深圳航空有限責(zé)任公司電子商務(wù)財(cái)務(wù)管

1、深圳航空有限責(zé)任公司電子商 務(wù)財(cái)務(wù)管作者:日期:深圳航空有限責(zé)任公司電子商務(wù)財(cái)務(wù)管理制度（試行）第一章總則第一條為加強(qiáng)深圳航空有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“公 司”電子商務(wù)財(cái)務(wù)管理，保障電子商務(wù)業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、安 全運(yùn)行，防范公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，特制定本制度。第二條 本制度適用于公司各部門、各分公司、營(yíng)業(yè)部和 公司控股并擁有經(jīng)營(yíng)管理權(quán)的子公司（以下簡(jiǎn)稱各單位）。第三條 本制度所指電子商務(wù)包括電子商務(wù)網(wǎng)站及網(wǎng)上 支付平臺(tái)。一、電子商務(wù)網(wǎng)站是指公司為了發(fā)布產(chǎn)品 信息、銷售產(chǎn)品、宣傳公司形象、提供商業(yè)服務(wù) 等在互聯(lián)網(wǎng)上建立的站點(diǎn)， 包括自行建設(shè)網(wǎng)站及 對(duì)外合作各種競(jìng)價(jià)平臺(tái)。二、網(wǎng)上支付平臺(tái)是指基于電子商務(wù)網(wǎng)站，

2、 提供支付服務(wù)的銀行或第三方支付公司。三、第三方支付公司是指由已經(jīng)和國(guó)內(nèi)外 各大銀行簽約、可為電子商務(wù)交易提供支付服 務(wù)，并具備一定實(shí)力和信譽(yù)保障的第三方獨(dú)立機(jī) 構(gòu)。四、競(jìng)價(jià)平臺(tái)是指基于采購(gòu)、 供應(yīng)行為而建 立的交易平臺(tái)。第二章電子商務(wù)財(cái)務(wù)管理職責(zé)第四條公司計(jì)財(cái)部管理職責(zé)如下:一、負(fù)責(zé)制定公司電子商務(wù)財(cái)務(wù)管理相 關(guān)制度。二、負(fù)責(zé)對(duì)公司電子商務(wù)網(wǎng)站財(cái)務(wù)模塊 及支付行為進(jìn)行管理。三、負(fù)責(zé)組織開展電子商務(wù)網(wǎng)上支付平 臺(tái)招標(biāo)工作。四、負(fù)責(zé)清理、檢查網(wǎng)上支付平臺(tái)，評(píng) 估其合法性、合理性。五、負(fù)責(zé)監(jiān)督支付合同執(zhí)行及風(fēng)險(xiǎn)評(píng) 估，對(duì)于存在風(fēng)險(xiǎn)的合同，隨時(shí)召集有關(guān)部門進(jìn) 行評(píng)估并中止。六、負(fù)責(zé)監(jiān)督網(wǎng)上支付平臺(tái)交

3、易量變 化，落實(shí)保函金額調(diào)整工作。第五條 各單位財(cái)務(wù)部門職責(zé)如下：一、負(fù)責(zé)對(duì)本單位電子商務(wù)網(wǎng)站財(cái)務(wù)模 塊進(jìn)行管理。二、負(fù)責(zé)收集、整理各單位網(wǎng)上支付平 臺(tái)的需求，上報(bào)計(jì)財(cái)部。三、負(fù)責(zé)本單位電子商務(wù)網(wǎng)站銷售數(shù)據(jù) 與支付平臺(tái)實(shí)際收款數(shù)據(jù)核對(duì)及賬務(wù)處理。四、負(fù)責(zé)向計(jì)財(cái)部反饋電子商務(wù)網(wǎng)站及 網(wǎng)上支付平臺(tái)運(yùn)行的異常情況。第六條 各單位負(fù)責(zé)人是本單位電子商務(wù)業(yè)務(wù)的第一責(zé)任人，對(duì)本單位電子商務(wù)業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合法性、合理性、有效性負(fù)責(zé)，其管理職責(zé)如下：一、負(fù)責(zé)本單位電子商務(wù)網(wǎng)站業(yè)務(wù)的調(diào) 研、驗(yàn)收、實(shí)施工作。二、負(fù)責(zé)本單位電子商務(wù)業(yè)務(wù)應(yīng)收賬款 的回收工作。第七條 各業(yè)務(wù)單位應(yīng)加強(qiáng)電子商務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，其職責(zé)如下：

4、一、負(fù)責(zé)建立電子商務(wù)內(nèi)控制度與風(fēng)險(xiǎn) 防范體系，建立應(yīng)急處理方案。二、負(fù)責(zé)對(duì)存在潛在風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目進(jìn)行慎 重評(píng)估，并報(bào)計(jì)財(cái)部審批。三、發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)后，負(fù)責(zé)第一時(shí)間報(bào)告公 司計(jì)財(cái)部，并召集公司計(jì)財(cái)部、審計(jì)監(jiān)察部、保 衛(wèi)部等法律部門啟動(dòng)銀行保函賠付及法律訴訟 程序。觸犯國(guó)家法律的，應(yīng)報(bào)公安機(jī)關(guān)處理。四、負(fù)責(zé)與審計(jì)監(jiān)察部一同跟蹤各種風(fēng) 險(xiǎn)的處理，并將處理結(jié)果報(bào)計(jì)財(cái)部。第八條 信息中心負(fù)責(zé)電子商務(wù)網(wǎng)站財(cái)務(wù)模塊建設(shè)的調(diào) 研、組織開發(fā)、測(cè)試、上線、運(yùn)行維護(hù)工作。第三章電子商務(wù)財(cái)務(wù)管理辦法第九條 各單位應(yīng)建立健全電子商務(wù)財(cái)務(wù)管理辦法，采取有效措施減少電子商務(wù)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。具體如下：一、電子商務(wù)網(wǎng)站建設(shè)的調(diào)研、 開發(fā)、測(cè)試

5、須計(jì)財(cái)部 或授權(quán)的各單位財(cái)務(wù)部門參與。二、網(wǎng)站上線、財(cái)務(wù)結(jié)算模塊變更，須報(bào)計(jì)財(cái)部審批 （審批表見附件2 ）。二、 各單位確定電子商務(wù)支付方式按以 下優(yōu)先順序選擇：預(yù)存款系統(tǒng)、直連銀行、第三 方支付。四、網(wǎng)上支付平臺(tái)的選擇應(yīng)由公司統(tǒng)一招標(biāo)產(chǎn)生，各單位應(yīng)從招標(biāo)結(jié)果中進(jìn)行選擇。（一）中標(biāo)直連銀行要求：1. 必須有一定覆蓋率。2. 達(dá)到深航費(fèi)率要求。3. 按深航要求提供對(duì)賬報(bào)表。（二）中標(biāo)第三方支付平臺(tái)要求：1. 必須注冊(cè)資本在1億兀以上并提供相應(yīng)資質(zhì)材料。2. 能夠小于T+1日內(nèi)提現(xiàn)（T日為交易日）。3. 提供不低于三倍最高日交易量的有效的銀行履約 保函。4. 達(dá)到深航費(fèi)率要求。5. 按深航要求提供

6、對(duì)賬報(bào)表。五、各單位電子商務(wù)支付平臺(tái)上線與下線必須書面報(bào)計(jì)財(cái)部審批（審批表見附件3）;對(duì)于網(wǎng)上支付平臺(tái)異常情況及時(shí)上報(bào)計(jì)財(cái)部。六、各單位應(yīng)每日從第三方支付平臺(tái)賬 戶提取資金，并建立標(biāo)準(zhǔn)化對(duì)賬流程，確保賬賬 相符、賬實(shí)相符。（一）各單位應(yīng)每周配比電子商務(wù)網(wǎng)站與網(wǎng)上支付平臺(tái)數(shù)據(jù)，差異結(jié)果必須在3日內(nèi)處理完畢。（二）各單位應(yīng)每日核對(duì)第三方提現(xiàn)明細(xì)與 收入戶進(jìn)賬數(shù)據(jù)，差異結(jié)果必須在當(dāng)日處理完畢。七、各單位應(yīng)按以下要求加強(qiáng)競(jìng)價(jià)平臺(tái) 管理：（一）各單位開展競(jìng)價(jià)平臺(tái)采購(gòu)、 供應(yīng)業(yè)務(wù)應(yīng) 選擇有影響力、信譽(yù)高的平臺(tái)進(jìn)行合作。（二）各單位開立的第三方采購(gòu)賬戶應(yīng)與供 應(yīng)賬戶按收支兩條線原則分開。（三）各單位開立的第三方賬戶必須綁定對(duì) 公賬戶，不得綁定私人賬戶。第四章罰則第十條 在本制度的執(zhí)行過(guò)程中，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)違反本制度的 行為，將根據(jù)公司有關(guān)制度對(duì)相關(guān)單位及責(zé)任人予以處罰； 情節(jié)嚴(yán)重的予以重罰，觸犯國(guó)家法律、法規(guī)的，移交相關(guān)司 法部門處理。第十一條第十二條第五章附則本制度由