會計電算化實驗報告金蝶

1、實驗實訓(xùn)報告課程名稱：會計電算化開課學(xué)期：2011-2012學(xué)年第一學(xué)期開課系：會 計 系開課實驗室:10105教室學(xué)生姓名：張建專業(yè)班級：2009 級會計四班學(xué)號：20093250445重慶工商大學(xué)融智學(xué)院教務(wù)處制實驗題目實驗項目名稱金蝶KIS版操作指導(dǎo)教師李光鳳實驗日期2012年3月12日星期一所在分組實驗概述【實驗?zāi)康募耙蟆客ㄟ^進(jìn)行金蝶KIS個人全程實驗，了解該會計軟件的主要功能及特點、 初始 化功能的使用要領(lǐng)、日常業(yè)務(wù)處理的操作技巧以及期末處理的使用方法，通過實際上機操作，了解從編制記賬憑證，審核記賬憑證、過賬、期末結(jié)賬以及編制財 務(wù)報表等一系列會計處理的全過程。 能夠熟悉掌握該軟件

2、的基本功能，從日常的 賬務(wù)處理功能擴(kuò)大到往來、出納、工資、固定資產(chǎn)等的管理以及期末財務(wù)報表的 編制與分析等。通過對金蝶KIS軟件的學(xué)習(xí)，了解該軟件的特點，體會集成化設(shè) 計會計軟件的諸多優(yōu)勢，并關(guān)注該軟件對業(yè)務(wù)流程的控制方法以及如何結(jié)合用戶 需求來設(shè)計一些創(chuàng)新功能。通過會計軟件實驗，在實驗過程中全面的了解和熟悉 會計實務(wù)，掌握會計基本概念，熟悉會計核算的基本程序和基本方法?！緦嶒炘怼?、利用期初（減）本期的發(fā)生額等于期末余額的公式。對會計期初、期末 及資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益進(jìn)行試算平衡。2、運用本期發(fā)生的經(jīng)濟(jì)事項。對會計主體的期末結(jié)果進(jìn)行對比。了解企業(yè) 或單位的匯集期末的情況。3、采用取數(shù)參數(shù)

3、函數(shù)的方法，制作利潤表，得出其在會計期間的經(jīng)營成果。實驗內(nèi)容【實驗方案設(shè)計】系統(tǒng)初始化一賬務(wù)處理一出納管理一固定資產(chǎn)一工資管理一往來管理一報表處理【實驗過程】（實驗（訓(xùn)）步驟、記錄、數(shù)據(jù)、分析）1. 系統(tǒng)初始化1）建立賬套：通過向?qū)Ы①~套，設(shè)置系統(tǒng)初始信息。同時進(jìn)行用戶管理，設(shè) 置用戶基本信息，設(shè)置用戶權(quán)限。2）系統(tǒng)初始化：設(shè)置系統(tǒng)賬套選項，進(jìn)行基礎(chǔ)信息設(shè)置。錄入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，如幣 別、往來單位、部門、職員、會計科目、初始余額等。2. 賬務(wù)處理1）根據(jù)資料中提供的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行記賬憑證的編制，完成并保存后可在憑證查 詢中找到編制完成的憑證。2）切換到管理員賬戶，對填制完成的憑證進(jìn)行審核。3）將審核

4、完成的憑證進(jìn)行過賬處理。4）結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益，將各損益類賬戶結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤。5）進(jìn)行期末調(diào)匯。6）進(jìn)行期末結(jié)賬，并對數(shù)據(jù)進(jìn)行備份。3. 出納管理1）現(xiàn)金管理：錄入現(xiàn)金日記賬期初余額，并從賬務(wù)處理系統(tǒng)中導(dǎo)入現(xiàn)金日記賬 數(shù)據(jù)。完成后進(jìn)行現(xiàn)金對賬與盤點工作。2）銀行存款管理：錄入銀行日記賬期初余額，并從賬務(wù)處理系統(tǒng)中導(dǎo)入銀行存 款日記賬數(shù)據(jù)。根據(jù)資料錄入銀行對賬單數(shù)據(jù)并進(jìn)行銀行對賬操作。3）支票管理：進(jìn)行支票登記、支票領(lǐng)用的管理工作。4. 固定資產(chǎn)管理1）新增固定資產(chǎn)：在“固定資產(chǎn)增加”中錄入新增固定資產(chǎn)信息，并生成相關(guān) 記賬憑證。2）固定資產(chǎn)清理：在“固定資產(chǎn)減少”中填寫相關(guān)固定資產(chǎn)清理信息，并生成

5、相關(guān)記賬憑證。3）計提當(dāng)期折舊：在“計提折舊”中根據(jù)向?qū)捎嬏嵴叟f的記賬憑證。5. 工資管理1）增加工資項目：在“工資項目”中增加必要的工資項目，并設(shè)置其類型。2）設(shè)置工資公式：在“工資計算方法”中設(shè)置工資計算公式。3）錄入工資數(shù)據(jù)：在“工資數(shù)據(jù)輸入”中錄入各員工的工資數(shù)據(jù)，并將工資數(shù) 據(jù)復(fù)制到下期。4）分配工資費用：在“工資費用分配”中根據(jù)向?qū)瓿晒べY費用分配，并生成 相關(guān)憑證。6. 往來管理1）確認(rèn)往來業(yè)務(wù)：通過賬務(wù)處理功能錄入相關(guān)業(yè)務(wù)，編制相關(guān)記賬憑證，并進(jìn) 行審核、過賬處理。2）在“往來管理”中對資料中提到的相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行核銷處理。7. 報表處理1）在“報表與分析”功能中生成資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。對報表科目計算公式進(jìn) 行設(shè)置，同時可設(shè)置報表屬性、格式。2）在“自定義報表”中設(shè)計新建管理費用明細(xì)表，對當(dāng)期管理費用明細(xì)賬進(jìn)行 列示。3）在“工具”菜單中編制現(xiàn)金流量表。首先對現(xiàn)金流量表科目、時間進(jìn)行設(shè)置, 然后引入憑證，在T型賬中對各項目加以分析，最后生成現(xiàn)金流量表。【結(jié)論】1. 對賬套系統(tǒng)初始化操作時，注意錄入的數(shù)據(jù)是否有錯，多檢查幾遍，因為有 些結(jié)果輸出后就很難修改或是不能修改了。2. 在初始資料錄入的時候，要細(xì)心謹(jǐn)慎。當(dāng)有輔助核算時，要對數(shù)據(jù)進(jìn)行明確 的確認(rèn)。3. 進(jìn)行憑證的錄入，要注意憑證的類別。4. 進(jìn)行憑證審核和記