最新增值稅納稅申報比對管理實務(wù)與新政策解讀

1、最新增值稅納稅申報比對管理實務(wù)與新政策解讀【時間地點】 年月日 上海丨年月日 深圳【培訓(xùn)講師】 黃麗霞【參加對象】 財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、會計主管、會計人員及其他相關(guān)人員 【參加費用】 Y元人（含授課、教材、午餐、茶點和稅費）【會務(wù)組織】 森濤培訓(xùn)網(wǎng)（） 廣州三策企業(yè)管理咨詢有限公司【咨詢電話】 ；（提前報名可享受更多優(yōu)惠）【聯(lián) 系 人】 龐先生，鄧小姐； 工作手機(jī)：（可加微信）【在線 】【溫馨提示】 本課程可引進(jìn)到企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)，歡迎來電預(yù)約！【課程網(wǎng)址】【培訓(xùn)收益】.熟悉最新的稅率政策規(guī)定.熟悉最新的小規(guī)模納稅人界定標(biāo)準(zhǔn) .了解申報比對政策的背景和趨勢，掌握風(fēng)險應(yīng)對的基本策略 .梳理增值稅賬表

2、風(fēng)險，規(guī)范申報信息，化解風(fēng)險 .掌握對申報比對范圍、內(nèi)容及規(guī)則，把握要點，順利完成日常申報工作 .規(guī)范增值稅賬務(wù)處理，全面對增值稅進(jìn)行規(guī)劃和管理【課程大綱】第一部分：最新增值稅政策簡介第二部分： 增值稅業(yè)務(wù)常見問題. “營改增 ”后的視同銷售問題與兼營的實務(wù)處理.過橋過路費最新抵扣新政策與實操.成品油升級后的增值稅發(fā)票實務(wù).增值稅常見賬務(wù)處理錯誤與難點.增值稅新政策解讀與實務(wù)及常見問題解答（）需要在月日之前要把所有的進(jìn)項發(fā)票全部認(rèn)證嗎？（）月日以后如果要紅沖發(fā)票怎么辦？稅率是開還是？（）月日以前的業(yè)務(wù)，月日才開具業(yè)務(wù)應(yīng)該開還是？（）稅率降了，客戶要求我們降價，是不是合理？該怎么溝通？（）一般納

3、稅人轉(zhuǎn)小規(guī)模，要考慮哪些因素，如何進(jìn)行測算？（）過渡期的合同、業(yè)務(wù)、發(fā)票有哪些問題？該如何處理？ （）出口退稅率如何調(diào)整？時間節(jié)點如何確定？第三部分： 申報比對新政策給企業(yè)帶來的涉稅風(fēng)險.增值稅申報比對新政策出臺的背景及征管趨勢 .信息化控稅的主要方法和大數(shù)據(jù)應(yīng)用給企業(yè)帶來的主要風(fēng)險 .新形勢下企業(yè)增值稅風(fēng)險應(yīng)對的基本策略第四部分、增值稅比對信息范圍與比對內(nèi)容.增值稅納稅申報表及其附列資料信息比對.增值稅一般納稅人和小規(guī)模納稅人開具的增值稅發(fā)票信息比對.增值稅一般納稅人取得的進(jìn)項抵扣憑證信息、納稅人稅款入庫信息比對.異地預(yù)繳稅款比對.增值稅優(yōu)惠備案信息與其它信息比對. “表表比對 ”、“票表比

4、對 ”和 “表稅比對 ”的具體內(nèi)容第五部分、申報比對異常的風(fēng)險分析.申報比對不符的，稅控設(shè)備被鎖死引發(fā)的風(fēng)險.未完成備案程序，造成比對不符引發(fā)的風(fēng)險。.異常比對結(jié)果核實后仍不能解除異常狀態(tài)引發(fā)的風(fēng)險。 .嫌虛開發(fā)票等嚴(yán)重涉稅違法行為引發(fā)的風(fēng)險第六部分、申報比對規(guī)則與風(fēng)險防范 （一）銷項稅額比對與申報實務(wù)風(fēng)險應(yīng)對 .開票金額、稅額合計數(shù)與申報銷售額的比對標(biāo)準(zhǔn) .開票時間對銷售額的影響.不同銷售方式對銷售額的影響.紅字發(fā)票對銷售的影響. “甲供材 ”與清包工等簡易計稅方式對銷售額的影響.視同銷售行為對銷售額的影響.混合銷售行為對銷售額的影響 （二）進(jìn)項稅額比對與申報實務(wù)風(fēng)險應(yīng)對 .當(dāng)期已認(rèn)證或確認(rèn)

5、的進(jìn)項稅額與本期申報抵扣進(jìn)項金額的比對規(guī)則 .紅字專用發(fā)票信息表中注明的應(yīng)轉(zhuǎn)出進(jìn)項與申報表相關(guān)數(shù)據(jù)的比對規(guī)則 .申報表中進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出金額的限定規(guī)則 .預(yù)繳稅額本期發(fā)生額與實繳稅額的比對規(guī)則.增值稅小規(guī)模納稅人 “票表比對 ”規(guī)則.增值稅專用發(fā)票的認(rèn)證時限對進(jìn)項稅額的影響.涉及派遣勞務(wù)的票證處理和對進(jìn)項稅額的影響.不動產(chǎn)進(jìn)項稅額分期抵扣對比對規(guī)則的影響.被認(rèn)定 “異常憑證 ”帶來的風(fēng)險 第七部份、企業(yè)財務(wù)系統(tǒng)規(guī)范化建設(shè).第一部分：財務(wù)管控思維、 數(shù)字思維； 中國成長型企業(yè)中，老總和管理層不重視財務(wù)這是一個共性缺陷。很多管 理者以為，財務(wù)是 個專業(yè)活， 讓財務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)就行。 懂得財務(wù)管理是經(jīng)營企業(yè)

6、 的必備素質(zhì)。 企業(yè)家和管理者必須要有數(shù)字思維， 透過數(shù)字來管理企業(yè)！ 作業(yè)：請結(jié)合企業(yè)及工作崗位寫出具體數(shù)字思維的改進(jìn)建議，如何落地？ 、 現(xiàn)金為 王思維； 多數(shù)企業(yè)普遍現(xiàn)象：利潤豐厚，可囊中羞澀！ 、 風(fēng)險可控思維； 多數(shù)企業(yè)普遍現(xiàn)象：企業(yè)越做 越大，風(fēng)險也隨之越來越大！ 作業(yè)：根據(jù)老師的剖析請找出公司目前存在風(fēng)險節(jié)點并寫出落地建議。 第二部分：財務(wù)戰(zhàn)略、 公司法律屬性； 有限責(zé)任：以出資額為限承擔(dān)責(zé)任；包括：一人有限、多人有限、股份 有限等； 無限 責(zé)任：負(fù)有連帶責(zé)任；包括：個人獨資、合伙企業(yè)、個體工商戶等； 、 公司關(guān)系； 兄弟關(guān)系；適用于不同 行業(yè)之間的公司關(guān)系 母子關(guān)系；適用于有交

7、易的上下游且管理幅度并不是高度重合的公司關(guān)系 總分關(guān)系； 適合于高度重合的同行業(yè)的公司關(guān)系 、 公司治理結(jié)構(gòu)和權(quán)利義務(wù)； 股東大會； 董事會； 監(jiān)事會； 執(zhí)行 層； 、 財務(wù)的管理結(jié)構(gòu)； 財務(wù)架構(gòu)； 財務(wù)職能； 作業(yè)：未來年的公司財務(wù)總體規(guī)劃。第三部分：利潤系統(tǒng)、 利潤系統(tǒng)架構(gòu)圖 、從管理角度解讀三大報表 （） 資產(chǎn)負(fù)債表解讀； （） 利潤表解讀； （） 現(xiàn)金流 量表解讀； 作業(yè)：簡化三大報表 、從經(jīng)營的角度分析報表 （） 資產(chǎn)負(fù)債表； （） 利潤表； （） 現(xiàn)金流量表；、利潤背后的 大因素（）固定費用；（）變動費用； （）銷量；（）單價；（）直接成本；作業(yè)：利潤平衡表設(shè)計、利潤提升的三大核心

8、 （）銷售利潤率；反映市場能力 （）資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率；反映管理能力 （）資本利用率；反映財務(wù)管理作業(yè)：利潤設(shè)計預(yù)算及管控表第四部分：資金信控、企業(yè)缺錢原因（）過渡投資；（）過渡賒銷；（）過渡壓貨；（）過渡運營等；、現(xiàn)金流改善的方法 （）外部解決方法；（）內(nèi)部解決方法；、資金管理 （）安全的管理，六大原則； （）效率的管理；作業(yè)：資金管控表設(shè)計 專家介紹黃麗霞資深財務(wù)系統(tǒng)規(guī)范化專家中國（深圳）股權(quán)研究中心特聘財務(wù)專家九五財稅管理咨詢服務(wù)有限公司創(chuàng)始人敏思教育集團(tuán)財務(wù)顧問原廣州卓愛集團(tuán)財務(wù)老師近五十家中小民營企業(yè)的長年財務(wù)顧問、多年研究幼兒教育行業(yè)的財稅政策并指導(dǎo)園所財務(wù)落地， 多年 上市公司財務(wù)內(nèi)控從

9、業(yè)經(jīng)驗， 熟悉企業(yè)資本運作對財務(wù)管理的要求。多年財務(wù)系統(tǒng)構(gòu)建、管理咨詢策劃的實 戰(zhàn)指導(dǎo)經(jīng)驗，具備優(yōu)秀的表達(dá)能力和舞臺演講能力。主講課程包括財務(wù)系統(tǒng)落地班、老板利潤管控、財務(wù)總監(jiān)特訓(xùn)營、年度預(yù)算管理財務(wù)系統(tǒng)構(gòu)建管理咨詢策劃的實戰(zhàn)指導(dǎo)經(jīng)驗豐富，經(jīng)過多年實戰(zhàn)鍛煉，黃老師在財務(wù)，尤其是在企業(yè)財務(wù) 系統(tǒng)規(guī)范化落地建設(shè)、預(yù)算管理，企業(yè)內(nèi)部管理、成本管理，風(fēng)險管理等領(lǐng)域積累了豐富的經(jīng)驗。將財務(wù)管 理和經(jīng)營管理融為一體，教案方法深入淺出、思路嚴(yán)謹(jǐn)，讓學(xué)員們在輕松的學(xué)習(xí)氛圍中能夠深入思考，將所 學(xué)知識運用到自己的工作中去，為自己和所服務(wù)單位增加價值。咨詢服務(wù)企業(yè)部份展示：羅萊生活科技股份有限公司、上海萊芙生活家紡有限公司、濟(jì)源海灣實業(yè)有限公 司、廣州唐人街鞋業(yè)有限公司、廈門駿利德貿(mào)易有限公司、哈爾濱勝塬門窗有限公司、廣州市幸福家居貿(mào)易 有限公司、東莞市石來運轉(zhuǎn)餐飲管理有限公司、三河市盛繁商貿(mào)有限公司、河源市全能寶寶兒童潛能開發(fā)有 限公司、哈爾濱華轅車業(yè)二手車有限公司 報名回執(zhí)表如下:報名回執(zhí)表回執(zhí)請發(fā)到：或傳真至我單位共 人確定報名參加年 月 日在 舉辦的最新增值稅納稅申報比對管理實務(wù)與新政策解讀培訓(xùn)班。單位名稱