東南大學(xué)工程項(xiàng)目管理陸惠民第二章工程項(xiàng)目策劃和決策(課后習(xí)題答案)

1、第二章工程項(xiàng)目策劃和決策1、什么是項(xiàng)目策劃？項(xiàng)目策劃的作用有哪些？項(xiàng)目策劃可分為哪幾種類型?2、簡述項(xiàng)目前期策劃工作的必要性。3、簡述工程項(xiàng)目決策策劃的程序和主要工作內(nèi)容。4、工程項(xiàng)目決策策劃過程中，為什么要進(jìn)行環(huán)境的調(diào)查與分析？5、什么是項(xiàng)目構(gòu)思？項(xiàng)目構(gòu)思應(yīng)注意哪些問題？6、什么是項(xiàng)目定位和定義？項(xiàng)目定位和定義主要包括哪些內(nèi)容？7、簡述工程項(xiàng)目目標(biāo)系統(tǒng)的構(gòu)成。8、簡述工程項(xiàng)目建議書的主要內(nèi)容。9、什么是項(xiàng)目可行性研究？可行性研究的作用有哪些？10、簡述項(xiàng)目可行性研究報告的內(nèi)容11、簡述項(xiàng)目財務(wù)評價、國民經(jīng)濟(jì)評價和社會評價的有關(guān)評價指標(biāo)。什么是項(xiàng)目策劃？項(xiàng)目策劃的作用有哪些？項(xiàng)目策劃可分為哪幾

2、種類型？工程項(xiàng)目策劃是指把項(xiàng)目建設(shè)意圖轉(zhuǎn)換成定義明確、系統(tǒng)清晰、目標(biāo)具體且具有策略性運(yùn)作思路的系統(tǒng)活動過程。作用：明確項(xiàng)目系統(tǒng)的構(gòu)建框架；為項(xiàng)目決策提供保證；全面的指導(dǎo)項(xiàng)目管理工作。分類：1）按策劃的階段劃分：項(xiàng)目決策策劃、項(xiàng)目實(shí)施策劃、項(xiàng)目運(yùn)營策劃；2）按策劃項(xiàng)目的性質(zhì)劃分：新建項(xiàng)目策劃、改建項(xiàng)目策劃、擴(kuò)建項(xiàng)目策劃、遷建項(xiàng)目策劃、恢復(fù)項(xiàng)目策劃；3）按策劃的范圍劃分：項(xiàng)目建設(shè)總體方案策劃、項(xiàng)目建設(shè)局部方案策劃；4）按策劃的內(nèi)容劃分：構(gòu)思策劃、融資策劃、組織策劃、采購策劃。工程項(xiàng)目策劃按策劃的階段劃分項(xiàng)目決策策劃、項(xiàng)目實(shí)施策劃、項(xiàng)目運(yùn)營策劃按策劃項(xiàng)目的性質(zhì)劃分新建項(xiàng)目策劃、改建項(xiàng)目策劃、擴(kuò)建項(xiàng)目

3、策劃、遷建項(xiàng)目策劃、恢復(fù)項(xiàng)目策劃按策劃的范圍劃分項(xiàng)目建設(shè)總體方案策劃、項(xiàng)目建設(shè)局部方案策劃按策劃的內(nèi)容劃分構(gòu)思策劃、融資策劃、組織策劃、采購策劃等簡述項(xiàng)目前期策劃工作的必要性簡述工程項(xiàng)目決策策劃的程序和主要工作內(nèi)容主要內(nèi)容：環(huán)境調(diào)查與分析、項(xiàng)目定義與項(xiàng)目目標(biāo)論證、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)策劃和產(chǎn)業(yè)策劃。成果：項(xiàng)目決策策劃報告及各類文本和圖紙材料項(xiàng)目可行性研究9工程項(xiàng)目決策策劃過程中，為什么要進(jìn)行環(huán)境的調(diào)查與分析？環(huán)境調(diào)查與分析是項(xiàng)目決策策劃工作的第一步，也是最基礎(chǔ)的一環(huán)。因?yàn)椴邉澥窃诔浞终加行畔⒑唾Y料的前提下所進(jìn)行的一種創(chuàng)造性勞動，因此，充分占有信息是策劃的先決條件，否則策劃就成為無源之水。如果不進(jìn)行充分的環(huán)

4、境調(diào)查，所決策的結(jié)果可能與實(shí)際需求背道而馳，甚至得出錯誤的結(jié)論，直接影響工程項(xiàng)目的實(shí)施。因此，策劃的第一步必須對影響項(xiàng)目策劃工作的各個方面進(jìn)行調(diào)查，并進(jìn)行認(rèn)真分析，找出影響項(xiàng)目建設(shè)與發(fā)展的主要因素，為后續(xù)策劃工作提供較好的基礎(chǔ)。什么是項(xiàng)目構(gòu)思？項(xiàng)目構(gòu)思應(yīng)注意哪些問題？項(xiàng)目構(gòu)思是指對策劃整體的抽象描述，是完成策劃的關(guān)鍵。1、首先要考察項(xiàng)目的構(gòu)思是否具有現(xiàn)實(shí)性，即是否是可以實(shí)現(xiàn)的，如果是建空中樓閣，盡管設(shè)想很好，也必須嚴(yán)格篩除；2、其次還要考慮項(xiàng)目是否符合法律法規(guī)的要求，如果項(xiàng)目的構(gòu)思違背了法律法規(guī)的要求，則必須嚴(yán)格剔除；3、另外，項(xiàng)目構(gòu)思的選擇應(yīng)考慮項(xiàng)目的背景和環(huán)境條件，并結(jié)合自身的能力來選擇最

5、佳的項(xiàng)目構(gòu)思。什么是項(xiàng)目定位和定義？項(xiàng)目定位和定義主要包括哪些內(nèi)容？項(xiàng)目定位是指在項(xiàng)目構(gòu)思的基礎(chǔ)上，確定項(xiàng)目的性質(zhì)、地位和影響力。項(xiàng)目定位首先要明確項(xiàng)目的性質(zhì)，其次要明確項(xiàng)目的地位，另外還有確定項(xiàng)目的影響力。項(xiàng)目構(gòu)思是項(xiàng)目決策策劃的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，也是項(xiàng)目目標(biāo)設(shè)計的前提條件。項(xiàng)目定位的最終目的是明確項(xiàng)目建設(shè)的基本方針，確定項(xiàng)目建設(shè)的宗旨和方向。項(xiàng)目定義就是描述項(xiàng)目的性質(zhì)、用途、建設(shè)范圍和基本內(nèi)容等。包括：1、 項(xiàng)目的名稱、范圍和構(gòu)成定界；2、 擬解決的問題及解決問題的意義；3、 項(xiàng)目目標(biāo)系統(tǒng)說明；4、 項(xiàng)目的邊界條件分析；5、 關(guān)于項(xiàng)目環(huán)境和對項(xiàng)目有重大影響的因素的描述；6、 關(guān)于解決問題的方案和實(shí)

6、施過程的建議；7、 關(guān)于項(xiàng)目總投資、運(yùn)營費(fèi)用的說明等。8、 項(xiàng)目定義是對項(xiàng)目構(gòu)思和項(xiàng)目目標(biāo)涉及工作的總結(jié)和深化，也是項(xiàng)目建議書的前導(dǎo)，是項(xiàng)目決策策劃的重要環(huán)節(jié)。簡述工程項(xiàng)目目標(biāo)系統(tǒng)的構(gòu)成。將經(jīng)過定義與定位的項(xiàng)目，在時間、空間、結(jié)構(gòu)、資源多維關(guān)系中進(jìn)行運(yùn)籌安排，找出實(shí)施的最佳結(jié)合點(diǎn)，形成項(xiàng)目策劃的實(shí)施系統(tǒng)。項(xiàng)目系統(tǒng)應(yīng)能詳細(xì)描述項(xiàng)目的總體功能、項(xiàng)目系統(tǒng)內(nèi)部各單項(xiàng)單位工程的構(gòu)成以及各自的功能和相互關(guān)系、項(xiàng)目內(nèi)部系統(tǒng)與外部系統(tǒng)的協(xié)調(diào)和配套關(guān)系，實(shí)施方案及其可能性分析。簡述工程項(xiàng)目建議書的主要內(nèi)容。1、 建設(shè)項(xiàng)目提出的依據(jù)和必要性；2、 產(chǎn)品方案、市場前景、擬建規(guī)模和建設(shè)地點(diǎn)的初步設(shè)想。3、 資源狀況、

7、建設(shè)條件、協(xié)作關(guān)系及引進(jìn)國別和廠商的初步分析；4、 投資估算和資金籌措的設(shè)想；5、 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度的設(shè)想；6、 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益和社會效益的初步測算；7、 結(jié)論與建議什么是項(xiàng)目可行性研究？可行性研究的作用有哪些？是指對某工程項(xiàng)目在做出是否投資的決策之前，先對與該項(xiàng)目相關(guān)的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、社會、環(huán)境等所有方面進(jìn)行調(diào)查研究，對項(xiàng)目各種可能的擬建方案認(rèn)真地進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析論證，研究項(xiàng)目在技術(shù)上的先進(jìn)適用性，在經(jīng)濟(jì)上的合理有利性和建設(shè)上的可能性，對項(xiàng)目建成后的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、環(huán)境效益等進(jìn)行科學(xué)的預(yù)測和評價，據(jù)此提出該項(xiàng)目是否應(yīng)該投資建設(shè)，以及選定最佳投資建設(shè)方案等結(jié)論性意見，為項(xiàng)目投資決策提供依據(jù)。作用：1

8、、 作為工程項(xiàng)目投資決策的依據(jù)；2、 作為編制設(shè)計任務(wù)書的依據(jù)；3、 作為籌集資金和銀行申請貸款的依據(jù)；4、 作為與有關(guān)協(xié)作單位簽訂合同或協(xié)議的依據(jù)；5、 作為工程項(xiàng)目建設(shè)的基礎(chǔ)資料；6、 作為環(huán)保部門審查項(xiàng)目對環(huán)境影響的依據(jù),并作為向項(xiàng)目所在地的政府和規(guī)劃部門申請建設(shè)執(zhí)照的依據(jù)；7、 作為項(xiàng)目的科研實(shí)驗(yàn)、機(jī)構(gòu)設(shè)置、職工培訓(xùn)、生產(chǎn)組織的依據(jù)；8、 作為項(xiàng)目考核的依據(jù)。簡述項(xiàng)目可行性研究報告的內(nèi)容1、 總論2、 市場需求情況和擬建規(guī)模3、 資源、原材料、燃料及公用設(shè)施情況；4、 建廠條件和廠址方案；5、 項(xiàng)目設(shè)計方案；6、 環(huán)境保護(hù)；7、 生產(chǎn)組織、勞動定員和人員培訓(xùn)；8、 項(xiàng)目的實(shí)施計劃和進(jìn)度

9、要求；9、 國民經(jīng)濟(jì)評價和財務(wù)評價；10、綜合評價與結(jié)論、建議簡述項(xiàng)目財務(wù)評價、國民經(jīng)濟(jì)評價和社會評價的有關(guān)評價指標(biāo)。財務(wù)評價所有工程項(xiàng)目均應(yīng)進(jìn)行財務(wù)評價。對費(fèi)用收益計算比較簡單、建設(shè)期和生產(chǎn)期比較短、不涉及進(jìn)出口的項(xiàng)目，當(dāng)財務(wù)評價的結(jié)果能夠滿足最終決策的需要時，可以只進(jìn)行財務(wù)評價，不進(jìn)行國民經(jīng)濟(jì)評價。這時，項(xiàng)目的決策即以項(xiàng)目的財務(wù)評價為依據(jù)。內(nèi)容包括：盈利能力分析、償債能力分析、外匯效果分析、風(fēng)險分析。程序如下：1）收集整理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)2）編制基本財務(wù)報表如：財務(wù)現(xiàn)金流量表、損益表、資金來源與運(yùn)用表、資產(chǎn)負(fù)債表、財務(wù)外匯平衡表；3）財務(wù)評價指標(biāo)的計算和評價4）進(jìn)行不確定性分析；5）財務(wù)評價結(jié)論。

10、盈利能力分析：1）靜態(tài)指標(biāo)包括投資回收期、總投資收益率、資本金凈利潤率；投資回收期：求出的投資回收期（Pt）與部門或行業(yè)的基準(zhǔn)投資回收期（Pc）比較，當(dāng)R<Pc時，應(yīng)認(rèn)為項(xiàng)目在財務(wù)上是可以考慮接受的?？偼顿Y收益率：在財務(wù)評價中，將項(xiàng)目的投資利潤率與行業(yè)平均投資利潤率對比，來判別項(xiàng)目單位投資盈利能力是否達(dá)到本行業(yè)的平均水平。資本金凈利潤率：資本金利潤率應(yīng)大于或等于行業(yè)的平均資本金利潤率。2）動態(tài)指標(biāo)包括財務(wù)凈現(xiàn)值FNPV財務(wù)內(nèi)部收益率FIRRFNPV當(dāng)財務(wù)凈現(xiàn)值大于或等于零時，說明項(xiàng)目達(dá)到基準(zhǔn)收益率水平外還有多余的資金現(xiàn)值，項(xiàng)目是可以考慮接受的。在選擇方案時，應(yīng)選擇凈現(xiàn)值大的方案，但當(dāng)各方

11、案投資額不同時，由于凈現(xiàn)值不能反映單位投資的效果，還應(yīng)計算凈現(xiàn)值率指標(biāo)。FIRR在進(jìn)行財務(wù)評價時，將求出的財務(wù)內(nèi)部收益率與行業(yè)的基準(zhǔn)收益率進(jìn)行比較，當(dāng)FIRR>ic時，認(rèn)為項(xiàng)目在財務(wù)上是可行的。償債能力分析：利息備付率和償債備付率、借款償還期、資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率。利息備付率（已獲利息倍數(shù)）利息備付率稅息前利潤當(dāng)期應(yīng)付利息費(fèi)用利息備付率表示使用項(xiàng)目利潤償還利息的保證倍數(shù)。可以分年計算，也可以按整個借款期計算，分年計算的結(jié)果更能反映項(xiàng)目的償債能力。至少應(yīng)大于1,一半不低于2,若低于1說明沒有足夠的資金支付利息，償債風(fēng)險很大。償債備付率可用于還本付息的資金、當(dāng)期應(yīng)還本付息金額償債備

12、付率表示可用于還本付息的資金償還借款本息的保證率，應(yīng)分年計算。至少應(yīng)大與1，一般不宜低于1.3，若低于1表示沒有足夠的資金償還當(dāng)期債務(wù)，償債風(fēng)險較大。借款償還期：項(xiàng)目投產(chǎn)后可用于還款的資金償還固定資產(chǎn)投資國內(nèi)借款本金和建設(shè)期利息所需要的時間。借款償還期可由資金來源與運(yùn)用表及國內(nèi)借款還本付息計算表直接推算，單位為年。當(dāng)借款償還期滿足貸款機(jī)構(gòu)的要求時，即認(rèn)為項(xiàng)目是有償還能力的。資產(chǎn)負(fù)債率=總負(fù)債/總資產(chǎn)：過高表示企業(yè)財務(wù)風(fēng)險過大，過低表示企業(yè)對財務(wù)杠桿利用不夠，在40%60%比較適宜。在長期債務(wù)還清后不再計算資產(chǎn)負(fù)債率。流動比率=流動資產(chǎn)/流動負(fù)債：國際公認(rèn)比率為2.0，理由是變現(xiàn)能力差的存貨通常

13、占流動資產(chǎn)總額的一半左右。速動比率=流動資產(chǎn)-存貨/流動負(fù)債：國際公認(rèn)比率為1.0。財務(wù)生存能力分析：通過編制財務(wù)報表的方式分析1)是否有足夠的凈現(xiàn)金流量維持正常運(yùn)營；2)各年累計盈余資金不出現(xiàn)負(fù)值是財務(wù)上可持續(xù)的必要條件。國民經(jīng)濟(jì)評價又稱經(jīng)濟(jì)分析，是經(jīng)濟(jì)評價的重要組成部分。項(xiàng)目的財務(wù)評價是國民經(jīng)濟(jì)評價的基礎(chǔ)，國民經(jīng)濟(jì)評價是決定工程項(xiàng)目是否可行的主要依據(jù)。項(xiàng)目財務(wù)評價和國民經(jīng)濟(jì)評價各有其任務(wù)和作用，一般以國民經(jīng)濟(jì)評價的結(jié)論作為項(xiàng)目或方案取舍的主要依據(jù)。作用：1) 正確反映項(xiàng)目對社會福利的凈貢獻(xiàn)，評價項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)合理性；2) 為政府合理配置資源提供依據(jù)；3) 政府審批或核準(zhǔn)項(xiàng)目的重要依據(jù)；4) 為

14、市場化運(yùn)作的基礎(chǔ)設(shè)施等項(xiàng)目提供財務(wù)方案的制定依據(jù)；5) 有利于實(shí)現(xiàn)企業(yè)利益、地區(qū)利益和全社會利益有機(jī)地結(jié)合和平衡；內(nèi)容：包括國民經(jīng)濟(jì)盈利能力分析、外匯效果分析和外部效果分析等。步驟：可以直接進(jìn)行，也可以在財務(wù)評價的基礎(chǔ)上進(jìn)行調(diào)整得到。1） 效益和費(fèi)用范圍的調(diào)整；2） 效益和費(fèi)用數(shù)值的調(diào)整；3） 編制項(xiàng)目國民經(jīng)濟(jì)效益費(fèi)用流量表；4） 編制產(chǎn)出物出口或替代進(jìn)口的項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價表主要指標(biāo)：經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率EIRR經(jīng)濟(jì)7現(xiàn)值ENPV經(jīng)濟(jì)外匯凈現(xiàn)值、經(jīng)濟(jì)換匯成本、經(jīng)濟(jì)節(jié)匯成本。（1）經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率：與社會折現(xiàn)率相比較，當(dāng)£舊社會折現(xiàn)率時，表示項(xiàng)目對社會經(jīng)濟(jì)的凈貢獻(xiàn)超過或達(dá)到了社會收益率的要求，項(xiàng)目

15、是可以接受的。（2）經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值ENPV當(dāng)ENPW>0時，表示社會經(jīng)濟(jì)為擬建項(xiàng)目付出代價后，除可得到符合社會折現(xiàn)率的補(bǔ)償外，還可以得到以現(xiàn)值計算的超額社會盈余，項(xiàng)目是可接受的。（3）經(jīng)濟(jì)外匯凈現(xiàn)值：是反映項(xiàng)目實(shí)施后對國家外匯收支直接或間接影響的重要指標(biāo)，用來衡量項(xiàng)目對國家外匯真正的凈貢獻(xiàn)或消耗水平。（4）經(jīng)濟(jì)換匯成本：分析項(xiàng)目的產(chǎn)品出口對國民經(jīng)濟(jì)是否真正有益，當(dāng)經(jīng)濟(jì)換匯成本影子匯率時，表明該項(xiàng)目產(chǎn)品出口在經(jīng)濟(jì)上是可行的。（5）經(jīng)濟(jì)節(jié)匯成本：反映項(xiàng)目項(xiàng)目以產(chǎn)品生產(chǎn)代替進(jìn)口在經(jīng)濟(jì)上是否合理，當(dāng)它影子匯率時，表示可行。社會評價社會評價是分析擬建項(xiàng)目對當(dāng)?shù)厣鐣挠绊懞彤?dāng)?shù)厣鐣l件對項(xiàng)目的適應(yīng)性和可接受程度，評價項(xiàng)目的社會可行性。作用：旨在系統(tǒng)調(diào)查和預(yù)測擬建項(xiàng)目的建設(shè)、運(yùn)營產(chǎn)生的社會影響與社會效益，分析項(xiàng)目所在地區(qū)的社會環(huán)境對項(xiàng)目的適應(yīng)性和可接受程度。有利于國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)與社會發(fā)展目標(biāo)協(xié)調(diào)一致，減少社會矛盾和糾紛，防止可能產(chǎn)生不利的社會影響和后果，促進(jìn)社會穩(wěn)定；有利于避免或減少項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營的社會風(fēng)險，提高投資效益。適用于那些社會因素較為復(fù)雜，社會影響較為久遠(yuǎn)，社會效益較為顯著，社會矛盾較為突出，社會風(fēng)險較大的投資項(xiàng)目。內(nèi)容包括：（1）社