工程項目工程款支付程序及管理辦法

1、工程款支付程序管理辦法第一章 總則第一條 目的 ，提高工程為規(guī)范公司所屬建設(shè)工程項目工程款支付程序，加快流轉(zhuǎn)速度項目 管理水平， 根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及公司工程管理制度和辦法， 結(jié)合公司管理實 際情況，制訂本辦法。第二條 適用范圍本辦法適用于公司所屬的開發(fā)建設(shè)工程項目、 技術(shù)改造項目， 包括但不局限于一 切與工程建設(shè)有關(guān)的合同付款、零星支付、材料以及設(shè)備采購付款等。第三條 管理原則工程款支付必須嚴(yán)格按照相關(guān)合同條款執(zhí)行， 嚴(yán)禁違反合同或者逃避合同管理的 支付行為。第二章 付款流程第四條 工程進度款的一般支付流程：1. 施工單位根據(jù)實際完工情況及相關(guān)合同約定提出付款申請。付款申請需包含 付款事由

2、（合同依據(jù)） 、形象進度說明、工程量清單、設(shè)計變更和工程簽證等原 始資料（如果合同規(guī)定需在進度款中支付） ，并有項目經(jīng)理的簽字，加蓋單位公 章。付款申請表可使用施工單位制式表格。2. 施工單位每月 25 日后提交工程款支付申請表 ，并提供完整的工程清單資 料送監(jiān)理審核，同時報送工程費付款審核表。3. 請款單位將付款申請材料送交到現(xiàn)場工程監(jiān)理處，由工程監(jiān)理公司獨立完成 審核并出具意見。 公司提供統(tǒng)一內(nèi)部使用的工程進度款付款審批表， 現(xiàn)場監(jiān)理工 程師及總監(jiān)理工程師在該付款審批表上簽字并加蓋公章后， 將施工單位的付款申 請材料及付款審批表移交公司專業(yè)工程師審核。4. 公司工程項目部專業(yè)工程師進行實質(zhì)

3、性審核， 再由公司成本控制部進行復(fù)核， 分別提出意見及簽字后，報公司工程總監(jiān)簽署意見。5. 付款申請材料連同上述審簽意見一同遞交公司常務(wù)副總經(jīng)理。常務(wù)副總有疑 問或者有理由拒付的由其組織相關(guān)部門重審審核后給出支付意見， 并知會請款單位， 同意支付的轉(zhuǎn)送財務(wù)總監(jiān) （或公司董事會特別指定的財務(wù)負責(zé) 人）進行會簽。6. 財務(wù)總監(jiān)（或公司董事會特別指定的財務(wù)負責(zé)人）簽署意見后，呈報公司總 經(jīng)理最終審批。審批完成后，由專業(yè)工程師按公司財務(wù)規(guī)定辦理申請支付手續(xù)， 財務(wù)部對以上過程資料審核無誤后予以支付，同時報公司董事會備案。7. 如因工程緊急需要，或者公司總經(jīng)理有特別安排的，可不依照上述流程，由 總經(jīng)理直

4、接簽批工程進度款付款申請， 財務(wù)部門按照總經(jīng)理批示具體辦理付款手 續(xù)。第五條 工程結(jié)算款的一般支付流程：1. 施工單位根據(jù)竣工圖、實際完工情況及相關(guān)合同約定提出付款申請。付款申 請須包含雙方確認(rèn)的工程預(yù)算、材料計劃報表、工程進度報表、工程結(jié)算匯總、 工程簽證、工程驗收文件、整改項目驗收單、工程移交單等，如果是工程保修款 還需要有使用部門同意付款的確認(rèn)單。付款申請表可使用施工單位制式表格。2. 請款單位將付款申請材料送交到現(xiàn)場工程監(jiān)理處，由工程監(jiān)理公司獨立完成 審核并出具意見。 公司提供統(tǒng)一內(nèi)部使用的工程結(jié)算款付款審批表， 現(xiàn)場監(jiān)理工 程師及總監(jiān)理工程師在該付款審批表上簽字并加蓋公章后， 將施工

5、單位的付款申 請材料及付款審批表移交公司專業(yè)工程師審核。3. 公司專業(yè)工程師、公司工程總監(jiān)、使用部門對相關(guān)項目進行確認(rèn)，并由公司 成本控制部會同公司財務(wù)部門復(fù)核各項費用。 所有相關(guān)手續(xù)都以正式文件或表格 的形式予以確認(rèn)后， 報常務(wù)副總經(jīng)理和財務(wù)總監(jiān) （或公司內(nèi)部特別指定的財務(wù)負 責(zé)人）進行會簽。4. 常務(wù)副總經(jīng)理和財務(wù)總監(jiān)（或公司內(nèi)部特別指定的財務(wù)負責(zé)人）對相關(guān)文件 復(fù)核后， 報公司總經(jīng)理最終審批。 審批完成后， 由專業(yè)工程師按公司財務(wù)規(guī)定辦 理申請支付手續(xù)， 財務(wù)部對以上過程資料審核無誤后予以支付，同時報公司備 案。5. 如因工程緊急需要，或者公司總經(jīng)理有特別安排的，可不依照上述流程，由 總

6、經(jīng)理直接簽批工程結(jié)算款付款申請， 財務(wù)部門按照總經(jīng)理批示具體辦理付款手 續(xù)。第六條 工程預(yù)付款的一般支付流程： 直接填寫公司財務(wù)部門統(tǒng)一提工程預(yù)付款由公司專業(yè)工程師根據(jù)合同約定， 供的付款申請書辦理相關(guān)支付手續(xù)， 財務(wù)部接到審核完畢的付款申請書后予以支 付，同時報公司有關(guān)部門備案。第七條 工程材料、設(shè)備采購款的一般支付流程1、工程材料、設(shè)備采購合同的付款過程劃分為預(yù)付款、進度款和結(jié)算款（含保 修款）三個階段，各階段付款均需嚴(yán)格按照合同條件執(zhí)行。2、預(yù)付款支付由專業(yè)工程師根據(jù)合同約定直接填寫公司財務(wù)部門統(tǒng)一提供的付 款申請書辦理支付手續(xù)， 財務(wù)部接到審核完畢的付款申請書后予以支付， 同時報 公司

7、有關(guān)部門備案。3、進度款支付需由材料、設(shè)備供貨方提出付款申請，并附上前批次貨到驗收合 格資料及本批次計劃發(fā)貨清單， 并列明到貨預(yù)計時間與地點等。 若是貨到付款的， 必須有本批次到貨的驗收資料。 具體流程參見工程進度款支付。 當(dāng)實際采購數(shù)量 發(fā)生變化， 進度款支付額度將超過原合同約定時， 公司成本控制部需把合同變動 情況及時報告公司管理層，由公司管理層審核決定實際支付額度。4、結(jié)算款支付前供貨方需提供結(jié)算清單，并由公司專業(yè)工程師、成本控制部和 財務(wù)部組織對實際到貨情況與結(jié)算清單及合同的核對， 在貨物驗收部門與使用部 門對貨物數(shù)量、 質(zhì)量情況認(rèn)可后， 方可辦理結(jié)算手續(xù)， 具體流程參見工程結(jié)算款 支

8、付。5、如因工程緊急需要，或者公司總經(jīng)理有特別安排的，可不依照上述流程，由 總經(jīng)理直接簽批工程材料、 設(shè)備采購款付款申請， 財務(wù)部門按照總經(jīng)理批示具體 辦理付款手續(xù)。第八條 零星工程付款的管理流程 現(xiàn)場工程項目管理應(yīng)避免出現(xiàn)零星工程付款的情況， 當(dāng)確實無法避免的時候應(yīng)首 先考慮簽署合同， 并履行公司合同管理制度辦理相關(guān)手續(xù)， 如果因為特殊原因無 法簽署合同可辦理工程簽證，并按公司簽證管理辦法辦理審批手續(xù)。第三章 管理體制第九條 工程款支付的管理體制 公司對工程款支付實施相關(guān)職能部門、公司管理層。第十條 各部門職責(zé) 工程項目部會同監(jiān)理負責(zé)對各項付款所載事項的數(shù)量、 質(zhì)量、進度等情況進行審 核，成

9、本控制部負責(zé)組織復(fù)核及造價確認(rèn)，公司管理層組織對付款項目的審查， 并統(tǒng)籌安排項目內(nèi)資金的使用；財務(wù)總監(jiān)（或公司內(nèi)部指定的財務(wù)負責(zé)人） 并財務(wù)部對工程款支付全過程進行監(jiān)控， 對用款計劃審批， 并統(tǒng)一調(diào)度項目資金。 工程項目部需提前預(yù)計合同約定的支付情況，并在工程建設(shè)月報和工程（付款） 計劃中反映，及時上報公司管理層審批，同時接受財務(wù)部門對資金的統(tǒng)一調(diào)度， 適時辦理付款手續(xù)。財務(wù)部在工程款的實際審核與支付過程中， 需嚴(yán)格審查各項文件和數(shù)據(jù)的真實性， 按流程辦理付款事宜，并對過程中發(fā)現(xiàn)的問題及時向公司管理層匯報。第四章 其 他第十一條 工程款支付的其他規(guī)定1. 公司制作統(tǒng)一格式的付款審批表，履行內(nèi)部

10、審批流程；2. 工程項目部專業(yè)工程師應(yīng)根據(jù)工程合同及預(yù)算制作工程項目資金支付計劃 表，自工程合同簽訂后預(yù)報工程用款計劃，每月上報公司管理層審批，公司在 審批過的工程用款計劃范圍內(nèi)支付各種款項；3. 成本控制部應(yīng)安排專人制作項目工程合同一覽表，包含所有與工程建設(shè)有關(guān) 的合同。項目合同一覽表需動態(tài)反映合同內(nèi)容、 支付金額等變化情況， 按月報公 司管理層和公司辦公室備案；4. 工程預(yù)付款原則上不超過合同價格的 20%，并不遲于工程開工后的第三個月 開始抵扣；進度款支付額度不超過工程造價的 80%，并保留不少于 5%的保修款； 特殊項目的采購合同可以征得公司管理層批準(zhǔn)同意后適當(dāng)調(diào)整此比例。5. 為了加快審批流程，保證工程建設(shè)進度，內(nèi)部規(guī)定各審批環(huán)節(jié)的審批時間原 則上均不得超過 2 個工作日，公司管理層有特別指示的情況除外。第十二條 解釋與生效 本辦法由公司辦公室編制，由公司管理層授權(quán)公司辦公室負責(zé)解釋。 本辦法自頒行之日起實施。工程進度款付款審批表項稱名目：經(jīng)辦人（專業(yè)工程師）日審批表編號：日期年 月.請款單位金額合同總補充合同或追加項目總金額至上期末累計已付款）（大寫工程完成情況（形象進度）（大寫）