第四章 商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)-

1、 2、價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型定價(jià)法 價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型定價(jià)法是以若干大銀行統(tǒng)一的優(yōu)惠 利率為基礎(chǔ)，考慮到違約風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和期限風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ) 償后的貸款所制定的利率。對(duì)于某個(gè)特定的顧客 來(lái)說(shuō)，其貸款的利率公式為： v 貸款利率=優(yōu)惠利率（包括各種成本和銀行預(yù)期利 潤(rùn)）+加成部分=優(yōu)惠利率+違約風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)+期限風(fēng) 險(xiǎn)溢價(jià) v 優(yōu)惠利率是對(duì)信用等級(jí)最高的大公司提供的短期 流動(dòng)資金貸款的最低利率違約風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)是對(duì)非基 準(zhǔn)利率借款人收取的費(fèi)用期限風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)則是對(duì)長(zhǎng) 期貸款的借款人所收取的費(fèi)用 v v v v 在成本收益定價(jià)法下，需考慮的因素有三個(gè)：<1>貸款產(chǎn)生的總收入； <2>借款人實(shí)際使用的資金額；<

2、3>貸款總收入與供款人實(shí)際使用的資金額之 間的比率為銀行貸款稅前收益。 例如，假設(shè)一個(gè)客戶要求500萬(wàn)美元的信用額度，貸款合同規(guī)定的 利率為20%，客戶實(shí)際使用400萬(wàn)美元。按規(guī)定，客戶對(duì)其未使用的信用額度 要支付1%的承諾費(fèi)，同時(shí)，銀行要求客戶必須存入相當(dāng)于實(shí)際貸款額20%和未 使用額度5%的存款數(shù)（補(bǔ)償金額）。假定中央銀行要求的存款準(zhǔn)備金率為10%。 根據(jù)這些條件，我們就可得到： 估算的貸款總收入=400萬(wàn)美元（貸款的使用部分）×0.20+100萬(wàn) 美元×0.01（貸款的未使用部分）=810，000美元 借示人實(shí)際可使用的資金額=400萬(wàn)美元-（400（存款準(zhǔn)備金

3、要求） 萬(wàn)美元×0.20+100萬(wàn)美元×0.05）+0.10（400萬(wàn)美元×0.20+100萬(wàn)美元 ×0.05） =3235，00美元 銀行貸款估算的稅前收差率=810000美元÷3235000美元=25% 由此，銀行的管理層必須判定該筆貸款25%的稅前收差率能否足夠補(bǔ)償銀行的 籌資成本、貸款風(fēng)險(xiǎn)以及除去各種費(fèi)用（包括稅收）之后的銀行預(yù)期利潤(rùn)率。 3、成本收益貸款定價(jià)法 4、客戶盈利性分析定價(jià)法 v 客戶盈利性分析定價(jià)法首先是假設(shè)銀行在對(duì)每筆貸款申請(qǐng) 定價(jià)時(shí)應(yīng)考慮銀行與客戶的整體關(guān)系。其收益率的計(jì)算公 式如下： 這里，客戶付給銀行的收入包括貸款利息、承諾費(fèi)、現(xiàn)金管理服務(wù)費(fèi)用和數(shù) 據(jù)處理費(fèi)用等。銀行為客戶服務(wù)所引起的費(fèi)用包括銀行雇員的工資和報(bào)酬、信 用調(diào)查費(fèi)用、存款利息、帳戶調(diào)整和處理費(fèi)用（包括支付的支票、貸款和存款 記錄保持和收集費(fèi)用、保險(xiǎn)箱服務(wù)等）、籌集可貸放款資金成本?？少J資金凈 額是客戶使用的信用額度減去該客戶存入該銀行所有存款的平均數(shù)（經(jīng)過(guò)法定 準(zhǔn)備金的調(diào)整后）的資金額。實(shí)際上，客戶盈利性分析方法就是銀行對(duì)每位客 戶所使用的超過(guò)其向該行所供資金的那部分銀行資金的定價(jià)。 六、貸款風(fēng)險(xiǎn)管理 （一）貸款風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因：主觀原因；客觀 原因。 （二）貸款風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別 ：通過(guò)對(duì)借款人財(cái)務(wù) 報(bào)表和一些非財(cái)務(wù)因素的分析