國際貿(mào)易融資

1、淺談商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風險分析及防范【論文 關鍵詞】國際貿(mào)易融資風險 防范【論文摘要】在 經(jīng)濟 全球化、銀行同業(yè)競爭日趨激烈的當今， 國際貿(mào)易融資已被廣泛地 應用。然而，由于世界 金融 危機日益加深， 國際貿(mào)易結算融資在銀行融資業(yè)務中的比重不斷 上升， 融資風險也逐漸增大。 文章通過分析國際貿(mào)易融資的各種風險， 提出了可行的風險防 范措施。一、引言國際貿(mào)易融資， 是指銀行圍繞貿(mào)易商的資金需求與資金流動規(guī)律 ，并結合國際結算的各個環(huán)節(jié)， 為滿足貿(mào)易商資金需求的各種服務的總和。 目前， 商業(yè)銀行從事的國際貿(mào)易融資業(yè) 務主要類型包括：減免保證金進口開證、進口押匯、提貨擔保，信托收據(jù)、進口代收墊款，

2、 出口打包貸款、出口押匯、出口托收融資、國際保理、福費廷業(yè)務融資、進出口保函等。但 隨著世界金融危機的進一步的加深和貿(mào)易融資業(yè)務的擴大， 融資風險也逐漸顯露。 文章在對 商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務的風險及其成因進行分析的基礎上， 對國際貿(mào)易融資的風險防范 提出若干對策與建議。二、商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資的風險分析（一）操作風險商業(yè)銀行 發(fā)展 信用證業(yè)務及其他融資業(yè)務時， 未對其操作實行嚴格的管理， 或未采取有 效的防范措施， 就會出現(xiàn)許多制度不嚴、 監(jiān)察不力、管理不夠等操作失當現(xiàn)象，從而造成資 金損失，形成操作風險。 銀行內(nèi)部操作風險主要表現(xiàn)為： 一是貸款審查不嚴，二是缺乏信貸 監(jiān)控系統(tǒng)。三是缺乏貸

3、款自身保障機制。（二）金融詐騙風險 出口方及時收匯的前提是在出運貨物后必須在有效時間內(nèi)完成票據(jù)提示或提供符合要 求的單據(jù)， 而犯罪分子卻常常在國際貿(mào)易結算過程中利用假票據(jù)、 假銀行信用證騙取銀行資 金進行金融詐騙，主要體現(xiàn)在以下幾個方面： （1） 利用假信用證欺詐； （2）利用假票據(jù)欺詐； （3）利用軟條款信用證欺詐。（三）內(nèi)部管理失控風險國際貿(mào)易融資業(yè)務的風險管理需要建立完備的管理體系， 利用先進的技術手段對整個業(yè) 務操作的各個環(huán)節(jié)進行監(jiān)控管理， 并協(xié)調(diào)銀行相關部門之間及各分行之間的協(xié)同配合。 而目 前我國銀行在外匯業(yè)務的處理程序方面較為落后， 不同的分支行之間、 不同的部門之間業(yè)務 互相獨

4、立運行， 缺乏統(tǒng)一協(xié)調(diào)的管理，缺少 網(wǎng)絡 資源共享，缺乏規(guī)范的業(yè)務操作流程， 沒有 各項業(yè)務比較明細的統(tǒng)計資料， 以至無法達到共享資源、 監(jiān)控風險、相互制約的目的。 具體 來說： 首先是對客戶和市場了解程度不深，風險預警不及時， 風險控制能力差。其次是一些 商業(yè)銀行分支機構進出口業(yè)務比例嚴重失衡， 融資業(yè)務缺乏風險補償保障。 某些行開證和收 匯保障不足；同時，部分開證保證金收取比例過低，甚至對一般素質(zhì)客戶免收保證金開證， 有的行打包放款額度占信用證金額比例不斷提高， 個別的甚至高達 100，并且缺乏有效擔保， 僅憑一紙信用證就放款， 加劇了融資業(yè)務的風險。 第三是一些商業(yè)銀行分支機構的內(nèi)部考核

5、 有失偏頗， 基層銀行面臨的國際結算業(yè)務量年末考核壓力過大， 而對國際貿(mào)易融資資產(chǎn)質(zhì)量 監(jiān)控不嚴。（四）進出口 企業(yè) 資信風險我國進出口企業(yè)總體效益不佳， 普遍多頭開戶、結算、貸款和融資押匯， 其資信狀況不 甚理想。但是，迫于資金需求，常常鋌而走險，利用進出口押匯、打包貸款等國際貿(mào)易融資 手段， 套取銀行資金后或挪作他用， 或?qū)⒊隹趩巫C提交其他外匯指定銀行議付， 致使貸款資 金體外循環(huán)， 銀行貿(mào)易融資雖然在名義上保留有追索權， 但實際上與銀行信貸部門實行依法 收息一樣難度很大，收效甚微。三、防范商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風險的對策針對國際貿(mào)易融資中存在的各種風險， 商業(yè)銀行必須盡快建立和完善風險防范

6、體系， 及 時采取減少或降低融資風險程度的對策， 在積極為 企業(yè) 提供 金融支持的同時， 不斷提高識別 融資風險能力和防范風險的管理能力。（一）建立 科學 的貿(mào)易融資風險管理體系 第一， 銀行內(nèi)部組織機構的合理設置是保證貿(mào)易融資業(yè)務順利進行，抵御各種風險的載體。建立科學的貿(mào)易融資風險管理體系， 明確部門和重要崗位職責，真正做到部門之間、崗 位之間相互約束。第二， 根據(jù)我國商業(yè)銀行外匯業(yè)務管理的現(xiàn)實情況， 要想構建上述貿(mào)易融資風險管理體 系，應從以下幾方面著手：首先打破 “行中行 ”的管理體制，實現(xiàn)本外幣業(yè)務的共同 發(fā)展 ，應 從橫向、 縱向兩個層次進行。 其次完善統(tǒng)一授權授信制度是建立科學管理

7、體制的關鍵。 同時 商業(yè)銀行還應統(tǒng)一對客戶授信。 尋找設立符合國際貿(mào)易融資業(yè)務標準的客戶群體， 并且要建 立各級授信審批審查委員會， 成立信用審批中心和貿(mào)易融資服務中心， 最后要建立高度集中 的信用證業(yè)務經(jīng)營模式。（二）審查進出口企業(yè)的資信狀況 首先要審查進出口雙方貿(mào)易的真實性， 應深入調(diào)查借款申請人的基本情況。 落實信用證 項下貿(mào)易的真實性，是防范貸款風險的基礎。其次，要嚴格審查客戶的資信，主要應審查： 一是客戶在銀行的授信及業(yè)務記錄和信用標準。 二是客戶的財務狀況、 管理水平及發(fā)展前景。 三是審查客戶的管理水平、 尤其是主要領導人的管理水平， 道德品質(zhì)及業(yè)務素質(zhì)； 審查主要 業(yè)務人員的業(yè)務

8、能力。（三）完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制 首先，做好融資前的貸前調(diào)查， 建立貸前風險分析制度， 嚴格審查和核定融資授信額度， 控制操作風險。其次，加強貸時審查和管理，建立風險監(jiān)控制度。（四）提高商業(yè)銀行融資業(yè)務管理人員素質(zhì) 提高貿(mào)易融資管理人員的素質(zhì)， 增強防范風險的意識和能力已成為當務之急。 首先要嚴 把進人關， 引進高水平高素質(zhì)的人才。 其次要抓好崗位培訓， 必須定期對從業(yè)人員進行外匯 政策和外匯業(yè)務管理的培訓， 以提高業(yè)務經(jīng)辦人員和管理層的業(yè)務素質(zhì)、 思想素質(zhì)和政策水 平，減少操作失誤和違規(guī)行為。三是開辦新的貿(mào)易結算融資業(yè)務品種前，應本著穩(wěn)健經(jīng)營、 管理在先的原則。 四是強化風險意識， 對高風險

9、的國際結算項下融資持謹慎態(tài)度， 不斷提高 員工識偽、防偽能力。四、結論隨著 經(jīng)濟國際化與金融危機程度的加深， 迫使我們必須認真面對和正視風險， 盡管商業(yè) 銀行開展貿(mào)易融資風險較大，但只要建立起一套完整的貿(mào)易融資風險防范體系和運作機制， 規(guī)范各項業(yè)務操作， 就能夠把貿(mào)易融資風險控制到最低水平， 從而提升商業(yè)銀行的綜合競爭 力。國內(nèi)商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風險淺析摘 要 我國國際貿(mào)易融資業(yè)務的普遍開展始于20 世紀 90年代中期以后， 主要借鑒了國際上經(jīng)過上百年 發(fā)展 形成的一些國際慣例做法， 我國加入 WTO 后與世界各國在各領域的接觸 和交往日趨頻繁， 近幾年特別在貿(mào)易方面增速明顯， 因此在國際化

10、的背景下， 國內(nèi)商業(yè)銀行 國際貿(mào)易融資將越來越突顯其生力軍的作用。 如何在控制風險的基礎上， 擴大國內(nèi)商業(yè)銀行 國際貿(mào)易融資業(yè)務市場占比顯得尤為重要。 本文將結合國內(nèi)商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資的操作模 式及日常工作中流程， 就其存在主要問題提出相關意見及建議， 希望找到適合我國國內(nèi)商業(yè) 銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務發(fā)展的風險控制模式。關鍵詞 國內(nèi)商業(yè)銀行 國際貿(mào)易融資 風險管理 國際貿(mào)易融資是銀行圍繞著國際結算的各個環(huán)節(jié)為進出口商提供的資金便利的總和。 貿(mào) 易融資具有高流動性、 短期性和重復性的特點， 強調(diào)操作控制， 有利于形成銀行與 企業(yè) 之間 長期、 穩(wěn)定的合作關系。 與其他信貸業(yè)務不同的是， 國際貿(mào)易

11、融資集中間業(yè)務與資產(chǎn)業(yè)務于 一身，無論對銀行還是對進出口企業(yè)均有著積極的影響， 已成為許多國際性銀行的主要業(yè)務 之一。然而國際貿(mào)易融資由于涉及了信用擔保和資產(chǎn)業(yè)務， 不僅存在風險， 而且依業(yè)務的不同， 風險的高低也有所區(qū)別，存在信用風險、市場風險、單據(jù)風險、運輸風險和 政治 風險等。因 此，在擴大國際貿(mào)易融資規(guī)模的同時，必須建立風險防范體系，采取有效的手段控制風險。 而我國國內(nèi)商業(yè)銀行在國際貿(mào)易融資風險控制方面主要還是沿用傳統(tǒng)信貸的模式， 即注重企 業(yè)的財務實力、擔保方式、企業(yè)規(guī)模、凈資產(chǎn)、負債率、贏利能力、現(xiàn)金流等指標的考核。 還款來源主要是企業(yè)利潤、 綜合現(xiàn)金流、 新的負債等。 長期以傳統(tǒng)

12、信貸的思維和方法來控制 貿(mào)易融資風險，會產(chǎn)生一些較為突出的問題：一、國內(nèi)商業(yè)銀行在國際貿(mào)易融資方面存在主要問題1. 國際貿(mào)易融資授信額度管理 目前國內(nèi)商業(yè)銀行大多把國際貿(mào)易融資納入客戶統(tǒng)一授信管理。 在統(tǒng)一授信管理下， 銀 行往往會根據(jù)客戶的資信情況、 財務狀況等為客戶核定一個最高綜合授信額度， 并按授信業(yè) 務品種的不同為客戶核定一個分項授信額度。 但是從事國際貿(mào)易融資業(yè)務的新生力量 貿(mào) 易型企業(yè)和中小企業(yè)由于普遍規(guī)模較小， 這種狀況使得各行傳統(tǒng)的企業(yè)財務技術分析對其授 信額度測算的指導意義大打折扣。而中、 小企業(yè)方面，雖然不考慮報表情況，但是只注重有 效房產(chǎn)抵押。 可以看出， 國內(nèi)商業(yè)銀行在

13、對待貿(mào)易型企業(yè)、 小企業(yè)貿(mào)易融資方面選擇的策略 大多過于簡單，沒有跟上國際貿(mào)易融資發(fā)展的 “節(jié)拍 ”。另外，國內(nèi)商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務審批方式與傳統(tǒng)授信審批方式及審批重點缺少差 別，時效性較弱不能滿足業(yè)務需求， 授信額度一旦核定， 則一年內(nèi)僅僅簡單的在額度內(nèi)辦理 業(yè)務， 而非根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營變化隨時調(diào)整授信額度； 而且缺乏有效的貸后管理， 沒有充分利 用貿(mào)易融資的特點，加強資金流和貨物流的配套管理。2. 貿(mào)易融資業(yè)務的前期調(diào)查匱乏傳統(tǒng)的信貸評估模式下， 國內(nèi)銀行只注重企業(yè)自身的財務能力， 缺少對企業(yè)貿(mào)易背景和 上下游情況的前期調(diào)查。 目前支行客戶經(jīng)理極少到企業(yè)進行實地調(diào)查研究，對企業(yè)的了解只停

14、留在企業(yè)所提供的資料上， 尤其對上下游企業(yè)經(jīng)營情況的了解更是匱乏，有的甚至對進口貨物的用途也不甚了解，如此信息的不對稱，將對各行的融資帶來極大的風險。3. 缺少針對性的貿(mào)易融資貸后管理目前， 國內(nèi)商業(yè)銀行尚沒有針對貿(mào)易融資業(yè)務的貸后管理辦法，目前多數(shù)客戶經(jīng)理仍按照傳統(tǒng)的貸后管理模式對貿(mào)易融資業(yè)務進行貸后管理。 這會產(chǎn)生兩種風險： 其一， 一旦企業(yè) 發(fā)生違約， 作為第一還款來源的貨物可能已經(jīng)被企業(yè)處置掉； 其二，即使銀行手中掌握物權， 但是缺少物權處置的能力和經(jīng)驗， 最終只能通過追索擔保的方式進行財產(chǎn)保全， 處于比較被 動局面。 而實際上貿(mào)易融資業(yè)務的特點就是以其業(yè)務流程本身進行風險防范， 在加

15、強對貿(mào)易 融資企業(yè)經(jīng)營狀況、 財務狀況定期審核的同時， 特別強調(diào)結合貿(mào)易融資的業(yè)務特性進行貸后 管理。 另一方面，在貸后管理方面， 國際業(yè)務人員和信貸管理人員責任界定不清， 容易出現(xiàn) 相互推諉現(xiàn)象。二、國內(nèi)商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風險控制措施建議1. 建立適應國際貿(mào)易融資發(fā)展的信貸管理模式貿(mào)易融資業(yè)務時效性強， 快捷的審批流程是是否能夠獲得業(yè)務的關鍵。 貿(mào)易融資業(yè)務更 應注重貿(mào)易背景的真實性和貿(mào)易的連續(xù)性， 信用記錄、 交易對手、 銀行的貸后管理和操作手 續(xù)等情況的審查， 并關注貿(mào)易過程所產(chǎn)生的銷售收入， 以及期限嚴格與貿(mào)易周期匹配等。 將 貿(mào)易融資授信額度作為 參考 數(shù)值，根據(jù)業(yè)務本身特點， 對

16、貿(mào)易融資業(yè)務實施全面動態(tài)化管理。(1) 授信額度的評定不只注重財務報表的某些傳統(tǒng)指標，可以以應收帳款周轉(zhuǎn)率等這類更 能體現(xiàn)貿(mào)易型 企業(yè) 業(yè)務特性的財務指標作為測算企業(yè)授信額度的標準；(2) 加強貿(mào)易融資授信額度評級的時效性和靈活性。針對進口商品價格波動較快的特點， 改變以往一年一評審的思路， 可為半年一評， 也可每季一評， 中途可以隨時追加或減少授信 額度；更為靈活的可通過參與企業(yè)貿(mào)易流程的制定以及貨權控制， 給予客戶臨時的單筆授信。 在受理貿(mào)易融資業(yè)務的時候， 需要將在靜態(tài)數(shù)據(jù)基礎上核定的授信額度作為參考 值，對貿(mào)易企業(yè)的各項財務指標進行動態(tài)化的審查。 授信額度應該是銀行對企業(yè)各項融資和擔保

17、的風險 控制上限，而不是努力爭取達到的風險暴露目標。鑒于國際貿(mào)易融資業(yè)務風險的不確定性， 以及復雜的貿(mào)易背景和票據(jù)交割背景， 對于貿(mào) 易融資業(yè)務的審查必須堅持動態(tài)化原則。 如果簡單地使用授信額度， 不考慮企業(yè)自身的變化 和環(huán)境的變化，商業(yè)銀行最終會把自己逼迫到被動的地位。2. 加強國際貿(mào)易融資業(yè)務的前期調(diào)查，有效監(jiān)控貿(mào)易全流程的物流和資金流。(1) 國際貿(mào)易融資業(yè)務的前期調(diào)查對于貿(mào)易融資的風險控制具有重要的意義。通過對貿(mào) 易真實性、 上下游情況以及交易價格的調(diào)查， 有助于銀行切實了解企業(yè)貿(mào)易融資的背景， 將 風險進行有效掌控。加強貿(mào)易背景審核。 對客戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況掌握得越全面， 銀企間的信息

18、不對稱程度越 輕，越有利于銀行降低業(yè)務風險?？蛻艚?jīng)理要經(jīng)常走訪客戶，掌握客戶所經(jīng)營的主營業(yè)務， 了解進口商品的市場行情， 熟悉國內(nèi)外貿(mào)易政策以及國際上非關稅壁壘等行業(yè)動態(tài)， 掌握貿(mào) 易融資業(yè)務的潛在風險。(2) 國際貿(mào)易融資自身的有償性是區(qū)別于一般貸款的最大特征，就單個企業(yè)而言，其主 要銀行往往面對的只是貿(mào)易流的一端， 而試圖僅從貿(mào)易流的一端來把握整個貿(mào)易過程顯然是 徒勞的， 那樣就不得不將單個企業(yè)本身的經(jīng)營狀況作為主要的考察依據(jù)。 如今， 隨著商業(yè)銀 行國際化腳步的進一步加快，使得銀行有能力和條件利用貿(mào)易流的特征和封閉管理的手段， 通過境內(nèi)外機構的合作， 監(jiān)控進出口雙方，把握貿(mào)易過程中的貨物

19、流、 資金流等， 從而達到 防范風險和提高整體收益的目的。3. 強化國際貿(mào)易融資業(yè)務的貸后管理(1)在堅持動態(tài)審批的基礎上，根據(jù)每一種貿(mào)易融資產(chǎn)品的特點，建立一套行之有效的 貸后動態(tài)跟蹤和管理制度非常有必要。 這種制度的建立， 至少要體現(xiàn)在兩個方面， 一是要對 企業(yè)本身的生產(chǎn)經(jīng)營活動進行動態(tài)監(jiān)控， 包括對市場環(huán)境的變化對企業(yè)可能造成的影響進行 跟蹤； 二是一旦發(fā)生風險，或者確定即將發(fā)生風險時，要建立起應急方案，關鍵在于要盡可能的保全銀行資產(chǎn)不受或少受損失。(2)貿(mào)易融資對銀行來說能夠掌握相關的貨權。因此掌握貨權在貿(mào)易融資中極為關鍵， 而對貨物的監(jiān)控， 銀行有人力物力不能及的地方， 因此可考慮引

20、入第三方監(jiān)管， 代銀行進行 質(zhì)押物的監(jiān)管， 這是控制風險的關鍵。 銀行還要考察企業(yè)本身的信用以及質(zhì)押物的變現(xiàn)能力， 一旦貨物價格波動較大，應要求企業(yè)追加開證保證金或銀行及時處置質(zhì)押貨物。(3) 加強行內(nèi)的聯(lián)動機制，防范潛在風險。若貿(mào)易的進出口雙方都在同一銀行辦理業(yè)務， 通過行內(nèi)的聯(lián)動機制有利于銀行及時了解上下游企業(yè)情況， 準確判斷貿(mào)易背景的真實性， 同 時一旦貿(mào)易雙方出現(xiàn)資信風險，及早采取措施、排查堵漏；協(xié)調(diào)各方面力量，合理分工，互 相配合，上下聯(lián)動。4. 加大業(yè)務培訓力度，提升風險掌控能力加強國際業(yè)務從業(yè)人員的業(yè)務培訓和崗位輪訓， 并積極做好與信貸管理、 公司業(yè)務、 個 人金融 業(yè)務、 資產(chǎn)

21、風險管理等部門的聯(lián)合培訓， 努力培養(yǎng)真正符合國內(nèi)商業(yè)銀行國際業(yè)務 發(fā) 展需要的復合型人才； 要將客戶經(jīng)理對貿(mào)易融資的前期調(diào)查形成制度化， 同時加強對銀行客 戶經(jīng)理的國際業(yè)務培訓， 盡快制定考核客戶經(jīng)理國際業(yè)務知識與能力的辦法， 提高銀行客戶 經(jīng)理國際業(yè)務專業(yè)技能和風險防范意識。參考文獻 :1原擒龍：商業(yè)銀行國際結算與貿(mào)易融資業(yè)務 M.北京：中國金融出版社,2008.2532542魏國雄：信貸風險管理M.北京：中國金融出版社，2008.115118中小企業(yè)國際貿(mào)易融資問題及對策研究論文關鍵詞 中小企業(yè) 國際貿(mào)易融資論文摘要 隨著我國國際貿(mào)易的快速 發(fā)展 ，國際貿(mào)易融資成為商業(yè)銀行的一項重要業(yè) 務

22、。國際貿(mào)易融資的發(fā)展不僅影響到銀行的收益， 而且也影響到我國國際貿(mào)易的進一步發(fā)展。 本文分析了中小企業(yè)國際貿(mào)易融資中存在的問題，并就此提出了相關對策。國際貿(mào)易融資是一種圍繞國際貿(mào)易結算的各個環(huán)節(jié)開展的資金和信用融通的活動。它是現(xiàn)代商業(yè)銀行為進出口商所提供的 金融服務，既能方便國際貿(mào)易， 又能促進銀行自身業(yè)務的 拓展。國際貿(mào)易融資業(yè)務集中間業(yè)務與資產(chǎn)業(yè)務于一體， 對銀行和對進出口企業(yè)均有著積極 的影響。但由于諸多因素，我國中小企業(yè)在向銀行申請國際貿(mào)易融資過程中困難重重。一、中小企業(yè)國際貿(mào)易融資存在的問題（一）擔保條件難以達到銀行要求首先， 符合銀行擔保要求的大企業(yè)不愿意承擔為中小企業(yè)擔保的風險。

23、 其次， 中小企業(yè) 也難以提供適合的抵質(zhì)押， 大多數(shù)中小企業(yè)的土地屬非有償占用， 缺乏作為設定抵押的條件 和可供質(zhì)押的憑證。企業(yè)的機器設備雖能用于抵押，但抵押率低，而且費用高、手續(xù)煩瑣， 不符合貿(mào)易融資方便快捷的特點。 在擔保不能落實的情況下， 銀行無法授予其融資額度。 中 小企業(yè)為解決擔保問題， 往往幾家企業(yè)之間互保， 但這樣不僅擔保能力有限， 而且也為企業(yè) 的長期經(jīng)營埋下了隱患。（二）國際貿(mào)易融資授信困難目前， 我國中小企業(yè)的融資手段和工具還不甚規(guī)范和穩(wěn)定。 銀行出于風險考慮， 一般不 愿對中小企業(yè)提供綜合授信， 往往實行業(yè)務分批審批。 這樣就容易延誤中小企業(yè)的商機。 另 外，由于需要逐筆

24、落實擔保等一系列問題， 企業(yè)要實際獲得融資支持并不容易。 加上銀行部 分融資管理人員不愿承擔責任，營銷意識薄弱，對中小企業(yè)往往惜貸、怕貸。這樣，中小出 口企業(yè)的授信需求往往難以得到滿足，這在某種程度上限制了企業(yè)的發(fā)展。（三）操作環(huán)節(jié)和審批程序繁多近年來， 由于多變的國際金融形勢， 以及部分信用證發(fā)生墊款等問題， 使得部分銀行業(yè) 務人員認為國際貿(mào)易融資業(yè)務風險較大， 甚至高于流動資金貸款。 他們認為貿(mào)易融資涉及面 廣、業(yè)務規(guī)則又要遵守國際慣例，因此業(yè)務風險難以把握。出于風險考慮，銀行往往對貿(mào)易融資貸款制訂出許多限制條件。而且相對來說，銀行普遍缺乏對各種融資形式的嚴格標準， 業(yè)務操作流程不夠規(guī)范，

25、 隨意性較大， 導致了中小企業(yè)申請貿(mào)易融資比普通流動資金貸款更 難。同時， 銀行又缺乏企業(yè)信息明細資料，難以全面準確地了解分析企業(yè)實際情況。越來越 多的審批環(huán)節(jié)， 繁瑣的經(jīng)辦手續(xù)和較長的平均操作時間， 給企業(yè)實際辦理業(yè)務造成了很大的不便。（四）企業(yè)對貿(mào)易融資產(chǎn)品不熟悉 經(jīng)營進出口業(yè)務的中小企業(yè)大多是由內(nèi)銷企業(yè)轉(zhuǎn)變而來， 員工綜合素質(zhì)較低， 企業(yè)缺乏 熟悉國際業(yè)務、 銀行業(yè)務和外貿(mào)業(yè)務的人才。 在銀行產(chǎn)品不斷更新、 新的貿(mào)易融資品種層出 不窮的情況下， 大多數(shù)中小企業(yè)未能很好地結合本企業(yè)實際， 選擇適合本企業(yè)業(yè)務特點的融 資產(chǎn)品， 加上銀行和企業(yè)之間缺乏溝通， 企業(yè)對各類融資產(chǎn)品無法靈活運用。

26、這不僅提高了 企業(yè)的經(jīng)營成本，而且喪失了業(yè)務先機，造成企業(yè)業(yè)務發(fā)展被動。二、中小企業(yè)進行國際貿(mào)易融資的對策（一）拓寬直接融資渠道第一， 股票市場籌資。 允許各類條件成熟的中小企業(yè)， 特別是高新技術企業(yè)到股票市場 進行直接融資，或者與大型企業(yè)進行捆綁上市。第二，組建風險投資基金。第三，鼓勵企業(yè) 集團和科研機構與中小企業(yè)鏈接。第四， 鼓勵利用個人資本創(chuàng)辦中小企業(yè)。 第五， 發(fā)行企業(yè)（二）完善中小企業(yè)間接融資體系 第一，建立支持中小企業(yè)發(fā)展的政策性銀行。 第二， 鼓勵地方性商業(yè)銀行以中小企業(yè)為 服務重點。 地方性商業(yè)銀行應主動將服務重點放在中小企業(yè)上， 特別對中小科技企業(yè)， 兩者 應相互促進，相互發(fā)

27、展。 第三， 建立為中小企業(yè)服務的信貸擔保機構。 可以成立由國家財政 機構、金融機構和中小企業(yè)共同出資的信用投資基金， 直接為中小企業(yè)提供擔保并對所擔保 的項目進行風險管理， 鼓勵企業(yè)集團為其關聯(lián)的中小企業(yè)提供擔保， 成立專門為中小企業(yè)服 務的機構，為中小企業(yè)提供擔保服務。（三）建立適合中小 企業(yè) 特點的信用評估體系建立信用評級， 科學 合理地反映中小企業(yè)的經(jīng)營狀況和償債能力。 針對大多數(shù)中小企業(yè) 規(guī)模小、成立時間短、融資需求旺、頻率高、額度小的特點，制訂適合中小企業(yè)特點的信用 評估辦法。 在進行傳統(tǒng)財務報表分析的同時， 重點加強對外銷渠道、經(jīng)營者的素質(zhì)、結算方 式、貸款歸還、 產(chǎn)品的科技含量

28、及市場潛力等方面的審查， 從財務和非財務因素對中小企業(yè) 進行綜合信用等級評估。 建立中小企業(yè)信息庫，收集中小企業(yè)產(chǎn)品情況、市場情況、進出口 情況及資信情況等，改變信息不對稱的情況。（四）充分利用新的 金融 工具滿足實際需求第一， 銀行要加強對企業(yè)相關人員的培訓， 使其了解銀行的貿(mào)易融資產(chǎn)品及其各類金融 產(chǎn)品的特點和適用情況。 第二， 銀行要能夠適時向企業(yè)推介合適的業(yè)務品種， 發(fā)揮理財顧問 的作用。第三，銀行要積極創(chuàng)新金融服務，將傳統(tǒng)產(chǎn)品辦出新意，如打包貸款業(yè)務，而不只 局限于信用證業(yè)務項下。 將其逐步拓展到托收和出口發(fā)票融資， 進口業(yè)務方面可采用轉(zhuǎn)開信 用證、備用信用證、國際保理等業(yè)務，滿足中

29、小企業(yè)多方面的融資需求。參考文獻1 徐朝科，中小企業(yè)融資的國際比較與啟示J,中共成都市委黨校學報，2005, （4）,35-362 徐芳，民營中小企業(yè)融資障礙淺探J，今日科苑，2008，（2） ,1383 張曉青，我國中小企業(yè)融資擔保問題研究J，商場現(xiàn)代化，2008，252-2534 李鑒君、徐向東，我國中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀、問題及對策J，會計之友，2008，（5），31-33中小企業(yè)在國際貿(mào)易融資中存在的障礙1 中小企業(yè)在國際貿(mào)易融資中存在的問題及障礙1.1 國際貿(mào)易融資準入門檻高、授權難 雖然各商業(yè)及政策性銀行都在一定程度上放寬了貿(mào)易融資業(yè)務的準入門檻， 但由于出于 防范風險的需要導致其仍將

30、中小企業(yè)與大型企業(yè)區(qū)別對待， 造成了中小企業(yè)的貿(mào)易融資實際 準入門檻仍然很高。一方面符合銀行擔保要求的大企業(yè)不愿意承擔為中小企業(yè)擔保的風險， 另一方面中小企業(yè)的實力較弱， 抗風險能力較差， 財務制度欠規(guī)范， 在這種擔保不能落實的 情況下， 銀行無法授予其融資額度。 銀行出于風險考慮， 一般不愿對中小企業(yè)提供綜合授信， 而實行業(yè)務分批審批。 這樣就容易延誤中小企業(yè)的商機。 另外， 由于需要逐筆落實擔保等一 系列問題， 企業(yè)要實際獲得融資支持并不容易。 這樣， 中小出口企業(yè)的授信需求往往難以得 到滿足，這在某種程度上限制了企業(yè)的發(fā)展 。1.2 國際貿(mào)易融資形式單一、 金融 機構與工具較少我國在貿(mào)易

31、融資方式種類上， 同發(fā)達國家的差距不是很大， 但在實際應用上， 依然是采 用傳統(tǒng)的融資方式為主，即以信用證結算與融資相結合的方式為主，品種少，且功能單一。 另外我國全國性的金融機構數(shù)量少 （早期僅限于工、 農(nóng)、中、建四大國有銀行 ），且發(fā)展較慢， 只是在近幾年才陸續(xù)涌現(xiàn)了一大批股份制銀行； 區(qū)域性的地方金融機構由于技術及規(guī)模等方 面的限制， 難以提供全面的國際貿(mào)易融資服務； 各家外匯銀行的貿(mào)易融資方式基本上也是很 簡單的形式：簡單的貿(mào)易貸款、 打包貸款、票據(jù)貼現(xiàn)等。 很難滿足那些積極參與國際化的中 小企業(yè)的需要。1.3 信用管理體系缺乏 大多數(shù)出口企業(yè)還沿用多年來形成的傳統(tǒng)交易方式， 對出口風

32、險的認識還停留在控制非 信用證業(yè)務的層次上， 忽視對進口方資信的調(diào)查， 加劇了出口企業(yè)的收款風險。 很多國內(nèi)企 業(yè)特別是中小企業(yè)沒有認識到海外欠賬的風險和成本， 隨著時間的拖延， 這些拖欠款的追討 將越來越難。據(jù)統(tǒng)計目前，我國海外拖欠款中惡意欺詐已占所有欠款案的66。1.4 人力資源問題突出、對外業(yè)務不熟 經(jīng)營外貿(mào)業(yè)務的中小企業(yè)往往由內(nèi)銷企業(yè)轉(zhuǎn)變而來， 因本身實力的限制， 很難吸引到富 有國際市場經(jīng)驗的人才， 另外中小企業(yè)開展國際貿(mào)易的時間較短。 經(jīng)驗不足， 從而制約了中 小企業(yè)開展國際貿(mào)易， 導致人員綜合素質(zhì)較低， 缺乏熟悉國際業(yè)務、 銀行業(yè)務和外貿(mào)業(yè)務的 人才，對外貿(mào)業(yè)務和銀行業(yè)務熟悉的人

33、才更是少之又少。 由于對銀行貿(mào)易融資手段了解較少， 在銀行產(chǎn)品不斷更新、 新的貿(mào)易融資品種層出不窮的情況下， 大多數(shù)中小企業(yè)未能很好地結 合本企業(yè)實際。 選擇適合本企業(yè)業(yè)務特點的融資產(chǎn)品， 加上銀行和企業(yè)之間缺乏溝通， 企業(yè) 對各類融資產(chǎn)品無法靈活運用。1.5 法律 不完善國際貿(mào)易融資業(yè)務涉及到國際金融票據(jù)、 貨權、 貨物的質(zhì)押、 抵押、擔保、信托等行為， 要求法律上對各種行為的權利與責任有具體的法律界定。 但是我國的金融立法明顯滯后于業(yè) 務的發(fā)展， 有些國際貿(mào)易融資常用的術語和做法在我國法律上還沒有相應的規(guī)范。 例如， 進 口押匯業(yè)務中常用的信托收據(jù)是否有效、 遠期信用證業(yè)務中銀行已經(jīng)承兌的匯票是否可以由 法院止付等。在這樣的法律環(huán)境中。中小企業(yè)進行國際貿(mào)易融資時的風險大大增加。2 中小 企業(yè) 國際貿(mào)易融資的對策2.1 降低融資門檻、拓寬融資渠道根據(jù)當前國際貿(mào)易中的現(xiàn)狀， 我國中小企業(yè)可以利用以下的途徑進行拓寬融資渠道： 可 以通過股票市場進行籌資、 可以多企業(yè)聯(lián)合起來組建風險投資基金、 政府可鼓勵大企業(yè)集團 以及高等院校等科研機構與中小企業(yè)建立合作關系、 各地政府職能部門鼓勵個人資本繼續(xù)創(chuàng) 辦中