貨幣銀行學(xué)期末重點(diǎn)知識(shí)第七章商業(yè)銀行試卷問(wèn)題及復(fù)習(xí)資料簡(jiǎn)答題論述題復(fù)習(xí)資料

1、選擇題 商業(yè)銀行1、商業(yè)銀行區(qū)別于其他金融機(jī)構(gòu)的關(guān)鍵特征是（）。A 以盈利為目標(biāo)B 提供中介服務(wù)C 提供存款通貨D 重視金融創(chuàng)新2、商業(yè)銀行的外部組織形式有下列（）種。A 單一銀行制B 總分行制C 代理銀行制D 持股公司制E 連鎖銀行制3、目前我國(guó)商業(yè)銀行外部組織形式實(shí)行的是（）。A 單一銀行制B 總分行制C 持股公司制D 連鎖銀行制4、商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)包括（）。A 股東大會(huì)B 董事會(huì) C 監(jiān)事會(huì) D 行長(zhǎng)辦公室5、商業(yè)銀行自有資本包括（）。A 股權(quán)資本B 公積金 C 未分配利潤(rùn)D 法定準(zhǔn)備金E 超額準(zhǔn)備金6、商業(yè)銀行的借入資本業(yè)務(wù)包括（）。A 向中央銀行借款B 同業(yè)拆借C 向國(guó)際貨幣市場(chǎng)借

2、款D 發(fā)行金融債券E 占用短期結(jié)算資金7、商業(yè)銀行向中央銀行借款的方式有（）。A 轉(zhuǎn)貼現(xiàn) B 再貼現(xiàn) C 轉(zhuǎn)抵押 D 再抵押 E 再貸款8、 某企業(yè)向商業(yè)銀行貼現(xiàn)票據(jù)，票據(jù)面額100 萬(wàn)元， 還有 60 天到期 （每年按360 天計(jì)） ， 年貼現(xiàn)率為10%，商業(yè)銀行應(yīng)向該企業(yè)支付（）萬(wàn)元。A 98.33 B 99.33 C 97.33 D 96.339、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括（）。A 貸款業(yè)務(wù)B 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)C 票據(jù)承兌業(yè)務(wù)D 投資業(yè)務(wù)E 租賃業(yè)務(wù)10、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)包括（）。A 匯兌業(yè)務(wù)B 信用證業(yè)務(wù)C 信托業(yè)務(wù)D 租賃業(yè)務(wù)E 票據(jù)承兌業(yè)務(wù)11、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的原則有（）。A 盈利性原則B

3、 流動(dòng)性原則C 社會(huì)性原則D 安全性原則12、資產(chǎn)管理理論經(jīng)歷了下列階段（）。A 商業(yè)貸款理論B 銀行貸款理論C 可轉(zhuǎn)換性理論D 預(yù)期收入理論13、據(jù)巴塞爾協(xié)議，商業(yè)銀行的資本充足率，即資本總額/ 加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額應(yīng)大于等于（）。A 10% B 8% C 6% D 5%14、據(jù)巴塞爾協(xié)議，商業(yè)銀行的核心資本充足率，即核心資本總額/ 加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額應(yīng)大于等于（）。A 10% B 8% C 6% D 4%15、 據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債比例管理規(guī)定，對(duì)最大 10 家客戶的貸款余額/ 資本總額應(yīng)小于等于（） 。A 30% B 40% C 50% D 60%16、商業(yè)銀行貸款質(zhì)量的五級(jí)分類包括（）。

4、A 正常 B 關(guān)注 C 次級(jí) D 可疑 E 損失17、原始存款為10000 元，商業(yè)銀行的準(zhǔn)備金率為10%，則可創(chuàng)造出的存款貨幣總額為（）。A 100000 元 B 1000 元 C 50000 元 D 80000 元18、原始存款為10000 元，法定準(zhǔn)備金率為10%，商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金率為5%，現(xiàn)金漏損率為5%，則可創(chuàng)造出的存款貨幣總額為（）。A 100000 元 B 1000 元 C 50000 元 D 80000 元19、銀行持股公司制在（）最為流行。A 美國(guó) B 英國(guó) C 德國(guó) D 日本20、認(rèn)為商業(yè)銀行只宜發(fā)放短期貸款的資產(chǎn)管理理論是（）。A 轉(zhuǎn)換理論B 預(yù)期收入理論C 真實(shí)票據(jù)

5、理論D 超貨幣供給理論21、據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債比例管理規(guī)定，商業(yè)銀行資產(chǎn)流動(dòng)性比例，即流動(dòng)性資產(chǎn)/ 流動(dòng)性負(fù)債應(yīng)大于等于（）。A 30% B 40% C 50% D 25%22、據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債比例管理規(guī)定，存貸款比例，即貸款余額/ 存款余額應(yīng)小于等于（）。A 35% B 55% C 65% D 75%23、 據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債比例管理規(guī)定，中長(zhǎng)期貸款比例，即余期一年以上的貸款余額/ 余期一年以上的存款余額應(yīng)小于等于（）。A 100% B 80% C 120% D 150% 返回 辨析題1、（）商業(yè)銀行以追求利潤(rùn)為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。2、（）商業(yè)銀行與其他專業(yè)銀行及金融機(jī)構(gòu)的基本區(qū)別

6、在于商業(yè)銀行是唯一能夠接受、創(chuàng)造和收縮活期存款的金融中介機(jī)構(gòu)。3、（）商業(yè)銀行外部組織形式的發(fā)展方向是總分行制。4、（）商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務(wù)主要投資于國(guó)債和國(guó)庫(kù)券。5、（）信托業(yè)務(wù)由于商業(yè)銀行能夠獲利，所以是資產(chǎn)業(yè)務(wù)。6、（）商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的三性原則既有一致性又有矛盾性。7、（）商業(yè)銀行創(chuàng)造信用的能力不受任何條件的限制。8、（）吸收存款是商業(yè)銀行的主要負(fù)債業(yè)務(wù)。9、（）大額可轉(zhuǎn)讓定期存單實(shí)際上是金融債券。10、（）貼現(xiàn)率與利率是一回事。11、（）從廣義的角度來(lái)看，中間業(yè)務(wù)是表外業(yè)務(wù)。12、（）根據(jù)預(yù)期收入理論，商業(yè)銀行可以從事中長(zhǎng)期貸款業(yè)務(wù)。13、（）如果沒(méi)有商業(yè)銀行的貸款就沒(méi)有存款貨幣的

7、擴(kuò)張。 返回 名詞解釋全能型商業(yè)銀行職能分工型商業(yè)銀行單一銀行制總分行制代理銀行制銀行控股公司制連鎖銀行制商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)貼現(xiàn) 同業(yè)拆借再貼現(xiàn) 回購(gòu)協(xié)議信用放款金融租賃商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)匯兌 信托 商業(yè)貸款理論貸款質(zhì)量五級(jí)分類法定存款準(zhǔn)備金率超額 準(zhǔn)備金率原始存款派生存款現(xiàn)金漏損率商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù) 返回 簡(jiǎn)述題1、試述商業(yè)銀行在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的作用。2、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)主要包括哪些？3、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的性質(zhì)。4、什么是商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)？有哪些中間業(yè)務(wù)？5、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則是什么？怎樣理解這些原則既有統(tǒng)一的一面又有矛盾的一面？6、商業(yè)銀行的類型有哪些模式？發(fā)展趨勢(shì)是什么？7

8、、什么是貸款信用評(píng)估的6c 原則？8、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的各種外部組織形式。9、商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)有哪些種類？10、商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)有哪些種類？11、簡(jiǎn)述現(xiàn)階段我國(guó)商業(yè)銀行的類型與組織形式。12、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行貸款質(zhì)量的五級(jí)分類管理。 返回 論述題1、試評(píng)述商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理理論。2、舉例說(shuō)明商業(yè)銀行存款通貨的創(chuàng)造原理（ 考慮現(xiàn)金漏損和超額準(zhǔn)備） 返回 參考答案一、選擇題1、（C） 2、（ A BC DE ）3 、（ B） 4 、（A B） 5 、（A B C）6 、（ A B C D E）7、（B D E ）8 、（A）9 、（ A B D E ）10 、（ A B C E ）11 、（A B D

9、 ）12 、（A CD ）13、（B）14 、（D）15 、（C）16 、（A B CD E）17 、（A）18 、（C）19 、（ A）20 、（C）21、（ D）22 、（D）23 、（C）二、辨析題1、 （T） 2、（ T）3 、（T）4、 （ T ）5 、（F）6、 （ T ） 7、 （ F ）8、（T） 9 、 （ F）10、（ F）11、（ T）12 、（T）13 、（T）三、名詞解釋全能型商業(yè)銀行全能型商業(yè)銀行又稱萬(wàn)能銀行、綜合銀行，這類銀行可以經(jīng)營(yíng)一切金融業(yè)務(wù)，包括存款、貸款、結(jié)算等傳 統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)和其他金融業(yè)務(wù)，如證券、信托、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。職能分工型商業(yè)銀行職能分工型商業(yè)銀行主要

10、經(jīng)營(yíng)存款、貸款、結(jié)算等傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)，證券等業(yè)務(wù)另有機(jī)構(gòu)專營(yíng)。單一銀行制單一銀行制指業(yè)務(wù)只由一個(gè)獨(dú)立的銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)而不設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的銀行組織制度。總分行制總分行制是指銀行在大城市設(shè)立總行，并在該市及國(guó)內(nèi)或國(guó)外各地設(shè)立分支行的制度。代理銀行制代理行制指銀行相互間簽有代理協(xié)議，委托對(duì)方銀行代辦指定業(yè)務(wù)的制度。16 / 14銀行控股公司制銀行控股公司制度是指一個(gè)公司控制和收購(gòu)兩家以上銀行股票的制度。 連鎖銀行制 連鎖銀行制度指兩家以上的商業(yè)銀行受控于同一個(gè)人或同一集團(tuán)，但又不以股權(quán)公司的形式出現(xiàn)的制度。 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指將其通過(guò)負(fù)債業(yè)務(wù)聚集的貨幣資金加以運(yùn)用的業(yè)務(wù)。 商業(yè)銀行

11、的負(fù)債業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是指形成其資金來(lái)源的業(yè)務(wù)。 貼現(xiàn) 貼現(xiàn)指商業(yè)銀行應(yīng)客戶的要求，買(mǎi)進(jìn)其未到付款期的票據(jù)。 同業(yè)拆借 同業(yè)拆借指銀行相互之間的資金融通。 再貼現(xiàn) 商業(yè)銀行將其辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)買(mǎi)進(jìn)的未到期票據(jù)，再轉(zhuǎn)賣給中央銀行的業(yè)務(wù)。 回購(gòu)協(xié)議 回購(gòu)協(xié)議指銀行在賣出證券的同時(shí)承諾在未來(lái)某日購(gòu)回，實(shí)際上是銀行以證券為擔(dān)保品借入資金。 信用放款 信用放款是指無(wú)抵押品作擔(dān)保，只憑借款人的信用放出的貸款。 金融租賃 金融租賃又叫融資性租賃，是由出租人出資購(gòu)買(mǎi)承租人選定的設(shè)備，并按協(xié)議將設(shè)備出租給承租人使用。 出租墊付了全部資金，承租人實(shí)際上是獲得了資金融通。 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)指銀行不需要

12、運(yùn)用自己的資金而代理客戶承辦支付和其他委托事項(xiàng)，并據(jù)以收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù) 匯兌匯兌業(yè)務(wù)指客戶以現(xiàn)款交付銀行，由銀行把款項(xiàng)支付給異地收款人的一種業(yè)務(wù)。信托信托指接受他人委托，代為管理、經(jīng)營(yíng)和處理經(jīng)濟(jì)事務(wù)的行為。商業(yè)貸款理論商業(yè)貸款理論認(rèn)為銀行以確實(shí)有商品買(mǎi)賣內(nèi)容的票據(jù)為擔(dān)保進(jìn)行貸款，就可以按期收回貸款。貸款質(zhì)量五級(jí)分類貸款質(zhì)量五級(jí)分類指以風(fēng)險(xiǎn)度為依據(jù)將貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類。法定存款準(zhǔn)備金率法定存款準(zhǔn)備金率是指貨幣當(dāng)局規(guī)定存款貨幣銀行必須繳納的法定存款準(zhǔn)備金占其存款總額的比率。超額準(zhǔn)備金率超額準(zhǔn)備金率是銀行超過(guò)法定要求保留的準(zhǔn)備金與存款總額的比率。原始存款原始存款是指銀行吸收的現(xiàn)

13、金存款或中央銀行對(duì)商業(yè)貸款所形成的存款，即不是由派生過(guò)程產(chǎn)生的存款。派生存款派生存款是相對(duì)于原始存款而言的，由商業(yè)銀行以原始存款為基礎(chǔ)發(fā)放貸款而派生出來(lái)的超過(guò)原始存款的 存款?，F(xiàn)金漏損率在存款派生過(guò)程中，客戶從銀行中提取現(xiàn)金，流出銀行系統(tǒng)的現(xiàn)金被稱為現(xiàn)金漏損，現(xiàn)金漏損與存款總額 之比成為現(xiàn)金漏損率。商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)凡是未列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表且不影響資產(chǎn)負(fù)債總額的業(yè)務(wù)稱為表外業(yè)務(wù)。四、簡(jiǎn)述題1、試述商業(yè)銀行在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的作用。（ 1 ）充當(dāng)信用中介，這是指商業(yè)銀行通過(guò)自身的信用活動(dòng)，充當(dāng)貨幣資金借貸的中介人。（ 2）充當(dāng)支付中介，銀行通過(guò)為客戶開(kāi)立賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算而成為貨幣收入的中介人。（ 3）

14、把貨幣轉(zhuǎn)化為資本，銀行通過(guò)開(kāi)展儲(chǔ)蓄等業(yè)務(wù)，把社會(huì)各階層居民個(gè)人的貨幣收入和積蓄集中起來(lái)。（ 4）創(chuàng)造信用流通工具，在上述各職能發(fā)揮的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行成為銀行券和存款貨幣的創(chuàng)造者，發(fā)行銀 行券的權(quán)力后來(lái)被取消了，但在吸收存款和組織支票轉(zhuǎn)賬結(jié)算基礎(chǔ)上對(duì)存款貨幣的創(chuàng)造，則在經(jīng)濟(jì)生活中 發(fā)揮著重要作用。2、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)主要包括哪些？商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)主要包括：自有資金，吸收存款，向中央銀行借款，銀行間同業(yè)拆借，國(guó)際貨幣市場(chǎng) 借款，結(jié)算過(guò)程中的資金占用，發(fā)行金融債券。3、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的性質(zhì)。商業(yè)銀行是以經(jīng)營(yíng)公眾存款、放款、匯兌為主要業(yè)務(wù)，并以利潤(rùn)為主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的金融機(jī)構(gòu)，是一種特殊 的企業(yè)。一方面

15、，它與一般工商企業(yè)一樣自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧，以盈利為目標(biāo)。另一方面，它經(jīng)營(yíng)的對(duì)象 不是普通商品，而是貨幣資本這種特殊商品；它的活動(dòng)領(lǐng)域是貨幣信用領(lǐng)域，信用業(yè)務(wù)是其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的特 征。4、什么是商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)？有哪些中間業(yè)務(wù)？凡是銀行并不需要運(yùn)用自己的資金而代理客戶承辦支付和其他委托事項(xiàng)，并據(jù)以收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)統(tǒng)稱中 間業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行在辦理中間業(yè)務(wù)時(shí)只是以中間人的身份出現(xiàn)，為顧客提供各類服務(wù)。常見(jiàn)的中間業(yè)務(wù)有 結(jié)算、信托、代理、咨詢等等。5、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則是什么？怎樣理解這些原則既有統(tǒng)一的一面又有矛盾的一面？商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則有三條：安全性，流動(dòng)性，盈利性。安全性原則是指防止經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保證資

16、金安全的原則。流動(dòng)性原則是指銀行應(yīng)有能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶提取存款、滿足必要貸款等要求的能力，其關(guān)鍵是保證資產(chǎn)的 流動(dòng)性。盈利性原則是指商業(yè)銀行作為企業(yè)要以盈利為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的原則。三個(gè)原則既有統(tǒng)一的一面，又有矛盾的一面。一般說(shuō)來(lái)安全性與流動(dòng)性是正相關(guān)，流動(dòng)性較強(qiáng)的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)較小，安全有保障。但它們與盈利性往往有矛盾，流動(dòng)性強(qiáng)、安全性高的資產(chǎn)盈利能力一般較低。因此銀 行在其經(jīng)營(yíng)中，必須綜合考慮這三方面的要求。6、商業(yè)銀行的類型有哪些模式？發(fā)展趨勢(shì)是什么？商業(yè)銀行的類型主要有職能分工型模式和全能型模式兩大類。職能分工型是指法律限定金融機(jī)構(gòu)必須分門(mén)別類各有專司，在這種體制下商業(yè)銀行主要經(jīng)營(yíng)短期工商信貸 業(yè)務(wù)。

17、采用這種類型體制的國(guó)家以美國(guó)、日本、英國(guó)為代表。全能的商業(yè)銀行，又稱綜合式商業(yè)銀行，可以經(jīng)營(yíng)一切銀行業(yè)務(wù)，包括全面的證券業(yè)務(wù)等。主要以德國(guó)、 奧地利和瑞士等國(guó)為代表。自 70 年代以來(lái)，特別是近十多年來(lái)，伴隨迅速發(fā)展著的金融自由化浪潮和金融創(chuàng)新，商業(yè)銀行趨向全能化、綜合化經(jīng)營(yíng)。原來(lái)實(shí)施分業(yè)經(jīng)營(yíng)最為突出的美國(guó)和日本已走上這樣的道路。7、什么是貸款信用評(píng)估的6c 原則？貸款信用評(píng)估的6c 原則是指：（ 1 ）品德 （character） ，這是指借款人如果是個(gè)人的工作作風(fēng)、生活方式和誠(chéng)實(shí)等品德；如果是企業(yè)法人，則是指其負(fù)責(zé)人的品德、企業(yè)管理和資金運(yùn)用等方面健全與否，經(jīng)營(yíng)穩(wěn)妥與否及償還愿望度高低如何

18、等。（ 2）才能（capacity） ，這是指?jìng)€(gè)人或企業(yè)負(fù)責(zé)人的才干、經(jīng)驗(yàn)、判斷能力、業(yè)務(wù)素質(zhì)等方面。（ 3）資本（capital），這是衡量其經(jīng)濟(jì)實(shí)力的一個(gè)重要方面。（ 4）擔(dān)保品（collateral） ，借款人應(yīng)提供一定的、合適的物質(zhì)擔(dān)保品，以減少或避免銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)。（ 5）經(jīng)營(yíng)環(huán)境（condition） ，指借款者的行業(yè)在整個(gè)經(jīng)濟(jì)中的經(jīng)營(yíng)環(huán)境及趨勢(shì)。（ 6）事業(yè)的連續(xù)性（continuity） ，指對(duì)借款企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)前景的審查。8、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的各種外部組織形式。（ 1 ） 單元銀行制度，單元銀行制又稱單一銀行制，指業(yè)務(wù)只由一個(gè)獨(dú)立的銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)而不設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的銀行組織制度。目前只

19、有美國(guó)還部分地存在這種模式，但單一制向分支行制發(fā)展的趨勢(shì)確已形成。（ 2）總分行制，又稱分支行制，是指銀行在大城市設(shè)立總行，并在該市及國(guó)內(nèi)或國(guó)外各地設(shè)立分支行的制度。3）代理行制，又稱往來(lái)銀行制度，指銀行相互間簽有代理協(xié)議，委托對(duì)方銀行代辦指定業(yè)務(wù)的制度。（ 4）銀行控股公司制度，銀行控股公司一般是指專以控制和收購(gòu)兩家以上銀行股票所組成的公司。在美國(guó)，還發(fā)展起了連鎖銀行制度，指兩家以上的商業(yè)銀行受控于同一個(gè)人或同一集團(tuán)，但又不以股權(quán)公司的形式出現(xiàn)的制度。9、商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)有哪些種類？按不同的標(biāo)準(zhǔn)有不同的劃分方式：（ 1 ）按貸款是否有抵押品劃分，有抵押貸款和信用貸款。（ 2）按貸款對(duì)象分，

20、有工商貸款、農(nóng)業(yè)貸款和消費(fèi)貸款。（ 3）按貸款期限分，有短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期貸款。（ 4）按還款方式分，有一次償還貸款和分期償還貸款。10、商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)有哪些種類？商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)一般分為以下幾種：（ 1 ） 活期存款，指可以由存戶隨時(shí)存取的存款。主要用于交易和支付用途。這種存款，支用時(shí)須使用支票，因而又有支票存款之稱。（ 2）定期存款，指具有確定的到期期限才準(zhǔn)提取的存款。由于定期存款期限較長(zhǎng)，到期前一般不能提取，所以銀行給予較高的利息。（ 3）儲(chǔ)蓄存款。這主要是針對(duì)積蓄貨幣之需開(kāi)辦的一種存款業(yè)務(wù)。一般不能據(jù)此簽發(fā)支票。11、簡(jiǎn)述現(xiàn)階段我國(guó)商業(yè)銀行的類型與組織形式?，F(xiàn)階段我國(guó)商業(yè)銀

21、行主要有以下類型：（ 1 ）原國(guó)有獨(dú)資銀行，已經(jīng)或正在進(jìn)行股份制改革。（ 2）股份制商業(yè)銀行。（ 3）城市商業(yè)銀行。（ 4）農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)中出現(xiàn)的農(nóng)村商業(yè)銀行。組織形式主要是股份有限公司或有限責(zé)任公司。12、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行貸款質(zhì)量的五級(jí)分類管理。（ 1 ）正常類：有充分把握按時(shí)足額償還本息。（ 2）關(guān)注類：目前能償還本息，但存在不利因素。（ 3）次級(jí)類：還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，正常經(jīng)營(yíng)收入無(wú)法保證足額償還本息。（ 4）可疑類：無(wú)法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定存在部分損失。（ 5）損失類：采取一切措施后，本息基本無(wú)法收回。五、論述題1、試評(píng)述商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理理論。（ 1 ）資產(chǎn)管理

22、是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)管理辦法。在20 世紀(jì) 60 年代以前，銀行資金來(lái)源大多是吸收活期存款。在銀行認(rèn)為，主動(dòng)權(quán)在客戶手中，銀行管理起不了決定性影響。而資金運(yùn)用的主動(dòng)權(quán)在銀行手中。著重于資產(chǎn)管理，對(duì)實(shí)現(xiàn)銀行盈利、流動(dòng)、安全三原則的協(xié)調(diào)才會(huì)行之有效。其理論歷經(jīng)了如下三個(gè)不同發(fā)展階段。第一階段：商業(yè)貸款理論（ 真實(shí)票據(jù)論） 。即認(rèn)為，銀行以確實(shí)有商品買(mǎi)賣內(nèi)容的票據(jù)為擔(dān)保進(jìn)行貸款，可以按期收回貸款。然而在經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)期，沒(méi)有商品交易為根據(jù)的票據(jù)，由于資本回流順暢也能到期償還；危機(jī)時(shí)期，縱使是有商品交易為根據(jù)的票據(jù)，由于商品滯銷也難保能夠如期償還。實(shí)踐證明它的作用是有限的。第二階段：可轉(zhuǎn)換性理論。這是20 世

23、紀(jì)初提出的。該理論認(rèn)為，為了應(yīng)付提存所需保持的流動(dòng)性，商業(yè)銀行可以將其資金的一部分投資于具備轉(zhuǎn)讓條件的證券上。由于這些盈利資產(chǎn)能夠隨時(shí)出售，轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，所以貸款不一定非要局限于短期和自償性投放范圍。這種理論是以金融工具和金融市場(chǎng)的發(fā)展為背景的。可轉(zhuǎn)換性理論的產(chǎn)生，使商業(yè)銀行資產(chǎn)的范圍擴(kuò)大，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)更加靈活多樣。但是在人們競(jìng)相拋售證券的時(shí)候，銀行也很難不受損失地將所持證券順利轉(zhuǎn)讓以達(dá)到保持流動(dòng)性的預(yù)期目的。第三階段：預(yù)期收入理論。這種理論產(chǎn)生于40 年代末。第二次世界大戰(zhàn)后，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展帶來(lái)了對(duì)貸款需求的猛增，并且資金需求多樣化。預(yù)期收入理論應(yīng)運(yùn)而生。該理論認(rèn)為：一筆好的貸款，應(yīng)當(dāng)以根據(jù)借款人未來(lái)

24、收入或現(xiàn)金流量而制定的還款計(jì)劃為基礎(chǔ)。無(wú)論放款期限長(zhǎng)短，只要借款人具有可靠的預(yù)期收入，就不至于影響流動(dòng)性。這種理論的提出，推動(dòng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)向經(jīng)營(yíng)中長(zhǎng)期設(shè)備貸款、分期付款的消費(fèi)貸款和房屋抵押貸款等方面 擴(kuò)展。但它顯然也有缺陷。銀行將資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)建立在對(duì)借款人未來(lái)收入的預(yù)測(cè)上，而這種預(yù)測(cè)不可能完全準(zhǔn) 確。尤其是在長(zhǎng)期放款和投資中，借款人的經(jīng)營(yíng)情況可能發(fā)生變化，因而屆時(shí)并不一定具備償還能力，這 就會(huì)損害銀行的流動(dòng)性。（2）負(fù)債管理理論是在金融創(chuàng)新中發(fā)展起來(lái)的理論。一方面銀行面臨資金來(lái)源不足的窘境；另一方面為了維持與客戶的良好關(guān)系，又必須滿足客戶對(duì)貸款的要求。因此，迫使銀行不得不以創(chuàng)新方式去獲取新的資金來(lái)

25、源。負(fù)債管理的核心思想就是主張以借入資金的辦法來(lái)保持銀行流動(dòng)性，從而增加資產(chǎn)業(yè)務(wù)，增加銀行收益。負(fù)債管理認(rèn)為，銀行的流動(dòng)性不僅可以通過(guò)加強(qiáng)資產(chǎn)管理獲得，向外借款也可提供流動(dòng)性，只要借款領(lǐng)域 廣大，流動(dòng)性就有保證。而且，負(fù)債業(yè)務(wù)管理有效，則無(wú)須經(jīng)常保有大量高流動(dòng)性資產(chǎn)，并可將資金投入 到更有利可圖的資產(chǎn)上，銀行收益則將提高。負(fù)債管理開(kāi)創(chuàng)了保持銀行流動(dòng)性的新途徑，由單靠吸收存款的被動(dòng)型負(fù)債方式，發(fā)展成向外借款的主動(dòng)型 負(fù)債方式。即可根據(jù)資產(chǎn)的需要調(diào)整或組織負(fù)債，讓負(fù)債去適應(yīng)或支持資產(chǎn)。這就為銀行擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模和 范圍創(chuàng)造了條件。負(fù)債管理存在的明顯缺陷是：（1）提高了銀行的融資成本，因?yàn)?，一般通過(guò)借款

26、融進(jìn)資金必須支付高于一般存款的利息。（2）增加了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)榻杩钪饕柚鹭袌?chǎng)，而市場(chǎng)則是變幻莫測(cè)的。（3）不利于銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，因?yàn)橥广y行忽視自身資本的補(bǔ)充。（3）資產(chǎn)負(fù)債（綜合）管理理論則產(chǎn)生于 70年代末80年代初。無(wú)論是資產(chǎn)管理還是負(fù)債管理，都只是側(cè)重一個(gè)方面來(lái)對(duì)待銀行的盈利性、流動(dòng)性、安全性，于是很難避免重此輕彼或重彼輕此現(xiàn)象的發(fā)生。人們?nèi)?益認(rèn)識(shí)到，一個(gè)能將盈利性、流動(dòng)性和安全性三者的組合推進(jìn)到更協(xié)調(diào)合理的、有效率的管理，應(yīng)該是對(duì) 資產(chǎn)和負(fù)債的并重管理、綜合性管理。該理論的基本思想是將資產(chǎn)和負(fù)債兩個(gè)方面加以對(duì)照及作對(duì)應(yīng)分析，圍繞所謂缺口或差距，通過(guò)調(diào)整資產(chǎn) 和負(fù)債雙方在某種特征上的差異，達(dá)到合理搭配。2、舉例說(shuō)明商業(yè)銀行存款通貨的創(chuàng)造原理（考慮現(xiàn)金漏損和超額準(zhǔn)備）。假定某人將向中央銀行出售政府債券所得的100元以支票存款的方式存入 A銀行。法定存款準(zhǔn)備金率為20%超額存款準(zhǔn)備金率 10%現(xiàn)金漏損率10%銀行存款貨幣準(zhǔn)備金超額準(zhǔn)備金貸款現(xiàn)金漏損A10020107010B60126426C367. 23. 6