資本和資本運動

1、第四章 資本和資本運動教學(xué)時間安排：4課時教學(xué)目的、要求：通過本章的學(xué)習(xí)，掌握馬克思的剩余價值理論，并深刻理解這一理論的重要意義；正確地認(rèn)識資本的本質(zhì)，以及資本的運動形態(tài)和表現(xiàn)的特點；積極引導(dǎo)同學(xué)們運用馬克思的資本理論來分析現(xiàn)實的經(jīng)濟(jì)活動。教學(xué)的重點和難點：剩余價值理論、資本的本質(zhì)、資本循環(huán)教學(xué)方法及手段：講授教學(xué)過程設(shè)計：回顧貨幣的本質(zhì)、貨幣流通規(guī)律以及紙幣流通規(guī)律。引入新課內(nèi)容。 第一節(jié) 資本及其價值增殖一、資本的含義1、什么是資本資本是價值的一種特殊形式，是不斷地在運動中謀求自身增殖的價值。資本不僅是一種特殊的生產(chǎn)要素，同時也是市場經(jīng)濟(jì)運行的一種基本要素，它的運動對其它各種生產(chǎn)要素的組合

2、發(fā)揮著重要作用。不同經(jīng)濟(jì)制度中的資本體現(xiàn)不同的生產(chǎn)關(guān)系。2、資本的特點 第一，資本的增殖性；第二，資本的運動性；第三，資本的返還性；第四，資本的風(fēng)險性。3、貨幣流通公式和資本流通公式的區(qū)別一是流通的形式不同；二是流通的目的不同；三是流通的限度不同。二、資本的形態(tài)和構(gòu)成1、貨幣資本形態(tài)貨幣資本即以貨幣形態(tài)表現(xiàn)的資本，它是資本最一般的和初始的形態(tài)。2、實物資本形態(tài)實物資本是以物質(zhì)形態(tài)表現(xiàn)的資本，包括投入商品生產(chǎn)過程和流通過程的一切物的要素和待售的產(chǎn)出品，亦稱物質(zhì)資本。3、無形資產(chǎn)形態(tài) 無形資產(chǎn)是指市場主體所占有和使用的以知識形態(tài)存在的特有經(jīng)濟(jì)資源，它可以較長期地為該主體提供一定的特殊權(quán)利或有助于該

3、主體取得相應(yīng)的收益，通常包括專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、版權(quán)、著作權(quán)、特許經(jīng)營權(quán)、商譽(yù)、技術(shù)秘密（亦稱專有技術(shù)或非專利技術(shù)）等。 4、虛擬資本形態(tài)對此，第五章第三節(jié)將做詳細(xì)地分析。三、資本價值增殖和利潤1、必要勞動和剩余勞動、剩余價值必要勞動是指勞動者用以實現(xiàn)勞動力再生產(chǎn)而付出的勞動。剩余勞動是指一定時期內(nèi)勞動者的勞動中超出必要勞動的部分。剩余勞動是勞動生產(chǎn)率提高的產(chǎn)物。剩余勞動創(chuàng)造的價值即剩余價值。在資本所有權(quán)和勞動力所有權(quán)相分離并且勞動力進(jìn)入市場的情況下，剩余勞動采取了剩余價值的形式。剩余勞動的表現(xiàn)形式和占有形式，反映了在一定生產(chǎn)力基礎(chǔ)上的生產(chǎn)關(guān)系的屬性。不同社會制度下，剩余價值體現(xiàn)的生產(chǎn)關(guān)系不同。2

4、、價值增殖與利潤商品經(jīng)濟(jì)的存在，使生產(chǎn)過程成為勞動過程和價值形成過程的統(tǒng)一；資本的存在，使商品生產(chǎn)過程成為勞動過程和價值增殖過程的統(tǒng)一。價值增殖是資本運動的原動力和目標(biāo)。價值增殖額，如果從它活的源泉考察即定義為活勞動在剩余勞動時間里創(chuàng)造的價值，是剩余價值；如果把它與全部預(yù)付資本比較即看作大于預(yù)付資本的增殖額，則是利潤。第二節(jié) 資本積累和資本經(jīng)營一、擴(kuò)大再生產(chǎn)與資本積累1、簡單再生產(chǎn)和擴(kuò)大再生產(chǎn)社會生產(chǎn)是周而復(fù)始、連續(xù)進(jìn)行的再生產(chǎn)。再生產(chǎn)分為簡單再生產(chǎn)和擴(kuò)大再生產(chǎn)。簡單再生產(chǎn)是在維持原有規(guī)?；A(chǔ)上的擴(kuò)大再生產(chǎn)；擴(kuò)大再生產(chǎn)是在規(guī)模擴(kuò)大基礎(chǔ)上進(jìn)行的再生產(chǎn)。2、擴(kuò)大再生產(chǎn)兩種類型外延的擴(kuò)大再生產(chǎn)和內(nèi)涵

5、的擴(kuò)大再生產(chǎn)。依靠投入的增加而推動產(chǎn)出同比例增長的擴(kuò)大再生產(chǎn)即外延擴(kuò)大再生產(chǎn)。依靠生產(chǎn)要素的使用效率提高而不是依靠投入增加來推動的產(chǎn)出增長，即內(nèi)涵擴(kuò)大再生產(chǎn)。3、資本積累把剩余價值即利潤轉(zhuǎn)化為資本，使資本規(guī)模得以擴(kuò)大的過程，叫做資本積累。資本積累是資本擴(kuò)大再生產(chǎn)的重要源泉，剩余價值或利潤是資本積累的唯一源泉。從量的方面看，一定時期內(nèi)利潤量的大小和積累率的高低影響著積累的量。其中基本的影響因素有：（1）利潤率。（2）預(yù)付資本的大小。（3）生產(chǎn)要素效率的提高。（4）所用資本和所費資本的差額。（5）利潤中用于積累的部分。二、資本積聚和資本集中1、資本積聚資本積聚是指單個資本依靠自身的積累來使實際資本

6、在價值形態(tài)和生產(chǎn)要素形態(tài)上實現(xiàn)量的擴(kuò)大。資本積累是資本積聚的前提和基礎(chǔ)，資本積聚則能通過資本規(guī)模的擴(kuò)大來增強(qiáng)資本積累的能力。2、資本集中資本集中是指把若干個已有的規(guī)模相對較小的資本合并重組為規(guī)模較大的資本。資本集中的主要途徑有：一是并購（包括兼并、收購）；二是聯(lián)合，即原有的分散的單個資本聯(lián)合成新的更大的資本；三是通過向社會發(fā)行股票等方式，把社會閑散資金集中起來使之轉(zhuǎn)化為資本。3、資本積聚和資本集中的關(guān)系都能使單個資本的規(guī)模增大，并且二者有相互促進(jìn)的作用。資本積聚和資本集中又有明顯的區(qū)別：首先，資本積聚以剩余價值的積累為前提，資本集中不以積累為必要前提。其次，資本積聚的實現(xiàn)會受到社會所能提供的實

7、際生產(chǎn)要素增長的制約，資本集中若采取原有資本之間的兼并和聯(lián)合的途徑，則較少受社會實際生產(chǎn)要素增長的限制。再次，資本積聚在增大單個資本的同時，也增大了社會總資本；資本集中若采取原有資本之間的兼并或聯(lián)合的途徑，則一般不能直接增大社會總資本，但可以改變資本的結(jié)構(gòu)和質(zhì)量。最后，通過資本積聚方式擴(kuò)大單個資本規(guī)模，一般速度較慢，資本集中則可以用很快的速度實現(xiàn)資本規(guī)模的擴(kuò)大。4、競爭和信用是資本集中的強(qiáng)有力的杠桿在優(yōu)勝劣汰的市場競爭中，規(guī)模較大、效益較好的資本，擊敗競爭對手，將其吞并，促進(jìn)資本集中。信用關(guān)系的發(fā)展，使企業(yè)有了更多的融資渠道，對社會各類閑散資金的集中，反過來又增強(qiáng)了企業(yè)的信用。企業(yè)對社會各類閑

8、散資金的集中，超出了對既有資本進(jìn)行集中的局限，使單個資本的擴(kuò)大有了更廣闊的資金來源。企業(yè)融資方式可按不同角度劃分為：一是間接融資和直接融資。間接融資是企業(yè)向銀行等金融機(jī)構(gòu)融通資金的方式。二是權(quán)益融資和負(fù)債融資。通過發(fā)行股票等體現(xiàn)權(quán)益關(guān)系的方式籌集資金，是直接的資本集中的方式。三、資本經(jīng)營1、什么是資本經(jīng)營資本經(jīng)營，就是資本產(chǎn)權(quán)的主體以價值形態(tài)的資本為經(jīng)營對象，通過調(diào)整、交易、優(yōu)化重組等方式，以實現(xiàn)資本價值量的保值增殖的一系列市場行為。2、資本經(jīng)營和一般生產(chǎn)經(jīng)營領(lǐng)域中的資本運動的聯(lián)系和差異聯(lián)系：目的都是價值增殖。差異：首先，資本經(jīng)營的內(nèi)容和對象的差異。其次，資本經(jīng)營的方式的差異。再次，資本經(jīng)營的

9、市場的差異。此外，資本經(jīng)營的收益和風(fēng)險的特點不同。3、主要的資本經(jīng)營方式（1）利用證券市場或其它形式的產(chǎn)權(quán)交易市場進(jìn)行資產(chǎn)的收購、出售、購并、托管、租賃等。（2）利用金融市場進(jìn)行投機(jī)性交易。（3）對資產(chǎn)存量或所積累的資產(chǎn)增量進(jìn)行調(diào)整。（4）無形資產(chǎn)經(jīng)營。（5）風(fēng)險資本（VentureCapital）的運營即風(fēng)險投資。與一般的資本經(jīng)營相比，風(fēng)險投資的主要特點是：（1）投資對象是高技術(shù)、新興產(chǎn)業(yè)的企業(yè)或項目。（2）追求未來高額資本收益并主動承擔(dān)高風(fēng)險。（3）在投資的同時也往往參與管理或提供輔導(dǎo)、咨詢等服務(wù)。（4）具有資本主動退出的要求和機(jī)制。風(fēng)險資本的經(jīng)營對于經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要作用：第一，風(fēng)險投資支

10、持了科技創(chuàng)新體系的建立，成為高科技企業(yè)成長的支撐點與高新技術(shù)成果產(chǎn)業(yè)化的催化劑。第二，風(fēng)險投資優(yōu)化了資本的配置，促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和升級。第三，風(fēng)險投資完善了市場機(jī)制，促進(jìn)了市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。第三節(jié) 資本的循環(huán)和周轉(zhuǎn)一、資本的循環(huán)1、什么是產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)產(chǎn)業(yè)資本從其最初的形態(tài)即貨幣資本的職能形態(tài)出發(fā)，依次經(jīng)過購買、生產(chǎn)、售賣等階段，并相應(yīng)變換資本的職能形態(tài)，然后又回到原來的出發(fā)點，這一過程就是產(chǎn)業(yè)資本的循環(huán)。2、產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)的三個階段、三種職能形式三個階段：購買階段、生產(chǎn)階段、售賣階段三種職能形式：貨幣資本、生產(chǎn)資本、商品資本產(chǎn)業(yè)資本的連續(xù)進(jìn)行的現(xiàn)實循環(huán)，不僅是流通過程和生產(chǎn)過程的統(tǒng)一，而且是它

11、的所有三個循環(huán)的統(tǒng)一。3、資本循環(huán)正常進(jìn)行必須具備的基本條件第一，產(chǎn)業(yè)資本的三種職能形式在空間上的同時并存。第二，產(chǎn)業(yè)資本三種職能形式的循環(huán)在時間上的相互繼起。二、資本的周轉(zhuǎn)1、什么是資本周轉(zhuǎn)資本這種連續(xù)不斷的、周而復(fù)始的循環(huán)運動就叫做資本周轉(zhuǎn)。研究資本周轉(zhuǎn)問題的重點在于資本的周轉(zhuǎn)速度。2、周轉(zhuǎn)時間和周轉(zhuǎn)速度資本周轉(zhuǎn)時間是指預(yù)付資本以一定的形式為起點，到它帶著利潤以同樣的形式返回出發(fā)點所耗費的時間。周轉(zhuǎn)時間由資本的生產(chǎn)時間與流通時間所構(gòu)成。資本的生產(chǎn)時間包括：（1）勞動時間。（2）勞動過程的正常中斷時間。（3）生產(chǎn)要素的儲備時間。資本的流通時間包括：（1）購買時間。（2）售賣時間。資本周轉(zhuǎn)時間

12、的長短，反映了資本周轉(zhuǎn)的速度。資本的周轉(zhuǎn)速度可用一定時期內(nèi)（一般以年為單位）一定量資本的周轉(zhuǎn)次數(shù)來表示。設(shè)n代表資本的周轉(zhuǎn)次數(shù)，U表示“年”，u表示一定量資本周轉(zhuǎn)一次的時間，則：資本的周轉(zhuǎn)速度和周轉(zhuǎn)次數(shù)成正比，和周轉(zhuǎn)時間成反比。資本要加快周轉(zhuǎn)速度，就要設(shè)法縮短周轉(zhuǎn)時間。3、生產(chǎn)資本的構(gòu)成對資本周轉(zhuǎn)的影響生產(chǎn)資本可以根據(jù)其價值周轉(zhuǎn)方式的不同，劃分為固定資本和流動資本。固定資本是指以廠房、機(jī)器設(shè)備、生產(chǎn)工具等勞動資料形式存在的那部分生產(chǎn)資本。固定資本在使用價值形態(tài)上全部投入生產(chǎn)過程，并可以較長期地在多個生產(chǎn)過程中發(fā)揮作用，價值則根據(jù)其使用價值的逐漸損耗而一部分一部分地逐次轉(zhuǎn)移到所生產(chǎn)的產(chǎn)品中去，并

13、隨著商品的出售而以貨幣形式逐漸收回。固定資本的價值周轉(zhuǎn)與它的損耗有密切關(guān)系。固定資本的損耗包括有形損耗和無形損耗兩類。折舊是實現(xiàn)固定資本更新的基本途徑，是固定資本價值周轉(zhuǎn)所采取的特殊形式。折舊就是指對固定資本價值轉(zhuǎn)移量的計算以及從商品銷售中逐步提取和回收這部分價值的方式。按照固定資本使用年限而逐年提取的固定資本價值額，就是折舊費或折舊基金。流動資本是指以原料、燃料及動力、輔助材料等勞動對象形式存在的以及用于購買勞動力的那部分資本。購買勞動對象的資本的周轉(zhuǎn)，是采取原有價值一次轉(zhuǎn)移的方式；購買勞動力的資本的價值周轉(zhuǎn)則是以新價值的再創(chuàng)造來補(bǔ)償勞動力價值的耗費，但形式上也是價值的一次性回收和補(bǔ)償。固定資本和流動資本各自比重的大小，可以影響全部預(yù)付資本的總周轉(zhuǎn)速度。4、預(yù)付資本的總周轉(zhuǎn)第一，資本的周轉(zhuǎn)速度和周轉(zhuǎn)次數(shù)成正比，和周轉(zhuǎn)時間成反比。第二，生產(chǎn)資本的構(gòu)成影響資本的周轉(zhuǎn)。第三，和固定資本、流動資本各自的周轉(zhuǎn)速度有關(guān)。加快資本的周轉(zhuǎn)速度有著重要的意義。思考題1 解釋下列概念：資本 生產(chǎn)成本 利潤 利潤率 資本積聚 資本集中 資本經(jīng)營 風(fēng)險投資資本循環(huán) 資本周轉(zhuǎn) 固定資本 流