責任未落實等情形的監(jiān)管機構(gòu)可采取停止批準開辦新業(yè)落實等情形的監(jiān)管機構(gòu)可采取停止批準開辦新業(yè)務(wù)，限制分配紅利和其他收入等監(jiān)管措施；務(wù)，限制分配紅利和其他收入等監(jiān)管措施；對越權(quán)審貸、違規(guī)放貸、違規(guī)支付貸款資金的除采對越權(quán)審貸、違規(guī)放貸、違規(guī)支付貸款資金的除采取監(jiān)管措施外可采取罰款、取消高管資格、紀律取監(jiān)管措施外可采取罰款、取消高管資格、紀律處分以及吊銷營業(yè)許可

19、證等處罰。處分以及吊銷營業(yè)許可證等處罰。2020/12/2724基本要點基本要點 v 強化依法監(jiān)管貸款用途，提高信貸風(fēng)險管理的質(zhì)量強化依法監(jiān)管貸款用途，提高信貸風(fēng)險管理的質(zhì)量v 突出貸款支付管理，加強貸款用途管理突出貸款支付管理，加強貸款用途管理v 實施貸款的全流程管理，提高貸款管理的精細化水平實施貸款的全流程管理，提高貸款管理的精細化水平 v 加強合同或協(xié)議有效管理，強化貸款風(fēng)險要點控制加強合同或協(xié)議有效管理，強化貸款風(fēng)險要點控制v 強化貸款管理法律責任，強化貸款責任的針對性強化貸款管理法律責任，強化貸款責任的針對性 2020/12/2725強化依法監(jiān)管貸款用途，提高信貸風(fēng)險管理質(zhì)量強化依法

20、監(jiān)管貸款用途，提高信貸風(fēng)險管理質(zhì)量 科學(xué)評估借款人的貸款需求在盡職調(diào)查過程中要準確了解貸款用途、借款人經(jīng)營情況、未來現(xiàn)金流等要素，合理確定貸款額度、期限等要素； 事先在合同或者協(xié)議中與借款人約定明確、合法的貸款用途，約定貸款發(fā)放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責任等事項； 設(shè)立獨立的責任部門或崗位，負責貸款發(fā)放和支付審核，確保借款人的支付符合借款合同中約定用途； 通過在貸款管理流程中明確單筆貸款支付的最低監(jiān)管標準，監(jiān)測貸款資金的流向與使用； 在借款人不按約定的方式、用途使用貸款時，采取更嚴格的發(fā)放和支付條件，或停止貸款發(fā)放和支付。 2020/12/2726突出貸款支付管理，加強貸款用途管理突出

21、貸款支付管理，加強貸款用途管理 辦法辦法提出了貸款資金支付方式分為由提出了貸款資金支付方式分為由“貸款人受托支付貸款人受托支付”和和“借款人自主支付借款人自主支付”兩類，并提出了具體操作要求；兩類，并提出了具體操作要求； 嚴格執(zhí)行單筆金額超過項目總投資嚴格執(zhí)行單筆金額超過項目總投資5%5%或超過或超過500500萬元人民幣的采用萬元人民幣的采用貸款人受托支付方式；貸款人受托支付方式； 貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人委托申請，將貸款資金直貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人委托申請，將貸款資金直接支付給符合合同約定用途的借款人交易對象；接支付給符合合同約定用途的借款人交易對象；借款人自主支付是

22、指貸款人根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象；借款人交易對象； 貫徹貫徹“實貸實付實貸實付”的原則，在實行貸款受托支付管理中要杜絕實的原則，在實行貸款受托支付管理中要杜絕實貸實存的情況繼續(xù)存在。貸實存的情況繼續(xù)存在。 2020/12/2727要求貸款人內(nèi)部應(yīng)將貸款各環(huán)節(jié)進行分解，按照有效制衡的原則將各環(huán)節(jié)職責落實到具體的部門和崗位，并建立問責機制。要求貸款人內(nèi)部應(yīng)將貸款各環(huán)節(jié)進行分解，按照有效制衡的原則將各環(huán)節(jié)職責落實到具

23、體的部門和崗位，并建立問責機制。這些環(huán)節(jié)主要包括：貸款調(diào)查、審查（風(fēng)險評價）、審批、合同簽訂、貸款發(fā)放、貸款支付、貸后管理、貸款收回及不良這些環(huán)節(jié)主要包括：貸款調(diào)查、審查（風(fēng)險評價）、審批、合同簽訂、貸款發(fā)放、貸款支付、貸后管理、貸款收回及不良貸款處置等。貸款處置等。 實施貸款全流程管理，提高貸款管理精細化水平實施貸款全流程管理，提高貸款管理精細化水平2020/12/2728 從目前國際貸款管理實踐看，為了避免法律風(fēng)險，各國監(jiān)管當局鮮有對貸款合同或者協(xié)議進行監(jiān)督管理，而是由銀行業(yè)的協(xié)會組織制定統(tǒng)一合同示范文本，并將貸款全流程管理環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險控制要點寫進合同示范文本中，供商業(yè)銀行參考使用。從目

24、前國際貸款管理實踐看，為了避免法律風(fēng)險，各國監(jiān)管當局鮮有對貸款合同或者協(xié)議進行監(jiān)督管理，而是由銀行業(yè)的協(xié)會組織制定統(tǒng)一合同示范文本，并將貸款全流程管理環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險控制要點寫進合同示范文本中，供商業(yè)銀行參考使用。 辦法辦法要求貸款合同或協(xié)議對控制貸款風(fēng)險有重要作用的內(nèi)容進行規(guī)定。其中對于提款條件的設(shè)置、貸款人對貸款資金支付管理和控制機制、賬戶監(jiān)控等合同條款的要求，是對借款合同所提出的新規(guī)定。這些新的規(guī)定與要求主要是為了保障貸款發(fā)放、支付以及及貸后管理過程中實現(xiàn)有效的管理要求貸款合同或協(xié)議對控制貸款風(fēng)險有重要作用的內(nèi)容進行規(guī)定。其中對于提款條件的設(shè)置、貸款人對貸款資金支付管理和控制機制、賬戶監(jiān)控

25、等合同條款的要求，是對借款合同所提出的新規(guī)定。這些新的規(guī)定與要求主要是為了保障貸款發(fā)放、支付以及及貸后管理過程中實現(xiàn)有效的管理 。 加強合同或協(xié)議有效管理，強化貸款風(fēng)險要點控制加強合同或協(xié)議有效管理，強化貸款風(fēng)險要點控制2020/12/2729強調(diào)貸款管理的法律責任，強化貸款責任針對性強調(diào)貸款管理的法律責任，強化貸款責任針對性 辦法依據(jù)銀行業(yè)監(jiān)督管理法第三十七條、四十六條、四十八條有關(guān)審慎監(jiān)管的規(guī)定，對貸款管理各環(huán)節(jié)的責任、違法違規(guī)貸款發(fā)放、不按規(guī)定流程審批貸款、未按本辦法規(guī)定進行貸款資金支付管理等行為、情形明確設(shè)定了違規(guī)貸款發(fā)放的處罰類別。 銀監(jiān)會下一步將加大檢查力度，進一步提高我國銀行業(yè)依

26、法經(jīng)營的水平，強化監(jiān)管機構(gòu)依法監(jiān)管的執(zhí)法水平。 2020/12/2730結(jié)構(gòu)安排結(jié)構(gòu)安排按照貸款業(yè)務(wù)流程共分為八個章節(jié)：按照貸款業(yè)務(wù)流程共分為八個章節(jié)：第一章：總則第一章：總則第二章：受理與調(diào)查第二章：受理與調(diào)查第三章：風(fēng)險評價與審批第三章：風(fēng)險評價與審批第四章：合同簽訂第四章：合同簽訂第五章：發(fā)放與支付第五章：發(fā)放與支付第六章：貸后管理第六章：貸后管理第七章：法律責任第七章：法律責任第八章：附則第八章：附則（以下就（以下就辦法辦法執(zhí)行中需要重點關(guān)注的問題進行解讀）執(zhí)行中需要重點關(guān)注的問題進行解讀）2020/12/2731第一章第一章 總則（一）總則（一） 第一條第一條 為規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)固

27、定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，為規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，加強固定資產(chǎn)貸款審慎經(jīng)營管理，促進固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)加強固定資產(chǎn)貸款審慎經(jīng)營管理，促進固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)健康發(fā)展，依據(jù)中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法、中華人民共和國商業(yè)銀行法中華人民共和國商業(yè)銀行法等法律法規(guī)，制定本辦法。等法律法規(guī)，制定本辦法。本條開宗明義，表述了本條開宗明義，表述了辦法辦法的立法宗旨，并明確了的立法宗旨，并明確了辦辦法法的上位法，從而界定了的上位法，從而界定了辦法辦法部門規(guī)章的性質(zhì)，屬部門規(guī)章的性質(zhì)，屬于于中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法

28、（以下簡稱（以下簡稱銀銀行業(yè)監(jiān)督管理法行業(yè)監(jiān)督管理法）第二十一條規(guī)定的銀行業(yè)審慎經(jīng)營規(guī)）第二十一條規(guī)定的銀行業(yè)審慎經(jīng)營規(guī)則的范疇。則的范疇。 2020/12/2732第一章第一章 總則（二）總則（二） 第二條第二條 中華人民共和國境內(nèi)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準設(shè)立的銀行業(yè)金融機構(gòu)（以下簡稱貸款人），經(jīng)營固定資中華人民共和國境內(nèi)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準設(shè)立的銀行業(yè)金融機構(gòu)（以下簡稱貸款人），經(jīng)營固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)遵守本辦法。產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)遵守本辦法。從法理上界定了從法理上界定了辦法辦法規(guī)定的規(guī)定的“貸款人貸款人”的范疇，包括：政策性銀行、國有商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行、股份制商業(yè)銀行、的范疇

29、，包括：政策性銀行、國有商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行及城市信用合作社、農(nóng)村中小金融機構(gòu)（包括農(nóng)商行、農(nóng)合行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司等）城市商業(yè)銀行及城市信用合作社、農(nóng)村中小金融機構(gòu)（包括農(nóng)商行、農(nóng)合行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司等）和外資銀行，暫不包括非銀行金融機構(gòu)。和外資銀行，暫不包括非銀行金融機構(gòu)。 2020/12/2733第一章第一章 總則（三）總則（三） 第三條第三條 本辦法所稱固定資產(chǎn)貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。本辦法所稱固定資產(chǎn)貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家

30、規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。本條使用本條使用“鏈接式鏈接式”的立法技術(shù)界定了固定資產(chǎn)貸款的范疇，其中核心在于兩個概念，一是的立法技術(shù)界定了固定資產(chǎn)貸款的范疇，其中核心在于兩個概念，一是“借款人借款人”，另一個是，另一個是“固定資產(chǎn)貸款固定資產(chǎn)貸款”。 根據(jù)根據(jù)辦法辦法規(guī)定，不管貸款品種、稱謂如何，只要用于固定資產(chǎn)投資的，皆納入規(guī)定，不管貸款品種、稱謂如何，只要用于固定資產(chǎn)投資的，皆納入“固定資產(chǎn)貸款固定資產(chǎn)貸款”范疇。根據(jù)國家統(tǒng)計局的定義和口徑，范疇。根據(jù)國家統(tǒng)計局的定義和口徑，“固定資產(chǎn)投資固定資產(chǎn)投資”是指建造和購置固定資產(chǎn)的活動，是社會固是指建

31、造和購置固定資產(chǎn)的活動，是社會固定資產(chǎn)再生產(chǎn)的主要手段。按照管理渠道，全社會固定資產(chǎn)投資總額可分為基本建設(shè)、更新改造、房地產(chǎn)開發(fā)投資和其他固定資產(chǎn)投資四個部分。定資產(chǎn)再生產(chǎn)的主要手段。按照管理渠道，全社會固定資產(chǎn)投資總額可分為基本建設(shè)、更新改造、房地產(chǎn)開發(fā)投資和其他固定資產(chǎn)投資四個部分。2020/12/2734第一章第一章 總則（四）總則（四） 第四條第四條 貸款人開展固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平貸款人開展固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則。等自愿、公平誠信的原則。本條精煉地概括了貸款人開展固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)遵循的本條精煉地概括了貸款人開展固

32、定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)遵循的“四類、十六字四類、十六字”原則。原則。 2020/12/2735第一章第一章 總則（五）總則（五） 第五條第五條 貸款人應(yīng)完善內(nèi)部控制機制，實行貸款全流程管理，全面了解客戶和項目信息，建立固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險管理制度和有效的崗位制衡機制，將貸款管理各環(huán)節(jié)貸款人應(yīng)完善內(nèi)部控制機制，實行貸款全流程管理，全面了解客戶和項目信息，建立固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險管理制度和有效的崗位制衡機制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任落實到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責機制。的責任落實到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責機制。本條對貸款人有關(guān)制度、機制建立健全的具體而明確的要求，突出了本條對貸款人有

33、關(guān)制度、機制建立健全的具體而明確的要求，突出了“全流程全流程”管理、管理、“制衡制衡”機制和機制和“考核與問責考核與問責”，旨在全面推動銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款管理模式，旨在全面推動銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款管理模式的轉(zhuǎn)變，真正實現(xiàn)由粗放型向精細化的過渡，切實增強貸款經(jīng)營和風(fēng)險管理的有效性。的轉(zhuǎn)變，真正實現(xiàn)由粗放型向精細化的過渡，切實增強貸款經(jīng)營和風(fēng)險管理的有效性。2020/12/2736第一章第一章 總則（六）總則（六） 第六條第六條 貸款人應(yīng)將固定資產(chǎn)貸款納入對借款人及借款人所在集團客戶的統(tǒng)貸款人應(yīng)將固定資產(chǎn)貸款納入對借款人及借款人所在集團客戶的統(tǒng)一授信額度管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立固定資

34、產(chǎn)貸款一授信額度管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立固定資產(chǎn)貸款的風(fēng)險限額管理制度的風(fēng)險限額管理制度 。本條借鑒國際先進的風(fēng)險管理經(jīng)驗，要求貸款人建立健全兩大管理制度：一本條借鑒國際先進的風(fēng)險管理經(jīng)驗，要求貸款人建立健全兩大管理制度：一是統(tǒng)一授信額度管理制度，二是風(fēng)險限額管理制度是統(tǒng)一授信額度管理制度，二是風(fēng)險限額管理制度 。 2020/12/2737第一章第一章 總則（七）總則（七） 第七條第七條 貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途，并按照約定檢查、監(jiān)督貸款的使用情況，防止貸款被挪用。貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途，并按照約定檢查、監(jiān)督貸款的使用情況，防止貸款被挪用。本條

35、重申本條重申商業(yè)銀行法商業(yè)銀行法等法律法規(guī)的一貫要求，突出強調(diào)了貸款人必須通過簽訂合同等方式與借款人約定貸款的用途，等法律法規(guī)的一貫要求，突出強調(diào)了貸款人必須通過簽訂合同等方式與借款人約定貸款的用途，并且確保貸款用途明確、合法、真實，不被挪用。同時，也內(nèi)在要求貸款人須通過簽訂合同等方式獲得檢查、監(jiān)督并且確保貸款用途明確、合法、真實，不被挪用。同時，也內(nèi)在要求貸款人須通過簽訂合同等方式獲得檢查、監(jiān)督貸款使用情況的權(quán)利和義務(wù)，切實加強貸后管理。這些規(guī)定是貸款使用情況的權(quán)利和義務(wù)，切實加強貸后管理。這些規(guī)定是辦法辦法的核心要義，是支付管理的法理基礎(chǔ)，也是的核心要義，是支付管理的法理基礎(chǔ)，也是實施貸后

36、管理有關(guān)措施的法理依據(jù)。實施貸后管理有關(guān)措施的法理依據(jù)。 2020/12/2738第一章第一章 總則（八）總則（八） 第八條第八條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依照本辦法對貸款人固定銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依照本辦法對貸款人固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)實施監(jiān)督管理。資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)實施監(jiān)督管理。 本條重申了本條重申了中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法賦予國賦予國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)監(jiān)管銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)經(jīng)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)監(jiān)管銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)經(jīng)營的權(quán)力和職責，強調(diào)通過加強外部監(jiān)管提高銀行業(yè)金融營的權(quán)力和職責，強調(diào)通過加強外部監(jiān)管提高銀行業(yè)金融機構(gòu)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)行為的規(guī)范性。機構(gòu)固定

37、資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)行為的規(guī)范性。 2020/12/2739第二章第二章 受理與調(diào)查（一）受理與調(diào)查（一）第九條第九條 貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請應(yīng)具備以下條件：貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請應(yīng)具備以下條件： （一）借款人依法經(jīng)工商行政管理機關(guān)或主管機關(guān)核準登記；（一）借款人依法經(jīng)工商行政管理機關(guān)或主管機關(guān)核準登記； （二）借款人信用狀況良好，無重大不良記錄；（二）借款人信用狀況良好，無重大不良記錄； （三）借款人為新設(shè)項目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無重大不良記錄；（三）借款人為新設(shè)項目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無重大不良記錄； （四）國家對擬投資項目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要

38、求的，符合其要求；（四）國家對擬投資項目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要求的，符合其要求； （五）借款用途及還款來源明確、合法；（五）借款用途及還款來源明確、合法； （六）項目符合國家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項目的合法管理程（六）項目符合國家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項目的合法管理程序；序； （七）符合國家有關(guān)投資項目資本金制度的規(guī)定；（七）符合國家有關(guān)投資項目資本金制度的規(guī)定； （八）貸款人要求的其他條件。（八）貸款人要求的其他條件。2020/12/2740第二章第二章 受理與調(diào)查（一）受理與調(diào)查（一）本條主要從借款人和借款項目兩個方面

39、設(shè)置了固定資產(chǎn)貸款應(yīng)該遵本條主要從借款人和借款項目兩個方面設(shè)置了固定資產(chǎn)貸款應(yīng)該遵守的基本前提條件，其目的是通過規(guī)定固定資產(chǎn)貸款的最低要求，守的基本前提條件，其目的是通過規(guī)定固定資產(chǎn)貸款的最低要求，將信貸制度導(dǎo)向與國家經(jīng)濟政策、公眾利益以及誠信文化相統(tǒng)一，將信貸制度導(dǎo)向與國家經(jīng)濟政策、公眾利益以及誠信文化相統(tǒng)一，支持社會、經(jīng)濟科學(xué)發(fā)展，貸款人應(yīng)確保在貸款發(fā)放前本條所列支持社會、經(jīng)濟科學(xué)發(fā)展，貸款人應(yīng)確保在貸款發(fā)放前本條所列的所有要求同時滿足。的所有要求同時滿足。第（一）至（四）款是對借款人資格和信用狀況的要求，對于有惡第（一）至（四）款是對借款人資格和信用狀況的要求，對于有惡意逃廢債、欺詐等重

40、大不良記錄企業(yè)的項目，以及借款人不具備意逃廢債、欺詐等重大不良記錄企業(yè)的項目，以及借款人不具備投資資格或資質(zhì)的項目，不得給予固定資產(chǎn)貸款支持。投資資格或資質(zhì)的項目，不得給予固定資產(chǎn)貸款支持。 2020/12/2741第二章第二章 受理與調(diào)查（一）受理與調(diào)查（一）p 第（五）款包括兩層含義，一是貸款應(yīng)有明確對應(yīng)的、符合國家政策的項目，不得對多個項目打捆處理，必要時還應(yīng)具體約定貸款用于項目的哪些支出；二是貸款要有明確合法的還款來源，固定資產(chǎn)貸款的還款來源無論是貸款項目本身產(chǎn)生的收益，還是借款人其他項目的收益或綜合收益，或者是財政撥款、補貼，均應(yīng)在申請貸款時明確。 p 第（六）款是對借款項目的要求，

41、強調(diào)項目應(yīng)符合國家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保以及投資管理的政策，貸款發(fā)放前必須按要求取得相關(guān)批準、核準或備案文件。p 第（七）款是對資本金的要求，不得以任何方式突破或變相突破項目資本金制度，充分發(fā)揮其對固定資產(chǎn)投資項目的風(fēng)險約束作用。 p 第（八）款由貸款人根據(jù)自身的風(fēng)險識別能力以及風(fēng)險偏好，在內(nèi)部制度中進一步提出的要求 2020/12/2742第二章第二章 受理與調(diào)查（二）受理與調(diào)查（二） 第十條第十條 貸款人應(yīng)對借款人提供申請材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守誠實守信原則，承貸款人應(yīng)對借款人提供申請材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有

42、效。諾所提供材料真實、完整、有效。 貸款人應(yīng)結(jié)合不同貸款品種的特點對借款人以何種方式提供材料、需要提供何種材料以及材料的具體標準貸款人應(yīng)結(jié)合不同貸款品種的特點對借款人以何種方式提供材料、需要提供何種材料以及材料的具體標準提出要求，這些要求應(yīng)體現(xiàn)在貸款人的內(nèi)部制度中。提出要求，這些要求應(yīng)體現(xiàn)在貸款人的內(nèi)部制度中。 強調(diào)了誠實守信原則，要求貸款人通過要求借款人做出承諾的手段，從借款人處獲得真實、完整、有效的材強調(diào)了誠實守信原則，要求貸款人通過要求借款人做出承諾的手段，從借款人處獲得真實、完整、有效的材料，為后續(xù)的盡職調(diào)查、風(fēng)險評價和審批工作提供準確可靠的依據(jù)。料，為后續(xù)的盡職調(diào)查、風(fēng)險評價和審批工

43、作提供準確可靠的依據(jù)。 2020/12/2743第二章第二章 受理與調(diào)查（三）受理與調(diào)查（三）第十一條第十一條 貸款人應(yīng)落實具體的責任部門和崗位，履行盡職調(diào)查并形成書面報告。盡職調(diào)查的主要內(nèi)容包括：貸款人應(yīng)落實具體的責任部門和崗位，履行盡職調(diào)查并形成書面報告。盡職調(diào)查的主要內(nèi)容包括： （一）借款人及項目發(fā)起人等相關(guān)關(guān)系人的情況；（一）借款人及項目發(fā)起人等相關(guān)關(guān)系人的情況； （二）貸款項目的情況；（二）貸款項目的情況； （三）貸款擔保情況；（三）貸款擔保情況； （四）需要調(diào)查的其他內(nèi)容。（四）需要調(diào)查的其他內(nèi)容。 盡職調(diào)查人員應(yīng)當確保盡職調(diào)查報告內(nèi)容的真實性、完整性和有效性。盡職調(diào)查人員應(yīng)當確保

44、盡職調(diào)查報告內(nèi)容的真實性、完整性和有效性。2020/12/2744第二章第二章 受理與調(diào)查（三）受理與調(diào)查（三）本條是對盡職調(diào)查工作的要求。本條是對盡職調(diào)查工作的要求。貸款盡職調(diào)查是指收集、整理借款人、借款人的關(guān)系人以及貸款項目的基礎(chǔ)資料，并從定性角度對借款人和項目的建設(shè)風(fēng)貸款盡職調(diào)查是指收集、整理借款人、借款人的關(guān)系人以及貸款項目的基礎(chǔ)資料，并從定性角度對借款人和項目的建設(shè)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險進行綜合分析判斷。險、經(jīng)營風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險進行綜合分析判斷。盡職調(diào)查工作內(nèi)容主要包括：走訪客戶，實地查看項目現(xiàn)場、借款人的經(jīng)營場所和經(jīng)營設(shè)施狀況，調(diào)查了解借款人經(jīng)營管盡職調(diào)查工作內(nèi)容主要包括：走訪客戶

45、，實地查看項目現(xiàn)場、借款人的經(jīng)營場所和經(jīng)營設(shè)施狀況，調(diào)查了解借款人經(jīng)營管理情況、財務(wù)情況以及新建項目的背景；收集財務(wù)報表和資料信息，通過其他渠道征詢借款人的資信狀況，收集借理情況、財務(wù)情況以及新建項目的背景；收集財務(wù)報表和資料信息，通過其他渠道征詢借款人的資信狀況，收集借款人及新項目的產(chǎn)品、市場、經(jīng)營信息，整理歸納分析資料數(shù)據(jù)等。盡職調(diào)查人員必須全面深入多方了解收集情況，款人及新項目的產(chǎn)品、市場、經(jīng)營信息，整理歸納分析資料數(shù)據(jù)等。盡職調(diào)查人員必須全面深入多方了解收集情況，取得足以證實借款人資信狀況以及新建項目合規(guī)性和經(jīng)營前景的有關(guān)證據(jù)，確保借款人資信情況及項目相關(guān)情況的取得足以證實借款人資信狀

46、況以及新建項目合規(guī)性和經(jīng)營前景的有關(guān)證據(jù)，確保借款人資信情況及項目相關(guān)情況的真實性、準確性和完整性。真實性、準確性和完整性。2020/12/2745第二章第二章 受理與調(diào)查（三）受理與調(diào)查（三）貸款盡職調(diào)查主要是為后續(xù)的風(fēng)險評價提供貸款盡職調(diào)查主要是為后續(xù)的風(fēng)險評價提供翔實、可靠的資料，具體應(yīng)從三方面入手翔實、可靠的資料，具體應(yīng)從三方面入手收集相關(guān)資料：收集相關(guān)資料：一是借款人及其關(guān)系人的情況，例如，其財一是借款人及其關(guān)系人的情況，例如，其財務(wù)實力、歷史信譽、專業(yè)能力、行業(yè)地位、務(wù)實力、歷史信譽、專業(yè)能力、行業(yè)地位、公司治理、領(lǐng)導(dǎo)人素質(zhì)等；公司治理、領(lǐng)導(dǎo)人素質(zhì)等；二是項目本身情況，例如，項目的

47、規(guī)模、技二是項目本身情況，例如，項目的規(guī)模、技術(shù)水平、市場競爭力、經(jīng)營管理層、政策術(shù)水平、市場競爭力、經(jīng)營管理層、政策合規(guī)性、環(huán)境影響、產(chǎn)品市場容量、潛在合規(guī)性、環(huán)境影響、產(chǎn)品市場容量、潛在市場競爭等；市場競爭等；三是貸款擔保情況，包括但不限于擔保的合三是貸款擔保情況，包括但不限于擔保的合法性、抵質(zhì)押物價值及可變現(xiàn)性、擔保人法性、抵質(zhì)押物價值及可變現(xiàn)性、擔保人的擔保能力等。的擔保能力等。 2020/12/2746第三章第三章 風(fēng)險評價與審批（一）風(fēng)險評價與審批（一） 第十二條第十二條 貸款人應(yīng)落實具體的責任部門和崗位，對固定資產(chǎn)貸款進行全面的風(fēng)險評價，并形成風(fēng)險評價貸款人應(yīng)落實具體的責任部門和

48、崗位，對固定資產(chǎn)貸款進行全面的風(fēng)險評價，并形成風(fēng)險評價報告。報告。本條要求要有本條要求要有“具體的責任部門和崗位具體的責任部門和崗位”負責風(fēng)險評價，貸款人應(yīng)從提高風(fēng)險識別能力的角度出發(fā)，建負責風(fēng)險評價，貸款人應(yīng)從提高風(fēng)險識別能力的角度出發(fā)，建立一支專業(yè)、專注從事固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險評價的人員隊伍，將貸款風(fēng)險評價部門與經(jīng)營部門分離，立一支專業(yè)、專注從事固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險評價的人員隊伍，將貸款風(fēng)險評價部門與經(jīng)營部門分離，并明確盡職調(diào)查和風(fēng)險評價人員的職責分工，做出合理的制度安排，體現(xiàn)制衡因素。并明確盡職調(diào)查和風(fēng)險評價人員的職責分工，做出合理的制度安排，體現(xiàn)制衡因素。2020/12/2747第三章第三章

49、風(fēng)險評價與審批（二）風(fēng)險評價與審批（二） 第十三條第十三條 貸款人應(yīng)建立完善的固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險評價制度，設(shè)置定量或定性的指標和標準，從借款人、項目發(fā)起貸款人應(yīng)建立完善的固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險評價制度，設(shè)置定量或定性的指標和標準，從借款人、項目發(fā)起人、項目合規(guī)性、項目技術(shù)和財務(wù)可行性、項目產(chǎn)品市場、項目融資方案、還款來源可靠性、擔保、保險等人、項目合規(guī)性、項目技術(shù)和財務(wù)可行性、項目產(chǎn)品市場、項目融資方案、還款來源可靠性、擔保、保險等角度進行貸款風(fēng)險評價。角度進行貸款風(fēng)險評價。 本條強調(diào)風(fēng)險評價的全面性，按照相關(guān)性原則，根據(jù)信貸業(yè)務(wù)本質(zhì)要求，凡影響到貸款按時回收的相關(guān)因素均應(yīng)本條強調(diào)風(fēng)險評價的全面性，按

50、照相關(guān)性原則，根據(jù)信貸業(yè)務(wù)本質(zhì)要求，凡影響到貸款按時回收的相關(guān)因素均應(yīng)納入評價范圍；納入評價范圍； 貸款人應(yīng)按本條要求貸款人應(yīng)按本條要求“設(shè)置定量和定性的指標和標準設(shè)置定量和定性的指標和標準”，對影響貸款按時回收的因素進行科學(xué)分析和評估，不斷，對影響貸款按時回收的因素進行科學(xué)分析和評估，不斷提高評估結(jié)論的可靠性。提高評估結(jié)論的可靠性。2020/12/2748第三章第三章 風(fēng)險評價與審批（三）風(fēng)險評價與審批（三） 第十四條第十四條 貸款人應(yīng)按照審貸分離、分級審批的原則，規(guī)范固定資產(chǎn)貸款審批流程，明確貸款審貸款人應(yīng)按照審貸分離、分級審批的原則，規(guī)范固定資產(chǎn)貸款審批流程，明確貸款審批權(quán)限，確保審批人

51、員按照授權(quán)獨立審批貸款。批權(quán)限，確保審批人員按照授權(quán)獨立審批貸款。本條是對貸款審批的原則要求。本條是對貸款審批的原則要求。商業(yè)銀行法商業(yè)銀行法第三十五條明確規(guī)定：商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當實行第三十五條明確規(guī)定：商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當實行審貸分離、分級審批的制度。其中包含兩個核心內(nèi)容：一是要求審貸分離、分級審批的制度。其中包含兩個核心內(nèi)容：一是要求“審貸分離審貸分離”，即貸款審批，即貸款審批必須獨立于貸款經(jīng)營部門，做到另一雙眼睛看風(fēng)險的效果；二是要求必須獨立于貸款經(jīng)營部門，做到另一雙眼睛看風(fēng)險的效果；二是要求“分級審批分級審批”，要求貸，要求貸款人建立貸款審批授權(quán)制度，以授權(quán)書或制度的形式明確不同層級和審

52、批人員的審批權(quán)限，款人建立貸款審批授權(quán)制度，以授權(quán)書或制度的形式明確不同層級和審批人員的審批權(quán)限，并在實際的業(yè)務(wù)操作中嚴格按權(quán)限開展審批。并在實際的業(yè)務(wù)操作中嚴格按權(quán)限開展審批。2020/12/2749第三章第三章 風(fēng)險評價與審批（三）風(fēng)險評價與審批（三） 審批方式可以采用會議、會簽、雙簽、單簽等形式，貸款人應(yīng)根據(jù)自身實際確定合適的審批方式。貸款審批過程審批方式可以采用會議、會簽、雙簽、單簽等形式，貸款人應(yīng)根據(jù)自身實際確定合適的審批方式。貸款審批過程中，與業(yè)務(wù)存在重大利害關(guān)系的人員應(yīng)該回避。中，與業(yè)務(wù)存在重大利害關(guān)系的人員應(yīng)該回避。貸款審批人員應(yīng)在閱讀審查申報材料的基礎(chǔ)上，根據(jù)國家有關(guān)方針政策

53、、法律法規(guī)和貸款人的內(nèi)部制度，審查信貸款審批人員應(yīng)在閱讀審查申報材料的基礎(chǔ)上，根據(jù)國家有關(guān)方針政策、法律法規(guī)和貸款人的內(nèi)部制度，審查信貸業(yè)務(wù)的技術(shù)、經(jīng)濟和商業(yè)可行性，分析申報項目的主要風(fēng)險點及其風(fēng)險規(guī)避和防范措施，依據(jù)該筆信貸業(yè)貸業(yè)務(wù)的技術(shù)、經(jīng)濟和商業(yè)可行性，分析申報項目的主要風(fēng)險點及其風(fēng)險規(guī)避和防范措施，依據(jù)該筆信貸業(yè)務(wù)給貸款人帶來的風(fēng)險和收益決定是否批準。貸款審批人必須獨立審批決策，不得受包括申請人在內(nèi)的任何務(wù)給貸款人帶來的風(fēng)險和收益決定是否批準。貸款審批人必須獨立審批決策，不得受包括申請人在內(nèi)的任何其他人的不正當影響。其他人的不正當影響。2020/12/2750第四章第四章 合同簽訂（一

54、）合同簽訂（一） 第十五條 貸款人應(yīng)與借款人及其他相關(guān)當事人簽訂書面借款合同、擔保合同等相關(guān)合同。合同中應(yīng)詳細規(guī)定各方當事人的權(quán)利、義務(wù)及違約責任，避免對重要事項未約定、約定不明或約定無效。 要求合同文本中體現(xiàn)涉及合同法、擔保法及貸款全流程的風(fēng)險控制措施，這些風(fēng)險既包括法律風(fēng)險、信用風(fēng)險和操作風(fēng)險等貸款的一般風(fēng)險，也包括產(chǎn)品內(nèi)在風(fēng)險。 合同中對于各方當事人的權(quán)利、義務(wù)及違約責任應(yīng)作出詳細規(guī)定，以免在貸款發(fā)生問題時，因約定責任不明確而導(dǎo)致貸款人無法有效實現(xiàn)債權(quán)或行使貸款保全權(quán)利。 辦法中明確要求在借款合同中約定違約情形及違約責任，這有利于保護貸款人利益，降低貸款風(fēng)險。2020/12/2751第四

55、章第四章 合同簽訂（二）合同簽訂（二）第十六條第十六條 貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定具體的貸款金額、期限、利率、用途、支付、還貸保障及風(fēng)險處置貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定具體的貸款金額、期限、利率、用途、支付、還貸保障及風(fēng)險處置等要素和有關(guān)細節(jié)。等要素和有關(guān)細節(jié)。借款合同中除了要具備現(xiàn)有合同所具備的要素外，還應(yīng)包括貸款支付環(huán)節(jié)，以體現(xiàn)和實踐借款合同中除了要具備現(xiàn)有合同所具備的要素外，還應(yīng)包括貸款支付環(huán)節(jié)，以體現(xiàn)和實踐辦法辦法中強調(diào)的中強調(diào)的貸款支付理念。貸款支付理念。對支付的規(guī)定應(yīng)至少包含支付資金用途、支付方式、支付工具、支付方式變更及變更觸發(fā)事件、貸款資金支對支付的規(guī)定應(yīng)至少包含支付資金用途

56、、支付方式、支付工具、支付方式變更及變更觸發(fā)事件、貸款資金支付限制禁止行為、借款人及時提供貸款資金使用記錄和資料備查等約定。付限制禁止行為、借款人及時提供貸款資金使用記錄和資料備查等約定。2020/12/2752第四章第四章 合同簽訂（二）合同簽訂（二） 應(yīng)約定應(yīng)約定“還款保障及風(fēng)險處置還款保障及風(fēng)險處置”。 還款保障是指還款來源的可靠性，既包括貸款項目的收入現(xiàn)金流等直接還款保障是指還款來源的可靠性，既包括貸款項目的收入現(xiàn)金流等直接還款來源，也包括貸款擔保等間接還款來源。還款來源，也包括貸款擔保等間接還款來源。風(fēng)險處置是指如借款人違反合同約定，貸款人為降低貸款風(fēng)險或追索資產(chǎn)所采取的積極措施。風(fēng)

57、險處置是指如借款人違反合同約定，貸款人為降低貸款風(fēng)險或追索資產(chǎn)所采取的積極措施。辦法辦法第九條第五款要求第九條第五款要求“借款用途及還款來源明確、合法借款用途及還款來源明確、合法”。2020/12/2753第四章第四章 合同簽訂（三）合同簽訂（三）第十七條第十七條 貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關(guān)的條款，提款條件應(yīng)包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項目實際進度與已投資額相匹配等要求。關(guān)的條款，提款條件應(yīng)包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項目實際進度與

58、已投資額相匹配等要求。合同中約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關(guān)的條款，包括貸款支付方式、合同中約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關(guān)的條款，包括貸款支付方式、支付標準、支付審核等相關(guān)內(nèi)容。即當借款人提供文件證明與提取的貸款同比例的資本金已足額到位、支付標準、支付審核等相關(guān)內(nèi)容。即當借款人提供文件證明與提取的貸款同比例的資本金已足額到位、項目實際進度與已投資額相匹配等提款條件滿足合同約定時，才予放款。項目實際進度與已投資額相匹配等提款條件滿足合同約定時，才予放款。 2020/12/2754第四章第四章 合同簽訂（三）合同簽訂（三）貸款提款條

59、件包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項目實際進度與已投資額相匹配等要求。貸款提款條件包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項目實際進度與已投資額相匹配等要求。為進一步防范貸款風(fēng)險，為進一步防范貸款風(fēng)險，辦法辦法二十九條規(guī)定，合同中應(yīng)約定當借款人信用狀況下降、不按合同約定支二十九條規(guī)定，合同中應(yīng)約定當借款人信用狀況下降、不按合同約定支付貸款資金、項目進度落后于資金使用進度、違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付等付貸款資金、項目進度落后于資金使用進度、違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付等情況時，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支情

60、況時，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付。付。2020/12/2755第四章第四章 合同簽訂（四）合同簽訂（四）第十八條第十八條 貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定對借款人相關(guān)賬戶實施監(jiān)控，必要時可約定專門的貸款發(fā)放賬戶和還款準備貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定對借款人相關(guān)賬戶實施監(jiān)控，必要時可約定專門的貸款發(fā)放賬戶和還款準備金賬戶。金賬戶。要求貸款人對借款人相關(guān)賬戶實施監(jiān)控，來實現(xiàn)對貸款資金的實時監(jiān)控，以加強貸款支付管理，進而強化貸款用途管要求貸款人對借款人相關(guān)賬戶實施監(jiān)控，來實現(xiàn)對貸款資金的實時監(jiān)控，以加強貸款支付管理，進而強化貸款用途管理。理。貸款合