第三章證券投資基金當事人

1、第三章第三章 證券投資證券投資基金當事人基金當事人學習目標學習目標 第一節(jié)第一節(jié) 基金發(fā)起人基金發(fā)起人一、基金發(fā)起人及其任職條件一、基金發(fā)起人及其任職條件（一）基金發(fā)起人的定義（一）基金發(fā)起人的定義 基金發(fā)起人是指發(fā)起設立基金的機構，是完成發(fā)起設立基金法定程序的機構。（二）基金發(fā)起人的任職條件（二）基金發(fā)起人的任職條件主要發(fā)起人為按照國家有關規(guī)定設立的證券公司、信托投資公司、基金管理公司，每個發(fā)起人的實收資本不少于3億元，主要發(fā)起人有3年以上從事證券投資經驗、連續(xù)盈利的記錄。發(fā)起人要有健全的組織機構和管理制度，財務狀況良好，經營行為規(guī)范，有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設施和與業(yè)務有關的其他設施

2、。如果發(fā)起人申請設立開放式基金，還必須在人才和技術設施上能夠保證每周至少一次向投資者公布基金資產凈值和申購、贖回價格。 二、基金發(fā)起人職責二、基金發(fā)起人職責1制定有關法律文件并向主管機關提出設立基金的申請，籌建基金 2認購或持有一定數量的基金單位3基金不能成立時，基金發(fā)起人須承擔基金募集費用，將已募集的資金并加計銀行活期存款利息在規(guī)定時間內退還基金認購人三、發(fā)起人協(xié)議書三、發(fā)起人協(xié)議書擬設基金的名稱、類型、規(guī)模、發(fā)行方式和存續(xù)期間等；基金投資方向和投資政策；基金發(fā)起人名稱和法定代表人的姓名、職務、住所，發(fā)起人的權利、義務，并具體說明基金未足額發(fā)行時各發(fā)起人的責任、義務；發(fā)起人認購基金單位的出資

3、方式、期限以及首次認購和在存續(xù)期間持有的基金單位數量；擬任的基金托管人和基金管理人；發(fā)起人預支費用金額；其他發(fā)起人對主要發(fā)起人的授權；基金發(fā)起人未能履行相應職責時應采取的應對措施；其他事項。第二節(jié)第二節(jié) 基金管理人基金管理人一、基金管理人的定義一、基金管理人的定義 基金管理人，即基金管理公司，是指憑借專門的知識與經驗，運用所管理基金的資產，根據法律、法規(guī)及基金章程或基金契約的規(guī)定，按照科學的投資組合原理進行投資決策，謀求所管理的基金資產不斷增值，并使基金持有人獲取盡可能多收益的機構。二、基金管理人的任職條件二、基金管理人的任職條件 （一）中國香港地區(qū)基金管理人的任職條件 （二）我國內地基金管理

4、人的任職條件 三、基金管理人的職責三、基金管理人的職責 1負責基金在日常運作過程中的各項事務，按照基金契約的規(guī)定運用基金資產投資并管理基金資產。 2及時、足額向基金持有人支付基金收益，計算并公告基金資產凈值及每一基金單位資產凈值。 3編制基金財務報告，及時公告，并向中國證監(jiān)會報告，保存基金的會計賬冊。 4基金契約規(guī)定的其他職責。 四、基金管的更換四、基金管的更換（一）基金管理人的更換條件（一）基金管理人的更換條件 1在基金運行過程中基金管理人因重大違法違規(guī)行為被依法取消基金管理資格、被基金份額持有人大會解任、依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產的 2不再具備相關法律規(guī)定的任職資格條件； 3法

5、律、行政法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的其他情形。 （二）基金管理人的更換程序（二）基金管理人的更換程序 提名、決議、核準、交接、審計、公告、基金名稱變更五、基金管理人的禁止行為五、基金管理人的禁止行為 我國基金法第二十條規(guī)定，基金管理人不得有下列行為： 將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券投資；不公平地對待其管理的不同基金財產； 利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人牟取利益； 向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失； 依照法律、行政法規(guī)有關規(guī)定，由國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定禁止的其他行為。六、基金公司的治理結構六、基金公司的治理結構 我國基金管理公司全是有限責任公司，必須滿足相關法律

6、法規(guī)的要求。建立組織機構健全、職責劃分清晰、制衡監(jiān)督有效、激勵約束合理的治理結構，保持公司規(guī)范運作，維護基金份額持有人的利益?；鸸芾砉局卫矸矫鎽裱膸讉€原則：基金持有人利益優(yōu)先原則，公司獨立運作原則，強化制衡機制原則，維護公司統(tǒng)一性和完整性原則，股東誠信與合作原則，公平對待原則，業(yè)務與信息隔離原則，經營運作公開、透明原則，長效激勵約束原則，人員敬業(yè)原則等。基金管理公司應當建立健全獨立董事制度。獨立董事人數不少于3人，且不少于董事會人數的1/3。 基金管理公司應當建立健全督察長制度，督察長發(fā)現基金和公司運作中有違法違規(guī)行為的，應當及時予以制止，重大問題應當報告中國證監(jiān)會及相關派出機構；董事

7、會應當建立和完善督察長考核制度，保證督察長的相關職權不受干擾。 七、基金管理人的內部組織結構七、基金管理人的內部組織結構研究部董事會經理人投資管理機構交易部市場營銷機構企劃部市場部支持機構服務和支持部門財務部信息技術部門行政管理部門風險管理部門監(jiān)察稽核部風險管理部八、基金管理公司的內部控制八、基金管理公司的內部控制（一）基金管理公司內部控制目標（二）基金管理人內部控制應履行的原則（三）基金公司在制定內部控制制度時應遵循的原則（四）基金管理公司應建立有效的內部控制制度第三節(jié)第三節(jié) 基金托管人基金托管人一、基金托管人的定義 基金托管人是根據法律法規(guī)的要求，在證券投資基金運作中承擔資產保管、交易監(jiān)督

8、、信息披露、資金清算和會計核算等相應職責的當事人。二、基金托管人任職條件 三、基金托管人的職責1負責安全保管信托財產2負責基金投資的結算業(yè)務3負責審核和保管資金運作相關資料4負責監(jiān)督基金管理人四、基金托管人的更換（一）基金托管人的更換條件（一）基金托管人的更換條件基金托管人在經營過程中因有重大違法違規(guī)行為，被依法取消基金托管資格，被基金份額持有人大會解任，依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產?；鹜泄苋瞬辉倬邆浠鸱ǖ认嚓P法律規(guī)定的基金托管人任職條件。 法律、行政法規(guī)規(guī)定和基金合同約定的其他情形。（二）基金托管人的更換順序（二）基金托管人的更換順序 提名、決議、批準、公告、交接、審計并公告

9、五、基金托管人的禁止行為五、基金托管人的禁止行為1基金托管人與基金管理人不得為同一人，不得相互出資或者持有股份2在基金運營中基金財產不得用于國家規(guī)定以外的投資或者活動六、基金財產的保管與清算（一）基金財產保管 1基本原則 安全性原則 獨立性原則 依法處分原則 分別管理原則 保密性原則 2基金財產保管的內容 保管基金印章 基金資產帳戶管理 重要文件保管 核對基金資產（二）基金財產清算 交易所交易資金清算 全國銀行間市場交易資金清算 場外交易資金清算七、基金托管人對投資運作的監(jiān)督七、基金托管人對投資運作的監(jiān)督（一）基金投資運作監(jiān)管的主要內容 對基金投資范圍 ，投資對象的監(jiān)督；基金投資對象運作獨立性

10、監(jiān)督；投資行為合法合規(guī)監(jiān)督；合法，合規(guī)管理基金資產并使資產安全完整的監(jiān)督。（二）監(jiān)督與處理方式八、基金托管人的內部控制八、基金托管人的內部控制（1）基金托管人的內部控制目標（2）基金托管人的內部控制應遵循合法性，完整性，及時性，審慎性，有效性，獨立性的原則（3）基金托管人應建立有效的內部控制制度第四節(jié)第四節(jié) 基金持有人基金持有人一、基金持有人的定義一、基金持有人的定義 基金持有人，即基金投資人、基金份額持有人、基金的出資人、基金資產的所有者和基金投資收益的受益人，指持有基金單位或基金股份的自然人和法人。 個人投資者、機構投資者 二、基金持有人的權利和義務二、基金持有人的權利和義務（一）基金持有

11、人的權利（二）基金持有人的義務三、基金持有人大會三、基金持有人大會 基金持有人大會由全體基金單位持有人或委托代表參加，基金份額持有人持有的每一基金份額擁有平等的投票權。第五節(jié)第五節(jié) 基金當事人之間的關系基金當事人之間的關系一、基金持有人與基金管理人的關系一、基金持有人與基金管理人的關系 所有者與管理者的財產信托關系二、基金管理人與基金托管人的關系二、基金管理人與基金托管人的關系 經營者與財產保管人之間相互制約，相互監(jiān)督的關系三、基金持有人與基金托管人的關系三、基金持有人與基金托管人的關系 所有者與財產保管人之間的委托代理關系本章小結基金發(fā)起人、基金投資者、積極管理人與基金托管人是基金的當事人，

12、是投資基金的主要參與者基金持有人是指基金投資人，即基金單位或受益憑證的持有人?；鸪钟腥丝梢允亲匀蝗?，也可以是法律允許的境內外法人。基金發(fā)起人是發(fā)起設立基金的機構。我國法律要求基金發(fā)起人必須又國家認定的兩家以上的金融法人機構擔任?；鸸芾砣酥肛撠煿芾砗瓦\作基金資產的機構。其憑借專門的事實與經驗，運用所管理的基金資產，根據法律規(guī)定及基金章程或基金契約的規(guī)定，按照科學的投資組合原理進行投資決策，謀求所管理的基金資產不斷增值，并使基金持有人獲取多的 機構?；鹌跫s的規(guī)定，按照科學的投資組合原理進行投資決策，謀求所管理的基金資產不斷增值，并使基金持有人獲取盡可能多的收益的機構?；鹜泄苋耸峭顿Y人權益代表基金契約的規(guī)定，按照科學的投資組合原理進行投資決策，謀求所管理的基金資產不斷增值，并使基金持有人獲取盡可能多的收益的機構?；鹜泄苋耸峭顿Y人權益代表，是基金資產的名義持有人或管理機構，是依據“管理與保管分開”的原則對基金管理人進行監(jiān)督和