國債業(yè)務(wù)培訓(xùn)資料

1、中國郵政儲蓄銀行國債業(yè)務(wù)培訓(xùn)材料2010年10月國債是指財政部在中華人民共和國境內(nèi)發(fā)行，通過取得國債承銷資格的商業(yè)銀行面向投資者銷售的以電子、憑證方式記錄債權(quán)的不可流通的人民幣債券。我行承銷的國債包括憑證式國債、儲蓄國債（電子式）兩種。主要內(nèi)容主要內(nèi)容一、國債業(yè)務(wù)種類及發(fā)展?fàn)顩r1.憑證式國債2.儲蓄國債（電子式）3.憑證式國債與儲蓄國債（電子式）的區(qū)別二、國債業(yè)務(wù)術(shù)語三、國債業(yè)務(wù)規(guī)定1.一般規(guī)定2.手續(xù)費(fèi)規(guī)定3.國債質(zhì)押業(yè)務(wù)規(guī)定四、業(yè)務(wù)風(fēng)險防范一、國債業(yè)務(wù)種類及發(fā)展?fàn)顩r 1.憑證式國債2.儲蓄國債（電子式） 3.憑證式國債與儲蓄國債的區(qū)別憑證式國債憑證式國債是指財政部在中華人民共和國境內(nèi)發(fā)行，

2、通過憑證式國債承銷團(tuán)成員向個人和機(jī)構(gòu)投資者銷售的，以“憑證式國債收款憑證”（或電子）方式記錄債權(quán)的不可流通的人民幣債券。我行國債系統(tǒng)內(nèi)，憑證式國債可采取電子方式記錄債權(quán)，即可采取“免出單”方式銷售。憑證式國債 p業(yè)務(wù)發(fā)展情況 1999年，我行正式成為憑證式國債承銷團(tuán)成員。2008年1月28日，我行全國大集中處理的（個人）憑證式國債業(yè)務(wù)系統(tǒng)正式上線，實(shí)現(xiàn)了總行統(tǒng)一管理國債額度、統(tǒng)一結(jié)算國債資金、直接監(jiān)控國債資金安全的科學(xué)管理模式。這種計(jì)算機(jī)處理模式改變了以往由各分行自行管理國債額度時，在國債銷售過程中需要根據(jù)銷售進(jìn)度互相調(diào)配額度的模式，提高了國債銷售效率，為我行國債發(fā)行、到期兌付等工作提供了有力

3、的技術(shù)支撐。憑證式國債 2010年8月4日，我行機(jī)構(gòu)客戶憑證式國債業(yè)務(wù)系統(tǒng)在全國范圍內(nèi)正式推廣上線，該系統(tǒng)是對原（個人客戶）憑證式國債系統(tǒng)進(jìn)行升級改造，以實(shí)現(xiàn)機(jī)構(gòu)客戶在我行購買憑證式國債功能的全國大集中系統(tǒng)。我行在憑證式國債承銷工作中成績十分顯著，先后取得了財政部和人民銀行頒發(fā)的1999年憑證式國債承銷團(tuán)成員排名第10名、2001年憑證式國債承銷團(tuán)成員排名第6名、2002年度、2003年度、2007年度、2008年度、2009年度“憑證式國債優(yōu)秀承銷團(tuán)成員”等多項(xiàng)榮譽(yù)，承銷比例也獲得連年上調(diào)，2009年由2%調(diào)至3%，2010年上調(diào)至4%。憑證式國債 p注：在我行國債系統(tǒng)內(nèi)，2008年1月28

4、日（個人憑證式國債系統(tǒng)上線）前承銷的憑證式國債稱為“憑證式國債（老）”，之后稱為“憑證式國債（新）”，二者區(qū)別在于：參數(shù)設(shè)置：憑證式國債（新）全部參數(shù)由總行設(shè)置；憑證式國債（老）部分參數(shù)（如兌取、掛失范圍等）由各分行設(shè)置。到期兌付：憑證式國債（新）到期前一日日終，系統(tǒng)自動將到期本息存入客戶資金賬戶，客戶無需到網(wǎng)點(diǎn)辦理；憑證式國債（老）到期后，系統(tǒng)自動將到期本息以止付狀態(tài)存入客戶資金賬戶（須為本省開立的儲蓄結(jié)算賬戶）中，客戶需持“憑證式國債收款憑證”客戶聯(lián)至出單網(wǎng)點(diǎn)，由營業(yè)員通過收單交易完成資金自動解止付。p憑證式國債（老）客戶辦理加辦憑證帳戶交易后，業(yè)務(wù)管理和操作流程即可參考憑證式國債（新）。

5、儲蓄國債（電子式） 儲蓄國債（電子式）（以下簡稱以下簡稱“儲蓄國儲蓄國債債”）是指財政部在中華人民共和國境內(nèi)發(fā)行，通過代銷機(jī)構(gòu)面向個人投資者銷售的、以電子方式記錄債權(quán)的不可流通的人民幣債券。儲蓄國債p業(yè)務(wù)發(fā)展情況 2007年，我行開始進(jìn)行儲蓄國債系統(tǒng)建設(shè)工作，經(jīng)財政部、人民銀行驗(yàn)收合格，2008年正式成為第二批獲得儲蓄國債承銷資格的銀行。在此后的儲蓄國債承銷工作中，我行銷售進(jìn)度多次在各代銷行中位列第一，獲得了財政部和人民銀行的肯定，并在財政部組織的國債銷售總結(jié)會議上介紹成功經(jīng)驗(yàn)。儲蓄國債p說明 儲蓄國債由中央國債登記結(jié)算公司和各承銷銀行總行進(jìn)行統(tǒng)一管理，以電子方式記錄債權(quán)，投資者可通過語音系統(tǒng)

6、進(jìn)行查詢。 儲蓄國債按銷售方式分為代銷與包銷，按付息方式分為定期付息與利隨本清，按利息方式分為固定利率債與通脹指數(shù)債。憑證式國債與儲蓄國債的區(qū)別l債權(quán)記錄管理方式不同。憑證式國債一般采取“憑證式國債收款憑證”的形式記錄債權(quán)（我行國債系統(tǒng)內(nèi)為電子方式記錄，也可出單）；儲蓄國債以電子記賬方式記錄債權(quán)，投資者可通過語音系統(tǒng)進(jìn)行查詢。l憑證式國債辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)必須整單全額辦理，儲蓄國債無需整單辦理，以單券種余額為后續(xù)交易的依據(jù)。l提前兌取計(jì)息方式不同。憑證式國債一年天數(shù)按360天計(jì)，儲蓄國債按該年實(shí)際天數(shù)計(jì)；憑證式國債按持有時間適用提兌分檔利率，儲蓄國債按持有時間適用應(yīng)扣利息的天數(shù)。憑證式國債與儲蓄國債

7、的區(qū)別l付息方式不同。憑證式國債為利隨本清；儲蓄國債除了利隨本清之外還有定期付息品種。l到期兌付方式不同。憑證式國債（老）、出單憑證式國債（新）到期后，客戶需前往原購買網(wǎng)點(diǎn)辦理兌付事宜；儲蓄國債到期后，系統(tǒng)自動將到期本息存入客戶資金賬戶。l發(fā)行對象不同。憑證式國債面向個人和機(jī)構(gòu)發(fā)行；儲蓄國債僅限個人購買。l承辦機(jī)構(gòu)不同。憑證式國債由各類商業(yè)銀行組成的憑證式國債承銷團(tuán)成員的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)銷售；儲蓄國債由經(jīng)財政部與中國人民銀行確認(rèn)代銷試點(diǎn)資格的已經(jīng)開通相應(yīng)系統(tǒng)的銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)銷售。二、業(yè)務(wù)術(shù)語儲蓄國債（電子式）：財政部在中華人民共和國境內(nèi)發(fā)行，通過代銷機(jī)構(gòu)面向個人投資者銷售的、以電子方式記錄債權(quán)的不可流通

8、的人民幣債券。憑證式國債：財政部在中華人民共和國境內(nèi)發(fā)行，通過憑證式國債承銷團(tuán)，以憑證式國債收款憑證方式（或電子方式）記錄債權(quán)的不可流通的人民幣債券。儲蓄國債（電子式）托管賬戶：投資者在代銷機(jī)構(gòu)開立的用以記載其儲蓄國債（電子式）債權(quán)及變動情況的賬戶。固定利率債：國債的計(jì)息利率（即票面利率）是唯一的，并且在發(fā)行時已確定，該品種的付息方式有利隨本清和定期付息兩種。業(yè)務(wù)術(shù)語通脹指數(shù)債：國債的本金或利息根據(jù)某種物價變量定期進(jìn)行調(diào)整的債券產(chǎn)品，該品種的付息方式有利隨本清和定期付息兩種。提前兌取開始日:投資者可以開始提前兌取某期國債的規(guī)定起始日期。提前兌取計(jì)息開始日：投資者認(rèn)購國債后，在該日期前提出提前兌

9、取申請，不計(jì)利息，只還本金。非交易過戶：非交易引起的債券所有權(quán)轉(zhuǎn)移，包括法院扣劃、抵債、贈予、遺產(chǎn)繼承等。非交易工作日:在付息日和到期日前N個法定工作日前停止辦理提前兌取、非交易過戶等業(yè)務(wù)。（N由總行進(jìn)行參數(shù)設(shè)置，現(xiàn)為2天。）業(yè)務(wù)術(shù)語業(yè)務(wù)截止日：代銷機(jī)構(gòu)因某期國債還本付息等原因而停止辦理提前兌取、非交易過戶等業(yè)務(wù)的日期。業(yè)務(wù)截止日當(dāng)日日間仍可辦理上述業(yè)務(wù)。凍結(jié)：根據(jù)司法機(jī)關(guān)出具的賬戶凍結(jié)文件對賬戶進(jìn)行凍結(jié)。凍結(jié)資產(chǎn)不得進(jìn)行交易，凍結(jié)有效期最長為N個月（由總行進(jìn)行參數(shù)設(shè)置，現(xiàn)為6個月）。財產(chǎn)證明：應(yīng)國債持有人申請，中國郵政儲蓄銀行為其持有國債所出具的證明。國債質(zhì)押貸款：借款人以未到期國債作為質(zhì)押

10、，從貸款銀行取得人民幣貸款，按期歸還貸款本息的一種貸款業(yè)務(wù)。三、業(yè)務(wù)規(guī)定（一）一般規(guī)定l憑證式國債可向個人客戶與機(jī)構(gòu)客戶銷售，儲蓄國債只向個人客戶銷售。l客戶持有國債的到期日為其起息日起對年對月對日滿N年（N為國債期限），憑證式國債起息日為客戶購買國債當(dāng)日，儲蓄國債起息日為當(dāng)期國債發(fā)行開始日。l客戶辦理國債業(yè)務(wù)，需在我行開辦一個理財類交易賬戶和一個實(shí)名結(jié)算賬戶，作為其在我行持有國債的到期兌付、提前兌取的存款賬戶及提前兌取等業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)的扣收賬戶。l個人客戶若辦理儲蓄國債業(yè)務(wù)，還需在理財類交易賬戶下開立一個實(shí)名儲蓄國債托管賬戶，用以記載其儲蓄國債債權(quán)及變動情況。l個人客戶辦理國債認(rèn)購、兌取等交易采

11、取免填單形式，即投資者口頭提出交易要求，并對銀行打印記錄簽字認(rèn)可；機(jī)構(gòu)客戶辦理憑證式國債業(yè)務(wù)需填寫“機(jī)構(gòu)客戶憑證式國債業(yè)務(wù)申請表”。l國債面值以人民幣“元”為單位，國債交易金額須為百元的整數(shù)倍，資金清算單位為“元”，保留兩位小數(shù)。l儲蓄國債單個賬戶購買上限為N元（由總行進(jìn)行參數(shù)設(shè)置，目前為500萬元），憑證式國債單筆購買上限為N元（由總行進(jìn)行參數(shù)設(shè)置，目前為300萬元）。l國債不得更名，不可流通轉(zhuǎn)讓，在規(guī)定時間內(nèi)可以提前兌取。l國債發(fā)行手續(xù)費(fèi)由財政部下?lián)?，提前兌取和特殊交易手續(xù)費(fèi)直接從客戶資金帳戶扣收。l國債的銷售額度由總行實(shí)行統(tǒng)一管理，各級機(jī)構(gòu)在國債發(fā)行前應(yīng)按規(guī)定時間在系統(tǒng)內(nèi)逐級向上級機(jī)構(gòu)申

12、請本期銷售額度，各上級機(jī)構(gòu)則應(yīng)根據(jù)下一級機(jī)構(gòu)的申請將本中心銷售額度逐級向下進(jìn)行分配與管理，并指導(dǎo)下級機(jī)構(gòu)開展國債代銷業(yè)務(wù)。l國債資金屬國家建設(shè)資金，嚴(yán)禁挪做他用；國債包銷義務(wù)由總行承擔(dān)；客戶提兌資金暫由各省指定分戶墊付，總行定期結(jié)算。l國債業(yè)務(wù)營業(yè)日為一年365天（閏年366天），正常營業(yè)時間為8：3017：00（發(fā)行文件中有明確時間規(guī)定的除外）。業(yè)務(wù)規(guī)定（二）手續(xù)費(fèi)規(guī)定l國債提前兌取交易按兌取本金數(shù)額1收取手續(xù)費(fèi)（如有調(diào)整以財政部相關(guān)文件為準(zhǔn)），提兌再售的憑證式國債（老）于兌付期內(nèi)兌取不收取手續(xù)費(fèi)；l收取手續(xù)費(fèi)的特殊業(yè)務(wù)包括掛失（10元）與財產(chǎn)證明（個人20元，機(jī)構(gòu)200元）；l國債業(yè)務(wù)手續(xù)

13、費(fèi)均直接從客戶資金賬戶扣收，不允許收取現(xiàn)金。業(yè)務(wù)規(guī)定（三）國債質(zhì)押業(yè)務(wù)規(guī)定20102010年年9 9月，我行國債質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)正式上線，目前個人月，我行國債質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)正式上線，目前個人客戶可在信貸窗口辦理國債質(zhì)押業(yè)務(wù)，相關(guān)規(guī)定如下客戶可在信貸窗口辦理國債質(zhì)押業(yè)務(wù)，相關(guān)規(guī)定如下：l國債質(zhì)押貸款是指個人客戶以其在我行持有的未到期國債作質(zhì)押，從我行取得人民幣貸款，到期歸還貸款本息的一種貸款業(yè)務(wù)。l凡所有權(quán)有爭議、已作掛失或被依法凍結(jié)、止付的國債不得作為質(zhì)押品，已質(zhì)押的國債可做凍結(jié)，但不得止付。l憑證式國債只可整筆質(zhì)押，儲蓄國債可部分質(zhì)押。l憑證式國債與儲蓄國債不得同時作為質(zhì)押物取得單筆質(zhì)押貸款，即每

14、筆貸款只能質(zhì)押一種類型的國債。p若用多種期限國債辦理一筆質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，則質(zhì)押貸款到期日應(yīng)比距離貸款到期最近的國債到期日至少提前N天（由參數(shù)設(shè)置，現(xiàn)為30天）。p國債質(zhì)押貸款的放款、還款賬戶即為個人客戶購買國債時所指定的郵儲銀行資金結(jié)算賬戶。p國債質(zhì)押貸款采用一次性還本付息的還款方式。p同一客戶可用其持有的多筆同類型國債申請一筆質(zhì)押貸款，國債系統(tǒng)將產(chǎn)生一個質(zhì)押號。p憑證式國債（老）客戶申請國債質(zhì)押貸款，需加辦理財類交易賬戶，收回收款憑證，同時指定一個郵儲資金結(jié)算賬戶。p儲蓄國債質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)辦理時間執(zhí)行“儲蓄國債交易與時間禁止關(guān)系表”。四、業(yè)務(wù)風(fēng)險防范客戶應(yīng)憑有效證件辦理國債業(yè)務(wù)，營業(yè)員對客戶證件進(jìn)行認(rèn)真審核后，指導(dǎo)客戶填寫相關(guān)業(yè)務(wù)申請書。客戶辦理開戶、認(rèn)購、提前兌取等各項(xiàng)業(yè)務(wù)時，需在開