分銷商體化經(jīng)營(yíng)模式分析

1、分銷管理分銷商體化經(jīng)營(yíng)模式分析20XX年XX月精心制作您可以自由編輯目錄1. 簡(jiǎn)介32. 2005年分銷商覆蓋模式5 分銷商標(biāo)準(zhǔn)組織結(jié)構(gòu)7 小店貨車(chē)銷售標(biāo)準(zhǔn)模式17 C店銷售標(biāo)準(zhǔn)模式27 分銷商覆蓋服務(wù)33協(xié)議58 運(yùn)作手冊(cè)91 銷售代表招聘105 CSR日常培訓(xùn)手冊(cè)115 分銷商向新模式轉(zhuǎn)變步驟1233 .客戶服務(wù)核心運(yùn)作流程1354 .支持性文件1695 .財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核心運(yùn)作流程1996 .財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核心運(yùn)作流程支持性文件233分銷商標(biāo)準(zhǔn)組織結(jié)構(gòu)目錄1 .分銷商組織結(jié)構(gòu)圖82 分銷商覆蓋人員工作職責(zé)9 銷售主管10 銷售組長(zhǎng)11 大店銷售代表12 大店助銷員15 小店貨車(chē)銷售代表16分銷商組織

2、結(jié)構(gòu)圖*注：1.一個(gè)分銷商人員可能因?qū)嶋H情況從事多于一個(gè)崗位2 .對(duì)于一個(gè)分銷商只有一個(gè)分銷商經(jīng)理.3 .每個(gè)銷售主管至少要管理35個(gè)銷售組長(zhǎng)。4 .每個(gè)銷售組長(zhǎng)至少要管理810個(gè)銷售代表。職稱：分銷商運(yùn)作經(jīng)理部門(mén)：分銷商總體工作目標(biāo)：分銷商運(yùn)作經(jīng)理負(fù)責(zé)分銷商整體生意的運(yùn)作，以實(shí)現(xiàn)分銷商總體生意目標(biāo)（銷量，利潤(rùn)等）及在所覆蓋范圍內(nèi)各渠道良好的客戶服務(wù)和店同表現(xiàn)，同時(shí)還負(fù)責(zé)分銷商組織結(jié)構(gòu)及運(yùn)作系統(tǒng)的構(gòu)架、提高和完善，以實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展。工作范圍:工作對(duì)象級(jí)別4內(nèi)部外部直接下屬數(shù)4-5上級(jí)管理層零售和批發(fā)小客戶匯報(bào)給總經(jīng)理部門(mén)經(jīng)理寶潔客戶經(jīng)理銷售部寶潔區(qū)域經(jīng)理 人事部 財(cái)務(wù)部 系統(tǒng)部 儲(chǔ)運(yùn)部要求

3、：高中及高中以上文化程度教育程度：豐富的分銷商運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)經(jīng)驗(yàn)：其他要求（知識(shí)，技能，態(tài)度）：由色的領(lǐng)導(dǎo)才干，解決問(wèn)題能力，思考分析能力，和他人有效工作能力，溝通能力及高度的職業(yè)道德，正直品性。職責(zé)： 負(fù)責(zé)實(shí)現(xiàn)分銷商年度和季度生意目標(biāo)。（銷量，利潤(rùn)和季度生意促銷計(jì)劃等） 負(fù)責(zé)實(shí)現(xiàn)所覆蓋范圍內(nèi)各渠道良好的客戶服務(wù)及店內(nèi)表現(xiàn)。 負(fù)責(zé)年度和季度生意計(jì)劃和部署。 負(fù)責(zé)與戰(zhàn)略性零售客戶及大批發(fā)商談判/簽訂付款協(xié)議。 負(fù)責(zé)人員培訓(xùn)和發(fā)展。 負(fù)責(zé)人員獎(jiǎng)勵(lì)和評(píng)估。 負(fù)責(zé)寶潔專用貨車(chē)的統(tǒng)一管理，確保車(chē)量的運(yùn)作不影響寶潔貨車(chē)銷售計(jì)劃運(yùn)作。發(fā)展良好的客戶關(guān)系。負(fù)責(zé)所在區(qū)域的長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展。a）人員配置/招聘/客戶的篩選

4、。b）制定有效的策略和計(jì)劃發(fā)展生意。c）跨部門(mén)有效的溝通。每日發(fā)貨報(bào)告?zhèn)}庫(kù)名:倉(cāng)管員:日期:單據(jù)號(hào)碼客戶代碼備注單據(jù)號(hào)碼客戶代碼備注注意:倉(cāng)管員需將要將每日發(fā)生的由倉(cāng)/移倉(cāng)/退貨/報(bào)殘等所有有關(guān)庫(kù)存變化的情況準(zhǔn)確記錄在此報(bào)告中o194輸出：1、簽名卡步驟:寶潔分銷售客戶客戶服務(wù)部財(cái)務(wù)部銷售部管理系統(tǒng)部人事部法律部T簽名卡J客戶服務(wù)部經(jīng)理財(cái)務(wù)分析員銷售經(jīng)理管理系統(tǒng)部經(jīng)理人事部經(jīng)理法律部經(jīng)理230某某寶潔經(jīng)營(yíng)部應(yīng)收帳款內(nèi)部對(duì)帳流程（樣本）責(zé)任人：IDS標(biāo)準(zhǔn)操作流程手冊(cè)編寫(xiě)人：批準(zhǔn)人：日期：編碼：目的：明確業(yè)務(wù)員，操作員和應(yīng)收帳目管理在記錄和沖銷客戶應(yīng)收款流程中的職責(zé)，確保IDS系統(tǒng)和分銷商手工帳記

5、錄都準(zhǔn)確無(wú)誤。原則：1 .兩套系統(tǒng)均應(yīng)以發(fā)貨就記錄應(yīng)收帳。2 .手工帳系統(tǒng)應(yīng)該建立寶潔IDS系統(tǒng)的銷售清單號(hào)碼。3 .對(duì)帳的時(shí)間點(diǎn)雙方必須統(tǒng)一。4 .數(shù)據(jù)有由入，雙方均有責(zé)任查找原因，直到對(duì)準(zhǔn)為止。運(yùn)作環(huán)小電腦操作運(yùn)作人員時(shí)間（根據(jù)具體情況而定）1每天收款，DSR將現(xiàn)金及其它票據(jù)交收款臺(tái)，收款臺(tái)復(fù)核后，將現(xiàn)金交內(nèi)部銀行，將支票，匯票等交由納。由納等銀行兌現(xiàn)后，交到會(huì)計(jì)處。財(cái)務(wù)經(jīng)理會(huì)計(jì)由納隨時(shí)2財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)作收款報(bào)告匯總后把報(bào)告交給IDS系統(tǒng)管理員。會(huì)計(jì)9:003操作員根據(jù)報(bào)告進(jìn)行當(dāng)天收款輸入。IDS:AR操作員10:00-11:004操作員打印當(dāng)天收款報(bào)表。IDS:AR每日銷售日記帳報(bào)表操作員5操

6、作員把它與每日收款報(bào)告進(jìn)行對(duì)帳。操作員6周末對(duì)帳：操作員從電腦中打由客戶應(yīng)收帳齡分期報(bào)表，與會(huì)計(jì)手工明細(xì)帳對(duì)帳，與，并查找原因如有差異即查找原因并及時(shí)調(diào)整，并計(jì)算應(yīng)收帳款記錄準(zhǔn)度（RRA）交業(yè)務(wù)經(jīng)理見(jiàn)（附件2）。IDS:AR應(yīng)收帳款帳齡報(bào)表業(yè)務(wù)經(jīng)理操作員周末7月末對(duì)帳，操作員計(jì)算應(yīng)收帳記錄準(zhǔn)度（RRA）的平均值。操作員月末8月末：操作員打印超期欠款明細(xì)表計(jì)算超額欠款占銷售額比率操作員月末(OverdueRate)(見(jiàn)附件3)。四項(xiàng)總控目標(biāo)- 交易的授權(quán)- 交易的記錄- 資產(chǎn)的合理保護(hù)- 帳面資產(chǎn)與實(shí)際資產(chǎn)的對(duì)照P232財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核心運(yùn)作流程支持性文件P234某某寶潔經(jīng)營(yíng)部應(yīng)收帳款標(biāo)準(zhǔn)流程（樣本）

7、責(zé)任人：編寫(xiě)人：批準(zhǔn)人：IDS標(biāo)準(zhǔn)操作流程手冊(cè)日期：代碼：的:明確業(yè)務(wù)員，郵納，電腦操作員在向客戶收款時(shí)各自的職責(zé)，以便系統(tǒng)數(shù)據(jù)能及時(shí)，準(zhǔn)確和真實(shí)地么映客戶應(yīng)收款情況并能夠及時(shí)準(zhǔn)確提供信息，有效地控制客戶信用狀況。原則：1 .IDS系統(tǒng)以銷售人員下訂單，倉(cāng)庫(kù)發(fā)生商品，根據(jù)簽收回單做發(fā)貨報(bào)告確定銷售實(shí)現(xiàn)，并記錄客戶應(yīng)收帳款。2 .分銷商財(cái)務(wù)以收到客戶貨款和月末開(kāi)由增值稅發(fā)票計(jì)算銷售收入，應(yīng)收帳款作附助記錄。3 .業(yè)務(wù)員收到客戶貨款交分銷商財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部單獨(dú)編制寶潔產(chǎn)品收款報(bào)告。4 .財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)核對(duì)電腦應(yīng)收帳款數(shù)據(jù)與原始單據(jù)一致。運(yùn)作流程運(yùn)作環(huán)小電腦操作運(yùn)作人員時(shí)間（根據(jù)具體情況而定）1操作員打印

8、由銷貨清單后把財(cái)務(wù)聯(lián)留下，其余聯(lián)分別交相應(yīng)的人員。操作員倉(cāng)管員倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨后2操作員等收到倉(cāng)庫(kù)的發(fā)貨報(bào)告過(guò)帳后，會(huì)計(jì)再把過(guò)完帳后的銷貨操作員會(huì)計(jì)每天清單登記在相應(yīng)的客戶應(yīng)收帳款明細(xì)記錄本上。3業(yè)務(wù)員把需開(kāi)增值稅發(fā)票的銷貨清單交開(kāi)票員開(kāi)票。會(huì)計(jì)精務(wù)員隨時(shí)4必要時(shí)業(yè)務(wù)員可從電腦里認(rèn)取其負(fù)責(zé)客戶應(yīng)收款和信用狀況報(bào)表。AR:應(yīng)收款帳齡分期報(bào)表操作員業(yè)務(wù)員隨時(shí)5每天上午財(cái)務(wù)從收款臺(tái)處獲得今日收款報(bào)告（見(jiàn)附件1）會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)經(jīng)理由納上午9:006對(duì)于由于月末結(jié)帳桂帳后的收款，則由相就此的業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)填寫(xiě)收款報(bào)告，交由納蓋章，由由納轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)。業(yè)務(wù)員會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)經(jīng)理7財(cái)務(wù)手工沖銷應(yīng)收明細(xì)記錄，同時(shí)把收款報(bào)告交操作員進(jìn)入電腦

9、沖銷應(yīng)收帳款。AR:現(xiàn)金收據(jù)輸入及過(guò)帳會(huì)計(jì)操作員10:00-11.308操作員打印每日銷售日記帳和每日收款報(bào)告進(jìn)行對(duì)帳。SO:每日銷售日記帳操作員下午16:309周末對(duì)帳：操作員從電腦中打由客戶應(yīng)收帳齡分期報(bào)表，與業(yè)務(wù)員手工明細(xì)帳對(duì)帳，并查找原因如有并非異立即查找原因并及時(shí)調(diào)整。AR:應(yīng)收款帳齡分期報(bào)表業(yè)務(wù)經(jīng)理操作員會(huì)計(jì)周末10月末對(duì)帳：操作員計(jì)算平均RRA（見(jiàn)附件2）操作員月末職責(zé)：1 .操作員：登記應(yīng)收帳款明細(xì)記錄并提供客戶應(yīng)收帳齡分期報(bào)表對(duì)帳，計(jì)算應(yīng)收帳款記錄準(zhǔn)度（RRA）2 .業(yè)務(wù)員：負(fù)責(zé)客戶收款并填寫(xiě)收款報(bào)告，及時(shí)做沖銷應(yīng)收款的記錄并跟蹤客戶應(yīng)收末收帳款。3 .應(yīng)收帳目管理員：管理應(yīng)

10、收帳款帳戶，及時(shí)把收款報(bào)告交給操作員更新電腦中數(shù)據(jù)。P235某某寶潔經(jīng)營(yíng)部預(yù)收款（樣本）責(zé)任人：編寫(xiě)人：批準(zhǔn)人：IDS標(biāo)準(zhǔn)操作流程手冊(cè)日期：代碼：目的:明確業(yè)務(wù)員、收款員、由納、電腦操作員在向客戶預(yù)收款時(shí)各自的職責(zé)，以便系統(tǒng)數(shù)據(jù)能及時(shí)準(zhǔn)確和真實(shí)地反映客戶應(yīng)收款情況并能夠及時(shí)準(zhǔn)確提供信息，有效地控制客戶信用狀況。原則：1 .IDS系統(tǒng)以銷售人員下訂單，倉(cāng)庫(kù)發(fā)生商品，根據(jù)發(fā)貨報(bào)告確定銷售實(shí)現(xiàn)，并記錄客戶應(yīng)收帳款。2 .分銷商財(cái)務(wù)以：1收到客戶貨款計(jì)算銷售收入，應(yīng)收帳款作附助記錄。2當(dāng)有預(yù)收款時(shí)，馬上桂帳在收款報(bào)告上列明這張銷售單還沒(méi)有發(fā)貨。3這張銷售單發(fā)貨后，立即沖回桂帳在收款報(bào)告上列明這筆桂帳已

11、經(jīng)沖銷完畢。3 .業(yè)務(wù)員收到客戶貨款交分銷商財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部單獨(dú)編制寶潔產(chǎn)品收款報(bào)告。4 .財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)核對(duì)電腦應(yīng)收帳款數(shù)據(jù)與原始單據(jù)一致。運(yùn)作流程運(yùn)作環(huán)小電腦操作運(yùn)作人員時(shí)間（根據(jù)具體情況定）1業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)收款，收款后將貨款交收款臺(tái)。業(yè)務(wù)員收款員隨時(shí)2收款臺(tái)每日收款匯總并核對(duì)無(wú)誤后交會(huì)計(jì)填寫(xiě)每日收款匯總。會(huì)計(jì)將收款匯總交操作員輸入電腦，并沖銷應(yīng)收款帳。（如果有預(yù)收款，請(qǐng)桂帳）。會(huì)計(jì)由納9:003操作員沖銷電腦里客戶的應(yīng)收帳并作預(yù)收款的記錄。AR:現(xiàn)金收據(jù)輸入及過(guò)帳操作員10:00-11:304操作員打印每日銷售日記帳報(bào)表與每日蛋款報(bào)告進(jìn)行對(duì)帳。SO:每日銷售日記帳操作員會(huì)計(jì)下午16:305會(huì)計(jì)收到

12、倉(cāng)庫(kù)通知，該銷售單已經(jīng)發(fā)貨，沖銷此筆桂收，并在會(huì)計(jì)收款報(bào)告匯總上列明。6把該筆帳沖銷入帳。操作員隨時(shí)7月末對(duì)帳：操作員按業(yè)務(wù)經(jīng)理選擇的客戶從電腦中打由指定客戶應(yīng)收帳齡分期報(bào)表，與業(yè)務(wù)員的手工明細(xì)帳對(duì)帳，并查找原因如有差異即查找原因并及時(shí)調(diào)整。AR:應(yīng)收款帳齡分期報(bào)表會(huì)計(jì)月末P236信用額建立及信用控制標(biāo)準(zhǔn)流程目的：有效地建立和控制客戶信用額，支持銷售業(yè)務(wù)發(fā)展同時(shí)降低賒銷風(fēng)險(xiǎn)。原則：1 .對(duì)于所有賒銷供貨百貨商店、超級(jí)商場(chǎng)在IDS系統(tǒng)建立信用額。2 .百貨商店和超級(jí)商場(chǎng)客戶信用額3個(gè)月修正一次。3 .客戶信用額必須得到財(cái)務(wù)經(jīng)理以及相關(guān)經(jīng)理的批準(zhǔn)。4 .客戶信用額根據(jù)以下方式計(jì)算得由。計(jì)算依據(jù)：客

13、戶過(guò)去三個(gè)月銷售量?？蛻糍d銷天數(shù)。（付款天數(shù)+平均送貨天數(shù)）信用系統(tǒng)（客戶付款表現(xiàn)以及銷售人員意見(jiàn)）建議公式：信用額=客戶過(guò)去3個(gè)月銷售/90天x賒銷天數(shù)x信用系數(shù)（計(jì)算表見(jiàn)附件）客戶信用最大風(fēng)險(xiǎn)值=信用額x風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)（過(guò)去3個(gè)月中最高月銷量/過(guò)往3個(gè)月平均月銷量）程序：信用額建立：1 .每季度末（財(cái)務(wù)結(jié)帳那天），財(cái)務(wù)部回顧客戶銷售及付款狀況，編制客戶信用額計(jì)算表，交銷售代表。2 .銷售代表安照客戶實(shí)際財(cái)務(wù)及業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r，提供調(diào)整系數(shù)交財(cái)務(wù)部。3 .財(cái)務(wù)部計(jì)算客戶季度最新信用額及客戶信用最大風(fēng)險(xiǎn)值交經(jīng)理批準(zhǔn)。4 .操作員調(diào)整修改IDS客戶信用額。信用額的臨時(shí)調(diào)整：1 .財(cái)務(wù)部或銷售代表根據(jù)客戶付

14、款或銷售申請(qǐng)減少或增加客戶信用額（申請(qǐng)表見(jiàn)附件）2 .申請(qǐng)表交直接經(jīng)理和經(jīng)理批準(zhǔn)交電腦操作員調(diào)整IDS客戶信用額信用額建立流程運(yùn)作劃、小電腦操作運(yùn)作人員時(shí)間1財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)回顧客戶銷售及付款狀況，提供信用調(diào)整系數(shù)，交財(cái)務(wù)經(jīng)理。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)每季度末2銷售代表按照客戶實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r，提供銷售增長(zhǎng)系數(shù)交分銷商經(jīng)理。銷售代表每季度末3財(cái)務(wù)經(jīng)理和分銷商經(jīng)理共同確認(rèn)客戶季度最新信用額。財(cái)務(wù)經(jīng)理/分銷商經(jīng)理每季度末4操作員調(diào)整修改IDS客戶信用額。操作員每季度末擱置訂單釋放流程運(yùn)作劃、小電腦操作運(yùn)作人員時(shí)間1操作員開(kāi)銷售單時(shí)，發(fā)現(xiàn)有信用問(wèn)題訂單，進(jìn)行定單擱置，打印由擱置定單報(bào)表。SO:輸入該銷售單時(shí)由現(xiàn)警告操作員隨

15、時(shí)2分銷同經(jīng)理收到擱置操作員上午10:定單報(bào)表后向財(cái)務(wù)由納和銷售代表詢問(wèn)是否已收到該客戶的貨款。財(cái)務(wù)人員銷售代表30/下午15:303若已收貨款并且已收貨款大于信用差額，分銷商經(jīng)理同意釋放。如否，分銷商經(jīng)理與負(fù)責(zé)該客戶的銷售代表聯(lián)系并決定釋放或取消該訂單。忽略此警告，繼續(xù)打印此銷售單/信用控制系統(tǒng)：選擇擱置此訂單/信用控制系統(tǒng)：打印擱置訂單報(bào)表操作員/分銷商經(jīng)理/財(cái)務(wù)人員得到收款員的肯定答復(fù)后P237信用額建立及信用控制標(biāo)準(zhǔn)流程4銷售代表如果需要釋放此訂單，需向經(jīng)理陳述理由，并填寫(xiě)收款保證寫(xiě)操作員/銷售代表/分銷商經(jīng)理得到收款員的否定答復(fù)后5財(cái)務(wù)經(jīng)理在同意釋放的訂單旁簽批，并把擱置報(bào)表與收款保

16、證書(shū)給分銷商經(jīng)理，分銷商經(jīng)理同意簽字后，將收款保證書(shū)留財(cái)務(wù)由納處，擱置訂單報(bào)表交給操作員。操作員/財(cái)務(wù)經(jīng)理/分銷商經(jīng)理同意簽字后馬上6操作員釋放/取消此訂單。信用額控制系統(tǒng)選擇釋放So：打印此訂單/SO:取消此訂單操作員7銷售代表確認(rèn)訂單處理結(jié)果，并通知客戶。銷售代表每日上/卜班前8財(cái)務(wù)由納督促銷售代表收回寫(xiě)了付款保證書(shū)的貨款。財(cái)務(wù)人員銷售人員隨時(shí)9如客戶生意需要改變信用額，銷售代表填寫(xiě)信用更改表，交分銷商經(jīng)理及財(cái)務(wù)經(jīng)理。銷售代表/經(jīng)理/財(cái)務(wù)人員10分銷商經(jīng)理及財(cái)務(wù)經(jīng)理根據(jù)客戶以往付款表現(xiàn)和生意發(fā)展需要確認(rèn)信用額并簽字，交操作員。系統(tǒng)管理員銷售代表11操作員更改信用額。操作員訂單釋放的原則：1

17、.每天根據(jù)客戶的有效信用額及時(shí)釋放客戶的訂單是客戶財(cái)務(wù)主管的重要職責(zé)。為了準(zhǔn)確的釋放客戶被扣訂單有效地幫助銷售代表及時(shí)開(kāi)展他們的分銷工作，為公司減產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)創(chuàng)造更多利益。訂單釋放必須控制在客戶最大風(fēng)險(xiǎn)值之內(nèi)，并遵從以下原則：被扣單原因相應(yīng)措施1.客戶沒(méi)有償還能力取消訂單2.由于業(yè)務(wù)發(fā)展或新產(chǎn)品推由得到有關(guān)銷商售及財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)，釋放訂單。3.客戶不能按照付款期支付貨款銷售代表書(shū)面提交客戶付款計(jì)劃書(shū)，并轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)主管跟蹤，保證客戶按時(shí)付款。如客戶不覆行上次訂單所交付款計(jì)劃，則不能釋放當(dāng)次訂單。職責(zé)：財(cái)務(wù)部客片主管：掌握客戶付款表現(xiàn)，及時(shí)準(zhǔn)確將客戶賒銷狀況的信息反饋給銷售人員，及時(shí)采取措施跟蹤解決付

18、款有問(wèn)題的客戶，防止客戶壞帳由現(xiàn)。銷售代表：滿足客戶業(yè)務(wù)發(fā)展需要，同時(shí)保證客戶健康付款狀況，跟蹤解決客戶付款問(wèn)題，及時(shí)將客戶有關(guān)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)信息反饋給財(cái)務(wù)部。批發(fā)：手工訂單流程運(yùn)件環(huán)小電腦操作運(yùn)作人員時(shí)間1銷售代表卜訂單，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理與分銷商經(jīng)理審核后銷售代表財(cái)務(wù)經(jīng)理分銷商經(jīng)理隨時(shí)簽名放行。2銷售代表把經(jīng)批準(zhǔn)的訂單交與操作員輸入系統(tǒng)，并做發(fā)貨處理。操作員銷售代表隨時(shí)P238P239某某寶潔經(jīng)營(yíng)部應(yīng)付帳款內(nèi)部對(duì)帳流程（樣本）責(zé)任人：編寫(xiě)人：批準(zhǔn)人：IDS標(biāo)準(zhǔn)操作流程手冊(cè)日期：編碼：目的：明確操作員和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)在記錄和沖銷客戶應(yīng)付帳流程中的職責(zé)，確保IDS系統(tǒng)和分銷商手工帳記錄都準(zhǔn)確無(wú)誤。原則：1 .兩

19、套系統(tǒng)均應(yīng)以收貨就記錄應(yīng)收應(yīng)收應(yīng)付帳。2 .手工帳系統(tǒng)應(yīng)該建立寶潔IDS系統(tǒng)的采購(gòu)清單號(hào)碼。3 .對(duì)帳的時(shí)間點(diǎn)雙方必須統(tǒng)一（每周六上午10:30）4 .數(shù)據(jù)有由入，雙方均有責(zé)任查找原因，直到對(duì)準(zhǔn)為止。運(yùn)作環(huán)小電腦操作運(yùn)作人員時(shí)間（根據(jù)具體的情況而定）1財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)作付款記錄工作后把付款報(bào)告交給IDS系統(tǒng)操作員（見(jiàn)附件）會(huì)計(jì)隨時(shí)2操作員根據(jù)作付款輸入。IDS:AP操作員隨時(shí)3操作員打印每日采購(gòu)日記帳報(bào)表和付款報(bào)告對(duì)是否輸入正確。IDS:AP每日采購(gòu)日記帳報(bào)表操作員每天卜班前4打印應(yīng)付帳款帳齡報(bào)表IDS:AP應(yīng)付帳款帳齡報(bào)表周末/月末5財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)整理好手工帳交操作員。周末/月末6操作員核對(duì)兩套系統(tǒng)中數(shù)據(jù)

20、是否一致并查找原因調(diào)整，同時(shí)計(jì)算應(yīng)付帳款記錄準(zhǔn)度（PRA）（見(jiàn)附件6）。操作員周末/月末職責(zé):1. 操作員：每日檢查付款報(bào)告數(shù)據(jù)和電腦中數(shù)據(jù)是否一致；月末提供客戶應(yīng)收帳齡分期報(bào)表對(duì)帳，計(jì)算應(yīng)付帳款記錄準(zhǔn)度(PRA)。2. 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)：管理應(yīng)付帳款帳戶，及時(shí)把付款報(bào)告交操作員更新電腦中數(shù)據(jù)；月末提供應(yīng)付帳款手工記錄給操作員對(duì)帳。某某百貨集團(tuán)公司寶潔經(jīng)營(yíng)部應(yīng)付帳款流程(樣本)責(zé)任人：IDS標(biāo)準(zhǔn)操作流程手冊(cè)編寫(xiě)人：日期：批準(zhǔn)人：編碼：目的：根據(jù)收日期，金額，及時(shí)支付寶潔貨款，保證14天付款獲取寶潔3%付款折扣及由調(diào)整訂貨量而取得的折扣原則：1 .客戶向?qū)殱嵐居嗀洠?dāng)客戶收到貨物，將產(chǎn)品簽收單交到操作

21、員處確認(rèn)，即記錄應(yīng)付寶潔貨款。2 .客戶獲得付款折扣，在付款時(shí)根據(jù)寶潔提供發(fā)票，在電腦作折扣記錄處理。3 .財(cái)務(wù)員負(fù)責(zé)將已付款的單據(jù)并連同付款報(bào)告轉(zhuǎn)交電腦操作員，更新應(yīng)付款。4 .操作員負(fù)責(zé)復(fù)核電腦應(yīng)付帳款與分銷商財(cái)務(wù)帳目一運(yùn)作流程運(yùn)作環(huán)小電腦操作運(yùn)作人員時(shí)間（根據(jù)具體情況而定）1IDSS向?qū)殱嵪露▎?，得到寶潔的定單確認(rèn)后，IDSS馬上修改定單的成本。（注：如選擇"B”價(jià)格忽略修改流程）。產(chǎn)填寫(xiě)調(diào)整表，月末交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)。操作員隨時(shí)2財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)每月末，根據(jù)IDSS填寫(xiě)的成本調(diào)整表調(diào)整銷售成本。會(huì)計(jì)月末3倉(cāng)管員把寶潔簽收單匯總表交給操作員。倉(cāng)管員操作員收貨后一小時(shí)4在電腦中記錄收貨。PO:收

22、貨操作員同時(shí)5倉(cāng)管員把簽收單（財(cái)務(wù)聯(lián)）交給會(huì)計(jì)及由納。倉(cāng)管員會(huì)計(jì)，由納同時(shí)6由納收到寶潔發(fā)票后，將發(fā)票和寶潔簽收單相對(duì)應(yīng)，確認(rèn)付款折扣后，填寫(xiě)付款報(bào)告，并記帳。（因?yàn)槭羌磿r(shí)付款折扣發(fā)票，可亙接承認(rèn)折扣。）會(huì)計(jì)由納同時(shí)7如不能滿足14天付款，寶潔公司AP/會(huì)計(jì)每月初將于每月末將多付的折扣重新開(kāi)由發(fā)票，分銷商收到發(fā)貨票后復(fù)核是否是損失的折扣，確認(rèn)無(wú)誤后，經(jīng)分銷商經(jīng)理批準(zhǔn)，操作員打印由“打印及過(guò)帳采購(gòu)單收據(jù)”報(bào)表交會(huì)計(jì)。會(huì)計(jì)單獨(dú)做付款報(bào)告，（根據(jù)其中的寶潔計(jì)算機(jī)號(hào)碼及分銷商計(jì)算機(jī)號(hào)碼，在備注中注明多少天付款），如CIP不能滿足5天，則由寶潔公司開(kāi)具發(fā)票，分銷商收到發(fā)貨票后，在IDS系統(tǒng)中做Credi

23、tMeno并記帳。并把付款報(bào)告交操作員沖銷付款。憑證付款輸入由納分銷商經(jīng)理操作員8財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)記帳后把付款報(bào)告交財(cái)務(wù)經(jīng)理交由納付款。會(huì)計(jì)由納下午2:009由納付款后把付款單據(jù)交會(huì)計(jì)，會(huì)計(jì)把付款報(bào)告交給操作員，同時(shí)把銀行付款憑證交會(huì)計(jì)，并登記現(xiàn)金日記帳。會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)經(jīng)理付款后10操作員沖銷電腦里應(yīng)付帳記錄。AP:憑證付款輸入與過(guò)帳操作員馬上11打印米購(gòu)日記帳報(bào)表與付款報(bào)告核對(duì)數(shù)據(jù)是否一致。AP:采購(gòu)日記帳報(bào)表操作員每天卜班前12打印應(yīng)付帳齡分期報(bào)表。AP:應(yīng)付帳齡分期報(bào)表操作員月末13財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)備好手工記錄交操作員對(duì)帳。會(huì)計(jì)操作員月末14周末：操作員在財(cái)務(wù)經(jīng)理監(jiān)督下對(duì)帳，如有差異查找原因并及時(shí)調(diào)整并計(jì)算應(yīng)付帳款記錄準(zhǔn)度（PRA）（見(jiàn)付件6）財(cái)務(wù)經(jīng)理周末15月末：操作員計(jì)算PRA的平均值（見(jiàn)附件6）操作員月末職責(zé)：1 .操作員：每日檢查付款報(bào)告數(shù)據(jù)和電腦中數(shù)據(jù)是否一致；月末提供客戶應(yīng)收帳齡分期報(bào)表對(duì)帳，計(jì)算應(yīng)付帳款記錄準(zhǔn)度（PRA）。2 .應(yīng)付寶潔款管理員：填寫(xiě)付款報(bào)告，及時(shí)把付款報(bào)告交給財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)記帳和