項(xiàng)目資金管理辦法

1、項(xiàng)目資金管理辦法第一章總則第一條 為加強(qiáng)項(xiàng)目資金管理，規(guī)范項(xiàng)目資金運(yùn)作，提高資金使 用效率，根據(jù)局資金管理辦法及預(yù)算管理辦法，特制定本辦 法。第二條 項(xiàng)目資金管理的基本原則：集中管理、統(tǒng)一使用、以收 定支、加快周轉(zhuǎn)、開源節(jié)流、提高效益。第三條 項(xiàng)目資金管理實(shí)行“收支兩條線”管理辦法。即項(xiàng)目工 程款回收后全額轉(zhuǎn)入公司（本辦法均指公司或分公司）帳戶，項(xiàng)目各 項(xiàng)支出由公司按計(jì)劃統(tǒng)一支付，零星支出實(shí)行定額備用金制度。對(duì)遠(yuǎn) 離公司所在地單獨(dú)開設(shè)銀行帳戶的項(xiàng)目，則由公司根據(jù)審定的資金需 用計(jì)劃劃撥給項(xiàng)目，由項(xiàng)目按計(jì)劃支付。第二章 項(xiàng)目資金管理職責(zé)第四條 各級(jí)財(cái)務(wù)部門是本單位項(xiàng)目資金管理的職能部門， 負(fù)責(zé)

2、本單位項(xiàng)目資金回收及使用的日常工作， 向本單位負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，并接 受上級(jí)主管部門的檢查、監(jiān)督。第五條 項(xiàng)目經(jīng)理部是項(xiàng)目資金管理的直接責(zé)任單位， 負(fù)責(zé)項(xiàng)目 工程款回收與項(xiàng)目資金收支計(jì)劃的編制。（一）項(xiàng)目經(jīng)理是項(xiàng)目工程款回收第一責(zé)任人， 領(lǐng)導(dǎo)和管理項(xiàng)目 資金工作，對(duì)項(xiàng)目資金回收、合理使用負(fù)責(zé)。（二）項(xiàng)目?jī)?nèi)業(yè)技術(shù)員（或預(yù)算員、統(tǒng)計(jì)員）負(fù)責(zé)在合同規(guī)定時(shí) 間內(nèi)完成對(duì)業(yè)主報(bào)量及工程進(jìn)度款的申報(bào)， 并催促業(yè)主在規(guī)定時(shí)間內(nèi) 審定，為項(xiàng)目回收工程款提供可靠依據(jù)。（三）項(xiàng)目預(yù)算員負(fù)責(zé)編制和辦理工程預(yù)結(jié)算、索賠、變更及簽 證等工作，協(xié)助項(xiàng)目?jī)?nèi)業(yè)技術(shù)員辦理每月工程進(jìn)度款和向業(yè)主報(bào)量的 核對(duì)工作。（四）項(xiàng)目成本員負(fù)責(zé)按月

3、編制資金收支計(jì)劃， 并辦理收取工程 款相關(guān)手續(xù)。第六條 公司預(yù)算部門應(yīng)及時(shí)解決涉及工程合同條款的爭(zhēng)議問 題，協(xié)助項(xiàng)目辦理工程預(yù)結(jié)算、索賠、變更簽證、工程進(jìn)度款申報(bào)工 作。第七條 公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)收集了解業(yè)主資金動(dòng)態(tài)信息， 提供 業(yè)主欠款有關(guān)數(shù)據(jù)， 協(xié)助項(xiàng)目收取工程款， 并平衡審定項(xiàng)目資金收支 計(jì)劃。第三章 銀行帳戶管理第八條 為實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目資金集中管理，各單位應(yīng)加快信息化建設(shè)， 逐步實(shí)現(xiàn)異地零距離資金管理，減少銀行開戶個(gè)數(shù)，避免資金沉淀， 提高資金使用效率。第九條 銀行帳戶實(shí)行集中管理。項(xiàng)目原則上不得開設(shè)銀行帳 戶，遠(yuǎn)離公司所在地 300 公里以上或因特殊原因確需單獨(dú)開戶的項(xiàng) 目，應(yīng)報(bào)公司批準(zhǔn)，

4、并定期向公司報(bào)告帳戶使用情況。第十條 對(duì)開設(shè)銀行帳戶的項(xiàng)目， 其帳戶由公司統(tǒng)一管理， 并委 托項(xiàng)目進(jìn)行日常管理工作，嚴(yán)禁將銀行帳戶出租、出借。公司財(cái)務(wù)部 門應(yīng)定期對(duì)項(xiàng)目銀行帳戶使用情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。第十一條 銀行帳戶預(yù)留印鑒實(shí)行分開保管制。 單位財(cái)務(wù)專用章 由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人保管， 人名章由本人或被授權(quán)委托人保管， 嚴(yán)禁一 人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章。第十二條 項(xiàng)目單獨(dú)開設(shè)的銀行帳戶， 工程竣工后必須及時(shí)予以 注銷，預(yù)留銀行印鑒章交公司財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一保管。第四章 工程款回收管理第十三條 各單位應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行工程投標(biāo)及合同評(píng)審程序， 慎重承 接墊資工程。確需墊資的應(yīng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行中建三財(cái)字 200212

5、3 號(hào)中 國建筑第三工程局資金管理暫行辦法有關(guān)規(guī)定。第十四條 工程款回收的原則： 全面深入了解合同條款， 加強(qiáng)與 業(yè)主的聯(lián)絡(luò)，及時(shí)取得業(yè)主資金信息，采取合法手段，及時(shí)回收各種 款項(xiàng)。第十五條 各單位應(yīng)成立回收工程款及清欠小組， 負(fù)責(zé)工程款及清欠日常工作，明確目標(biāo)、方法，并落實(shí)到人。第十六條 在施工程項(xiàng)目， 如業(yè)主不能及時(shí)支付工程款超過一個(gè) 月（合同有規(guī)定的按合同） ，原則上應(yīng)報(bào)公司經(jīng)理批準(zhǔn)停止施工，并 辦理相關(guān)索賠簽證手續(xù)。第十七條 項(xiàng)目月度獎(jiǎng)金 （或管理人員崗薪） 發(fā)放應(yīng)與工程款回 收情況掛鉤。原則上，項(xiàng)目累計(jì)工程款回收率（累計(jì)工程款回收率 = 累計(jì)實(shí)收工程款/按合同計(jì)算可收工程款X100%

6、）高于90%時(shí)，項(xiàng)目 月度獎(jiǎng)金可如數(shù)發(fā)放；項(xiàng)目累計(jì)工程款回收率在70%-90%之間時(shí)，按同等比例發(fā)放當(dāng)月獎(jiǎng)金，回收率達(dá)到要求標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，再行補(bǔ)發(fā)；項(xiàng)目 累計(jì)工程款回收率低于 70%時(shí)，項(xiàng)目月度獎(jiǎng)金暫停發(fā)放， 待達(dá)到要求 標(biāo)準(zhǔn)時(shí)補(bǔ)發(fā)。如確因承諾墊資等原因， 而非項(xiàng)目自身管理原因造成不 能及時(shí)回收工程款，經(jīng)公司經(jīng)理批準(zhǔn)后獎(jiǎng)金可適當(dāng)予以發(fā)放。第十八條 原則上項(xiàng)目?jī)冬F(xiàn)前必須收齊合同規(guī)定的全部款項(xiàng)， 否 則不予兌現(xiàn)。 如確因承諾墊資及業(yè)主因素 （如業(yè)主安排的付款時(shí)間較 長(zhǎng)）等原因，而非項(xiàng)目自身管理原因造成不能及時(shí)回收工程款，經(jīng)公 司經(jīng)理批準(zhǔn)后可予部分兌現(xiàn)，但總體上應(yīng)從嚴(yán)掌握。第五章 項(xiàng)目資金使用管理第十九條

7、 項(xiàng)目資金使用原則： 計(jì)劃管理、以收定支、控制使用。第二十條 項(xiàng)目應(yīng)于月底前填報(bào)下月 項(xiàng)目資金收支計(jì)劃 報(bào)公 司財(cái)務(wù)部門， 由公司審核匯總后編制公司總的資金收支計(jì)劃， 經(jīng)公司 經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。 項(xiàng)目各項(xiàng)開支由公司統(tǒng)一支付。 遠(yuǎn)離公司所在地單 獨(dú)開設(shè)銀行帳戶的項(xiàng)目由公司根據(jù)審定的 資金收支計(jì)劃 將款項(xiàng)劃 撥項(xiàng)目，由項(xiàng)目按計(jì)劃支付。第二十一條 項(xiàng)目各項(xiàng)開支由公司統(tǒng)一支付， 項(xiàng)目日常零星開支 實(shí)行定額備用金制度 （遠(yuǎn)離分公司所在地單獨(dú)開設(shè)銀行帳戶的除外） 。 定額備用金標(biāo)準(zhǔn)：大型及特大型項(xiàng)目 30000元，中小型項(xiàng)目 10000元。 定額備用金由項(xiàng)目成本員于項(xiàng)目開工前向分公司借取， 主要用于項(xiàng)目 零

8、星、急用的日常支出， 項(xiàng)目成本員應(yīng)匯總整理有關(guān)票據(jù)及時(shí)向分公 司財(cái)務(wù)科報(bào)銷。項(xiàng)目完工后，項(xiàng)目成本員應(yīng)及時(shí)交回所借備用金。第二十二條 項(xiàng)目應(yīng)加強(qiáng)物資采購計(jì)劃管理， 限量采購， 避免存 貨積壓、浪費(fèi)。第二十三條 項(xiàng)目應(yīng)建立健全分包工程結(jié)算臺(tái)帳， 核實(shí)計(jì)算分包 單位完成工作量及質(zhì)量安全等情況， 協(xié)助公司辦理有關(guān)分包工程付款 審批程序。第六章 項(xiàng)目資金檢查與分析第二十四條 各單位應(yīng)定期檢查項(xiàng)目資金收支管理情況， 特別是 對(duì)單獨(dú)開設(shè)銀行帳戶的項(xiàng)目應(yīng)加強(qiáng)檢查、 監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違反資金管理規(guī) 定的應(yīng)嚴(yán)肅處理，給企業(yè)造成損失的，應(yīng)追究有關(guān)人員相應(yīng)責(zé)任。第二十五條 項(xiàng)目資金分析是項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的重要內(nèi)容。 項(xiàng) 目應(yīng)于每月經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)時(shí)進(jìn)行分析， 通過對(duì)收支情況分析， 及時(shí) 發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目資金管理中存在的問題， 以便及時(shí)采取措施， 管好用好資金， 提高資金使用效益。第七章 附則第二十六條 本辦法適用于局所有新建、擴(kuò)建和改建等施工 項(xiàng)目，自 2002年11月 12日起開始施行。第二十七條 本辦法由局財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。附：項(xiàng)目資金收支計(jì)劃月份資金收支計(jì)劃項(xiàng)目名稱：?jiǎn)挝唬喝f元一：計(jì)劃收入萬元其中：工程款收入萬兀； 其他收入萬兀。二、計(jì)劃支出萬兀，具體見下表：序號(hào)內(nèi)容支付單位應(yīng)付金額計(jì)劃支付