企業(yè)內(nèi)部控制——研究開發(fā)

1、企業(yè)內(nèi)部控制一一研究開發(fā) 10.3立項(xiàng)與研究控制 10.3.7研究成果驗(yàn)收制度 為了規(guī)范研究成果驗(yàn)收工作，檢驗(yàn)研究成果質(zhì)量，企業(yè)應(yīng)制定研究成果驗(yàn)收制度。以下 是XX公司的研究成果驗(yàn)收制度，供讀者參考。 研究成果驗(yàn)收制度 第 1 1 章總則 第 1 1 條目的 為做好公司新產(chǎn)品研發(fā)驗(yàn)收工作，提高產(chǎn)品研發(fā)管理水平，結(jié)合公司的實(shí)際情況，特制定本 驗(yàn)收制度。 第 2 2 條驗(yàn)收范圍和內(nèi)容 1 1 . .凡列入公司研發(fā)項(xiàng)目計(jì)劃，并簽訂專項(xiàng)合同的研發(fā)項(xiàng)目，在計(jì)劃期限結(jié)束時(shí)，均應(yīng)進(jìn)行 驗(yàn)收。驗(yàn)收工作主要包括項(xiàng)目選擇合理性、科學(xué)性評(píng)估、執(zhí)行情況綜合評(píng)估、費(fèi)用使用情況評(píng)價(jià)、 研發(fā)成果應(yīng)用效果及前景評(píng)價(jià)等。 2

2、2 .驗(yàn)收工作主要針對(duì)專項(xiàng)合同文本中的有關(guān)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)和驗(yàn)收，內(nèi)容如下。 (1)(1)專項(xiàng)合同執(zhí)行情況及主要技術(shù)成果。 (2)(2)研發(fā)(先導(dǎo)、示范、小試和中試)進(jìn)展及效果。 (3)(3)研發(fā)成果的創(chuàng)新程度、應(yīng)用情況及前景評(píng)價(jià)。 (4)(4)研發(fā)經(jīng)費(fèi)決算及使用情況。 (5)(5)研發(fā)項(xiàng)目設(shè)置和組織管理綜合評(píng)價(jià)等。第 3 3 條項(xiàng)目驗(yàn)收工作由公司技術(shù)委員會(huì)歸口管理，產(chǎn)品管理部主持項(xiàng)目驗(yàn)收。驗(yàn)收可采取專家現(xiàn)場(chǎng)考察、書面評(píng)議、會(huì)議驗(yàn)收等形式。 第 4 4 條研發(fā)項(xiàng)目的驗(yàn)收程序如下。 1 1. .項(xiàng)目合同期限結(jié)束后一個(gè)月內(nèi)，產(chǎn)品管理部下達(dá)驗(yàn)收通知單。研發(fā)部按通知單的要求，將所需的驗(yàn)收文件資料及

3、驗(yàn)收申請(qǐng)表報(bào)送產(chǎn)品管理部。 2 2 . .產(chǎn)品管理部會(huì)同有關(guān)部門初審合格后，正式下達(dá)驗(yàn)收文件，確定驗(yàn)收方式和驗(yàn)收委員會(huì) 成員。 3 3 .驗(yàn)收委員會(huì)成員一般由熟悉驗(yàn)收項(xiàng)目的科技、經(jīng)濟(jì)和管理專家組成，人員一般為 7 71313 人，驗(yàn)收委員會(huì)名單由技術(shù)委員會(huì)和有關(guān)部門確定。 4 4 . .申請(qǐng)驗(yàn)收的項(xiàng)目（課題、專題）需提交以下驗(yàn)收文件資料。 （1 1）研發(fā)項(xiàng)目驗(yàn)收申請(qǐng)表，如下表所示。 研發(fā)項(xiàng)目驗(yàn)收申請(qǐng)表 新產(chǎn)品項(xiàng)目名稱 編號(hào) 起始時(shí)間 終止時(shí)間 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 項(xiàng)目小組成員 技術(shù)考核指標(biāo) 經(jīng)濟(jì)考核指標(biāo) 完成情況及主要技術(shù)性能指標(biāo) 經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況及前景描述 通過本項(xiàng)目資助獲得的專利、 發(fā)表的論文及專

4、著 主要技術(shù)文件目錄及來源 驗(yàn)收評(píng)估意見 驗(yàn)收委員會(huì)主任（簽字）： 年月日 產(chǎn)品管理部審查意見 主管領(lǐng)導(dǎo)(簽字)：(蓋章) 年月日 驗(yàn)收委員會(huì)審查意見 主管領(lǐng)導(dǎo)(簽字)(蓋章) 年月日 (2)(2)研發(fā)項(xiàng)目驗(yàn)收評(píng)價(jià)報(bào)告。 (3)(3)研發(fā)項(xiàng)目技術(shù)研究報(bào)告。 (4)(4)研發(fā)項(xiàng)目專項(xiàng)合同。 (5)(5)檢驗(yàn)報(bào)告。 (6)(6)用戶現(xiàn)場(chǎng)應(yīng)用報(bào)告。 (7)(7)檢索報(bào)告。 5 5 .驗(yàn)收委員會(huì)應(yīng)獨(dú)立提出驗(yàn)收評(píng)估意見，并形成驗(yàn)收結(jié)論意見。驗(yàn)收結(jié)論意見分四種：通 過驗(yàn)收并有重大突破、通過驗(yàn)收、需要復(fù)議、未通過驗(yàn)收。 6 6 . .完成合同并取得重大成果的(科技成果有重大創(chuàng)新、經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益顯著)，視為通過

5、驗(yàn) 收并有重大突破；完成合同的，視為通過驗(yàn)收；提供的文件資料不詳細(xì)或驗(yàn)收結(jié)論意見爭議較大的，視為需要復(fù)議。 7 7 . .凡具有下列情況之一的，按未通過驗(yàn)收處理。 (1)(1)未按合同要求達(dá)到所預(yù)定的主要技術(shù)和經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。 (2)(2)所提供的驗(yàn)收文件材料不真實(shí)。 (3)(3)依托工程尚未在相關(guān)工程中應(yīng)用和未取得效果的。 (4)(4)研究內(nèi)容、目標(biāo)、技術(shù)路線進(jìn)行了較大調(diào)整，但未獲合同甲方認(rèn)可的。 (5)(5)實(shí)施過程中出現(xiàn)重大問題又未解決和作出說明的(6)(6)未按驗(yàn)收通知期限提交驗(yàn)收材料又未作出說明的 8 8 . .未通過驗(yàn)收和需要復(fù)議的研發(fā)項(xiàng)目可在半年之內(nèi)再次申請(qǐng)驗(yàn)收。仍未通過驗(yàn)收的，有關(guān)

6、責(zé)任部門和責(zé)任人 3 3 年內(nèi)不得再承擔(dān)公司的研發(fā)項(xiàng)目。 9 9 . .對(duì)于參加驗(yàn)收的研發(fā)項(xiàng)目，研發(fā)部需將驗(yàn)收評(píng)價(jià)報(bào)告報(bào)公司產(chǎn)品管理部，初審合格后， 產(chǎn)品管理部書面通知研發(fā)部做好驗(yàn)收各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。 1010 .驗(yàn)收通過后，研發(fā)部將全部驗(yàn)收材料裝訂成冊(cè)，報(bào)產(chǎn)品管理部備案。 第 3 3 章相關(guān)法律責(zé)任 第 5 5 條研發(fā)部應(yīng)對(duì)其提交的驗(yàn)收文件資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)；驗(yàn)收委員會(huì) 應(yīng)對(duì)驗(yàn)收結(jié)論的真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。對(duì)于在驗(yàn)收工作中出現(xiàn)的弄虛作假及瀆職等行為，一經(jīng)查 實(shí)，將終止并取消其繼續(xù)承擔(dān)集團(tuán)科技項(xiàng)目和參與驗(yàn)收工作的資格；造成損失的，將依法追究其 第 6 6 條參加驗(yàn)收工作的有關(guān)人員，不得

7、擅自披露、使用或向他人提供被驗(yàn)收的內(nèi)容。對(duì) 于造成損失和惡劣影響的，將依照國家有關(guān)法律規(guī)定追究其法律責(zé)任。 第 4 4 章附則 第 7 7 條本制度由研發(fā)部負(fù)責(zé)解釋、修訂。 第 8 8 條本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。 10. 3.8研發(fā)人員管理制度 為規(guī)范研發(fā)人員的行為，提高研究開發(fā)效率，企業(yè)應(yīng)制定研發(fā)人員管理制度。以下是 X X X X 企業(yè)的研發(fā)人員管理制度，供讀者參考。 研發(fā)人員管理制度 第 1 1 章總則為了確保公司研究開發(fā)工作順利進(jìn)行，明確研發(fā)人員的權(quán)利和義務(wù)，特制定本制度 第 2 2 條適用范圍 企業(yè)研發(fā)人員均適用本制度。 第 3 3 條核心研發(fā)人員 本制度所指核心研發(fā)人員是指學(xué)術(shù)權(quán)威

8、高，行業(yè)召集力強(qiáng)，權(quán)力范圍大，掌握企業(yè)技術(shù)命脈、經(jīng) 營技巧、客戶資源以及其他商業(yè)機(jī)密的人。 第 2 2 章研發(fā)人員日常行為管理 第 4 4 條研發(fā)人員考勤管理 1 1 . .研發(fā)人員未在特定研發(fā)項(xiàng)目中承擔(dān)研發(fā)工作期間，需要遵守企業(yè)員工管理制度的考勤 規(guī)定。 2 2 . .研發(fā)人員在特定研發(fā)項(xiàng)目中承擔(dān)研發(fā)工作期間，需按照項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)要求，根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度調(diào)整 工作時(shí)間。 (1)(1)項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)加班攻關(guān)時(shí)，研發(fā)項(xiàng)目經(jīng)理可批準(zhǔn)工作日休假。 (2)(2)研發(fā)需要出差時(shí)，由研發(fā)項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)出差時(shí)間、地點(diǎn)。 (3)(3)研發(fā)期間，研發(fā)人員出于任何事由的請(qǐng)假，若請(qǐng)假在 3 3 天以內(nèi)，由研發(fā)項(xiàng)目經(jīng)理審批；若請(qǐng)假 時(shí)間

9、為 310310 天，由研發(fā)部經(jīng)理審批；若請(qǐng)假時(shí)間超過 1010 天,由總裁審批。 3 3 . .研發(fā)期間研發(fā)人員工資不參照考勤結(jié)果，應(yīng)根據(jù)研發(fā)人員績效考核結(jié)果確定。研發(fā)人員績 效考核參照企業(yè)項(xiàng)目工資管理制度。 第 5 5 條研發(fā)人員人事異動(dòng) 4 4 . .研發(fā)人員未在研發(fā)項(xiàng)目中承擔(dān)研發(fā)工作時(shí)，研發(fā)人員的職位調(diào)動(dòng)、離職、辭退按照企業(yè) 員工管理制度中有關(guān)人事異動(dòng)的管理規(guī)定執(zhí)行。 5 5 . .研發(fā)項(xiàng)目研發(fā)人員人事異動(dòng)應(yīng)遵照以下要求 (1)(1)原則上，人力資源部不做職位調(diào)動(dòng)，確實(shí)需要調(diào)整的由總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行。 (2)(2)研發(fā)項(xiàng)目的研發(fā)人員提出離職的，應(yīng)先交接工作內(nèi)容，調(diào)出研發(fā)項(xiàng)目小組。企業(yè)與離職

10、人員 在至少 1 1 個(gè)月后簽訂離職保密協(xié)議，辦理離職手續(xù)。辦理離職時(shí)間根據(jù)研發(fā)項(xiàng)目的重要程度以及掌握研發(fā)資料的秘密程度確定，在不違反中華人民共和國勞動(dòng)法的前提下，盡量延長。 (3)(3)若發(fā)現(xiàn)研發(fā)人員有泄露企業(yè)研發(fā)秘密的情況，企業(yè)應(yīng)立即將其調(diào)出研發(fā)項(xiàng)目小組。根據(jù)入 職時(shí)簽訂的保密協(xié)議追究其責(zé)任，并予以辭退。 第 6 6 條研發(fā)人員績效薪酬管理 6 6 . .研發(fā)人員未在特定研發(fā)項(xiàng)目中承擔(dān)研發(fā)工作期間，其薪資遵照企業(yè)員工管理制度中有 關(guān)考核以及薪酬管理的規(guī)定確定。 7 7 . .研發(fā)人員在特定研發(fā)項(xiàng)目中承擔(dān)研發(fā)工作期間，按照企業(yè)項(xiàng)目工資制度執(zhí)行。 第 7 7 條通用事項(xiàng)管理 除考勤、人事異動(dòng)、

11、薪酬管理的特殊規(guī)定外，研發(fā)人員應(yīng)遵守企業(yè)員工管理制度的相關(guān) 規(guī)定。 第 3 3 章核心研發(fā)人員管理 第 8 8 條核心研發(fā)人員范圍 企業(yè)核心研發(fā)人員范圍由總裁確定、董事會(huì)審批。 第 9 9 條核心研發(fā)人員保密管理 8 8 .對(duì)于總裁確定的核心研發(fā)人員，總裁負(fù)責(zé)和其簽訂特殊保密協(xié)議。 9 9 .特殊保密協(xié)議應(yīng)至少約定以下五項(xiàng)內(nèi)容。 (1)(1)研究成果歸屬。 (2)(2)離職條件。 (3)(3)離職移交程序。 (4)(4)離職后保密義務(wù)。 (5)(5)離職后競(jìng)業(yè)限制年限及違約責(zé)任。 第 1010 條核心研發(fā)人員管理措施 為了留住核心研發(fā)人員，規(guī)避核心研發(fā)人員離職名企業(yè)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)應(yīng)采取以下措

12、施管理 核心研發(fā)人員。 1 1 . .為研發(fā)人員創(chuàng)造和完善適合于發(fā)揮他們潛力和特長的科研工作環(huán)境條件。 2 2 . .增加研發(fā)人員收入，提高研發(fā)人員的生活水平。 3 3 . .采用多樣化激勵(lì)手段，使核心研發(fā)人員和企業(yè)目標(biāo)一致。 4 4 . .獎(jiǎng)勵(lì)有重大研發(fā)貢獻(xiàn)的核心研發(fā)人員，根據(jù)保密協(xié)議懲罰泄露企業(yè)秘密的核心研發(fā)人員。 第 4 4 章附則 第 1111 條本制度由研發(fā)部制定，解釋權(quán)歸研發(fā)部。 第 1212 條本制度經(jīng)總裁審批后執(zhí)行。 10.4開發(fā)與保護(hù)控制 10.4.4研究成果保護(hù)制度 以下是XX企業(yè)的研究成果保護(hù)制度，供讀者參考。 研究成果保護(hù)制度 第 1 1 章總則 第 1 1 條目的 為

13、了規(guī)范研究成果使用，保護(hù)企業(yè)的研究成果，特制定本制度。 第 2 2 條適用范圍 所有企業(yè)研究開發(fā)成果資料均適用本制度。 研發(fā)部主管研究成果資料的保護(hù)工作 第 2 2 章研究資料歸類保管 第 4 4 條研究成果資料收集 1 1 .驗(yàn)收通過的研發(fā)成果資料應(yīng)歸集整理。 2 2 . .研究成果必須包含以下內(nèi)容。 (1)(1)研究項(xiàng)目計(jì)劃書、可行性報(bào)告、研究預(yù)算書等研究準(zhǔn)備資料。 (2)(2)專利、技術(shù)方案、配方等研究成果資料。 (3)(3)研究成果驗(yàn)收?qǐng)?bào)告資料。 第 5 5 條研究成果分類 根據(jù)對(duì)企業(yè)的貢獻(xiàn)、技術(shù)含量等，可將研究成果劃分為三級(jí)。 1 1 . .重大研究成果資料。這類成果一般是涉及企業(yè)經(jīng)

14、營決策、影響企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、在行業(yè)內(nèi)屬重大突破的成果。 2 2 . .重要研究成果資料。 3 3 . .一般研究成果資料。 第 6 6 條研究成果保存 1 1 , ,根據(jù)企業(yè)的研究成果分類，將研究成果資料分為絕密、機(jī)密、秘密三個(gè)密級(jí)。其中，重大研究成果資料屬于絕密，重要研究成果資料屬于機(jī)密，一般研究成果資料屬于秘密。 2 2 . .三個(gè)密級(jí)的資料應(yīng)分類保管。紙質(zhì)資料收錄在以“研發(fā)項(xiàng)目名稱+項(xiàng)目負(fù)責(zé)人+項(xiàng)目起 止日期”為名稱的資料夾中。電子資料收錄在研發(fā)總監(jiān)、研發(fā)部經(jīng)理以及研發(fā)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人電腦中 的指定位置。 第 3 3 章研究成果資料使用管理 第 7 7 條研究成果資料使用申請(qǐng) 任何人使用以往的研

15、究成果資料，均應(yīng)填寫“研究成果資料使用申請(qǐng)表”。 第 8 8 條研究成果資料使用審批 1 1 . .根據(jù)研究成果資料密級(jí)，按照研究開發(fā)授權(quán)批準(zhǔn)制度規(guī)定審批。 2 2 .總裁、研發(fā)總監(jiān)、研發(fā)部經(jīng)理謹(jǐn)慎審批，如審批人不在可請(qǐng)其上級(jí)審批。 3 3 . .未經(jīng)審批獲準(zhǔn)的，一律不得借閱、使用研究成果資料。 第 9 9 條研究成果資料使用記錄 研究成果資料管理人員應(yīng)記錄資料使用情況?！百Y料使用記錄表”應(yīng)包含以下三項(xiàng)記錄內(nèi)容 1 1 . .使用資料名稱、資料份數(shù)等資料信息。 2 2 . .使用者姓名、借閱時(shí)間、歸還時(shí)間等借閱使用信息。 3 3 . .審批人、經(jīng)手人信息。 第 1010 條研究成果資料使用 以