TCL 集團(tuán)募集資金存放和使用情況鑒證報告ppt課件

1、TCL 集團(tuán)股份有限公司集團(tuán)股份有限公司募集資金存放與使用情況鑒證報告大華核字2019000863 號大 華 會 計 師 事 務(wù) 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 )Da Hua Certified Public AccountantsSpecial General Partnership）TCL 集團(tuán)股份有限公司募集資金存放與使用情況鑒證報告（截止 2019 年 12 月 31 日）目錄頁 次一、二、三、募集資金存放與使用情況鑒證報告TCL 集團(tuán)股份有限公司 2019 年度募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報告事務(wù)所及注冊會計師執(zhí)業(yè)資質(zhì)證明1-23-9募 集 資 金 存 放 與 使 用 情 況 鑒 證

2、 報 告大華核字2019000863 號TCL 集團(tuán)股份有限公司全體股東：我們審核了后附的 TCL 集團(tuán)股份有限公司以下簡稱 TCL 集團(tuán)）2019 年度募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報告（以下簡稱“募集資金專項(xiàng)報告”）進(jìn)行鑒證。一、董事會的責(zé)任TCL 集團(tuán)董事會的責(zé)任是按照深圳證券交易所發(fā)布的等有關(guān)規(guī)定編制募集資金專項(xiàng)報告，并保證其內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。二、注冊會計師的責(zé)任我們的責(zé)任是在實(shí)施鑒證工作的基礎(chǔ)上對 TCL 集團(tuán)募集資金專項(xiàng)報告發(fā)表鑒證意見。我們按照的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。該準(zhǔn)則要求我們計劃和實(shí)施鑒證工作，以對 TCL 集團(tuán)募集資金專項(xiàng)報告是否不存在

3、重大錯報獲取合理保證。在鑒證過程中，我們實(shí)施了包括了解、訊問、檢查、重新計算以及我們認(rèn)為必要的其他程序。選擇的鑒證程序取決于我們的職業(yè)判斷，包括對由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的募集資金專項(xiàng)報告重大錯報風(fēng)險的鑒證報告 第1頁、評價。在進(jìn)行風(fēng)險評估時，我們考慮與募集資金專項(xiàng)報告編制相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計恰當(dāng)?shù)蔫b證程序，但目的并非對內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見供了合理的基礎(chǔ)。三、鑒證結(jié)論我們認(rèn)為，TCL 集團(tuán)募集資金專項(xiàng)報告的編制符合深圳證券交易所發(fā)布的的規(guī)定，在所有重大方面公允反映了 TCL 集團(tuán) 2019 年度募集資金存放與使用情況。四、對報告使用者和使用目的的限定本報告僅

4、供 TCL 集團(tuán)年度報告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我們同意將本報告作為 TCL 集團(tuán)年度報告的必備文件，隨其他文件一起報送并對外披大華會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)中國北京中國注冊會計師：中國注冊會計師：二一三年二月二十六日鑒證報告 第2頁），、 、）TCL 集團(tuán)股份有限公司2019 年度募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報告一、 募集資金基本情況經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會于 2019 年 5 月 27 日以證監(jiān)許可2019719 號文核準(zhǔn)，并經(jīng)深圳證券交易所同意，本公司由主承銷商國信證券股份有限公司采取向十名特定投資者非公開發(fā)行股票的方式發(fā)行人民幣普通股A 股1,301,178,273 股，

5、每股面值 1 元，每股發(fā)行價人民幣 3.46 元。截止 2019 年 7 月 28 日，募集資金總額為人民幣 4,502,076,824.58 元，扣除發(fā)行費(fèi)用人民幣 98,407,060.50 元，實(shí)際募集資金凈額為人民幣 4,403,669,764.08 元。截止 2019 年 7 月 28 日，本公司上述發(fā)行募集的資金已全部到位，業(yè)經(jīng)深圳市鵬城會計師事務(wù)所有限公司以 “深鵬所驗(yàn)字2019284 號驗(yàn)資報告驗(yàn)證確認(rèn)。截止 2019 年 12 月 31 日，公司募集資金已全部按預(yù)定用途投入到本公司子公司華星光電技術(shù)有限公司以下簡稱“華星光電”，累計投入人民幣 4,403,669,764.08

6、 元含公司于募集資金到位之前利用自有資金先期投入募集資金項(xiàng)目人民幣 1,500,000,000.00 元） 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司 2019 年募集資金余額為零。本公司募集資金專戶已于 2019年 9 月注銷。截止 2019 年 12 月 31 日，華星光電募集資金專戶的初始存放金額為 2,908,165,221.69元包含募集資金賬戶衍生利息人民幣 4,495,457.61 元）。2019 年度華星光電累計投入到8.5 代液晶面板生產(chǎn)線項(xiàng)目人民幣 1,450,628,121.06 元，截止 2019 年 12 月 31 日，募集資金已經(jīng)全部投入，華星光電募集資金專戶余

7、額為零。二、募集資金的管理情況為了規(guī)范募集資金的管理和使用，保護(hù)投資者權(quán)益，本公司依照等法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定了TCL 集團(tuán)股份有限公司募集資金使用管理辦法（以下簡稱“管理辦法”，該經(jīng)本公司第二屆董事會第二十次會議審議通過、第三屆董事會第三十一次會議修訂。根據(jù)的要求，公司對募集資金實(shí)行專戶存儲，并對募集資金的使用實(shí)行嚴(yán)格的審批手續(xù)，以保證募集資金的?？顚Ｓ谩９九c保薦機(jī)構(gòu)、募集資金開戶銀行簽署了募集資金三方監(jiān)管協(xié)議，約定公司單次從募集資金存款戶中支取金額達(dá)到人民幣 5,000 萬元以上的或累計達(dá)到募集資金總額的 20%的，開戶銀行應(yīng)該及時通知保薦機(jī)構(gòu)；保薦代表人可以隨時到募集資金開戶

8、銀行查詢募集資金專戶資料，監(jiān)管募集資金使用情況。截至 2019 年 12 月 31 日止，公司募集資金的存儲情況列示如下：鑒證報告 第3頁”金額單位：人民幣元銀行名稱國家開發(fā)銀行股份有限公司深圳分行合計賬號44301560040681640000初始存放金額(注 1)4,411,035,288.094,411,035,288.09截止日余額（注 2）-存儲方式活期注 1：初始存放金額中包括未支付的部分發(fā)行費(fèi)用財務(wù)顧問費(fèi)、律師費(fèi)、審計費(fèi)等）人民幣 7,365,524.01 元。注 2： 本公 司將 募集 資金 凈額 人民幣 4,403,669,764.08 元 扣除 置換 資金 人民 幣1,50

9、0,000,000 元后的剩余資金已于 2019 年 9 月 1 日全部投入華星光電，募集資金衍生利息人民幣 4,495,457.61 元一并投入,本公司募集資金專戶已于 2019 年 9月注銷。華星光電將本公司投入的募集資金在國家開發(fā)銀行股份有限公司深圳分行開設(shè)了募集資金專項(xiàng)賬戶。2019年募集資金到位前，根據(jù)公司2009年第六次臨時股東大會審議通過的的議案，本公司以自籌資金人民幣1,500,000,000元先行投入8.5代液晶面板生產(chǎn)線項(xiàng)目。2019 年募集資金到位后，根據(jù)公司披露的公告：“本次募集資金到位之前，公司已根據(jù)需要以自籌資金對項(xiàng)目進(jìn)行了投入：深圳市華星光電技術(shù)有限公司以下簡稱“

10、華星光電”）初始注冊資本金為 10 億元人民幣，其中公司和深圳市深超科技投資有限公司以下簡稱“深超公司”）分別以現(xiàn)金形式各出資 5 億元人民幣；2019 年 2 月 10 日，公司和深超公司分別對華星光電以現(xiàn)金增資 5 億元；2019 年4 月 13 日，公司和深超公司分別對華星光電以現(xiàn)金增資 5 億元。華星光電目前注冊資本為30 億元，公司和深超公司各占比 50%，各出資 15 億元。公司先行投入的資金 15 億元將在本次非公開發(fā)行募集資金到位后予以置換?！备鶕?jù)有關(guān)規(guī)定，公司使用該次非公開發(fā)行股票募集資金置換預(yù)先已投入華星光電資本金的自籌資金人民幣 15 億元。本公司保薦機(jī)構(gòu)國信證券股份有限

11、公司對公司用募集資金置換預(yù)先已投入的自籌資金事項(xiàng)發(fā)表了如下意見：“TCL集團(tuán)募集資金的使用與募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施計劃相符，不影響募集資金投資項(xiàng)目的正常進(jìn)展，不存在變相改變募集資金投向和損害股東利益的情況。贊同 TCL 集團(tuán)用募集資金置換預(yù)先已投入的自籌資金。截至 2019 年 12 月 31 日止，華星光電募集資金的存儲情況列示如下：金額單位：人民幣元鑒證報告 第4頁。銀行名稱國家開發(fā)銀行股份有限公司深圳分行合計賬號44301560040577610000初始存放金額(注 1)2,908,165,221.692,908,165,221.69截止日余額(注 2)0.000.00存儲方式活期注

12、1：本公司將募集資金專戶賬戶余額于 2019 年 9 月 1 日全部投入華星光電，公司募集資金專戶已于 2019 年 9 月注銷。華星光電將本公司投入的募集資金在國家開發(fā)銀行股份有限公司深圳分行開設(shè)了募集資金專項(xiàng)賬戶，初始存放金額為2,908,165,221.69 元包含募集資金賬戶衍生利息人民幣 4,495,457.61 元）注 2 ： 2019 年 度 華 星 光 電 累 計 投 入 到 8.5 代 液 晶 面 板 生 產(chǎn) 線 項(xiàng) 目 人 民 幣1,450,628,121.06 元，截止 2019 年 12 月 31 日，募集資金已經(jīng)全部投入，華星光電募集資金專戶余額為零。鑒證報告 第5頁

13、-三、本年度募集資金的實(shí)際使用情況2019 年度募集資金使用情況如下：募集資金使用情況表金額單位：人民幣元募集資金總額報告期內(nèi)變更用途的募集資金總額4,502,076,824.58 (注 1)本年度投入募集資金總額累計變更用途的募集資金總額變更用途的募集資金總額比例-已累計投入募集資金總額承諾投資 是否已變項(xiàng)目和超 更項(xiàng)目 募集資金承諾投資 調(diào)整后投資總額募資金投 （含部分 總額 （1）向 變卦）截至期末承諾投入金額本年度投入金額截至期末累計投 截至期末截至期末累計投入 入金額與承諾投 投入進(jìn)度金額(2) 入金額的差額 （%）(3)(2)/(1)益承諾投資工程8.5 代液晶面板生產(chǎn)線項(xiàng)目否4,

14、403,669,764.08 4,403,669,764.084,403,669,764.08-4,403,669,764.08-100.00承諾投資項(xiàng)目小計4,403,669,764.08 4,403,669,764.084,403,669,764.08-4,403,669,764.08-100.00超募資金投向歸還銀行貸款如有）補(bǔ)充流動資金如有）鑒證報告 第6頁。超募資金投向小計合計4,403,669,764.08 4,403,669,764.084,403,669,764.08-4,403,669,764.08-100.00未達(dá)到計劃進(jìn)度或預(yù)計收益的情況和原因分具體項(xiàng)目）項(xiàng)目可行性發(fā)生重

15、大變化的情況說明不適用。無。超募資金的金額、用途及使用進(jìn)展情況 不適用。募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)變更情況募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式調(diào)整情況募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況用閑置募集資金暫時補(bǔ)充流動資金情況項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額及緣由尚未使用的募集資金用途及去向募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況不適用。不適用。募集資金到位后，根據(jù)公司披露的公告：“本次募集資金到位之前，公司已根據(jù)需要以自籌資金對項(xiàng)目進(jìn)行了投入：華星光電初始注冊資本金為 10 億元人民幣，其中公司和深圳市深超科技投資有限公司以下簡稱“深超公司”）分別以現(xiàn)金形式各出資 5 億元人民幣；2019 年 2 月 10 日，公

16、司和深超公司分別對華星光電以現(xiàn)金增資 5 億元；2019 年 4 月 13 日，公司和深超公司分別對華星光電以現(xiàn)金增資 5 億元。華星光電目前注冊資本為 30 億元，公司和深超公司各占比 50%，各出資 15 億元。公司先行投入的資金 15 億元將在本次非公開發(fā)行募集資金到位后予以置換。”根據(jù)有關(guān)規(guī)定，公司使用該次非公開發(fā)行股票募集資金置換預(yù)先已投入華星光電資本金的自籌資金人民幣 15 億元。本公司保薦機(jī)構(gòu)國信證券股份有限公司對公司用募集資金置換預(yù)先已投入的自籌資金事項(xiàng)發(fā)表了如下意見：“TCL 集團(tuán)募集資金的使用與募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施計劃相符，不影響募集資金投資項(xiàng)目的正常進(jìn)行，不存在變相改變

17、募集資金投向和損害股東利益的情況。贊同 TCL 集團(tuán)用募集資金置換預(yù)先已投入的自籌資金?！辈贿m用。不適用。不適用。無。注 1：扣除發(fā)行費(fèi)用人民幣 98,407,060.50 元，實(shí)際募集資金凈額為人民幣 4,403,669,764.08 元。注 2：本公司將募集資金凈額人民幣 4,403,669,764.08 元扣除置換資金人民幣 1,500,000,000 元后的剩余資金已于 2019 年 9 月 1 日全部投入華星光電，募集資金衍生利息人民幣 4,495,457.61 元一并投入,本公司募集資金專戶已于 2019 年 9 月注銷。華星光電將本公司投入的募集資金在國家開發(fā)銀行股份有限公司深圳

18、分行開設(shè)了募集資金專項(xiàng)賬戶，初始存放金額為 2,908,165,221.69 元包含募集資金賬戶衍生利息人民幣 4,495,457.61 元）鑒證報告 第7頁。截止 2019 年 12 月 31 日，華星光電技術(shù)有限公司 2019 年度募集資金實(shí)際使用情況如下：華星光電技術(shù)有限公司募集資金使用情況表金額單位：人民幣元是否已變承諾投資 更項(xiàng)目 募集資金承諾投資 調(diào)整后投工程 （含部分 總額 資總額變卦）截至期末承諾投入金額(1)本年度投入金額（注 1）截至期末累計投 截至期末投截至期末累計投入 入金額與承諾投 入進(jìn)度（%）金額(2) 入金額的差額 (3)(2)/(1)8.5 代液晶面板生產(chǎn)線項(xiàng)目否4,403,669,764.08-4,403,669,764.08 1,450,628,121.064,403,669,764.08-100.00合計4,403,669,764.08-4,403,669,764.08 1,450,628,121.064,403,669,764.08-100.00注 1：本年度投資金額為 1,538,890,301.07 元，含募集資金本金 1,450,628