風(fēng)險管理及保險課 第一章第二節(jié)

1、2022-1-211風(fēng)險管理與保險風(fēng)險管理與保險Risk management and InsuranceRisk management and Insurance 2022-1-212風(fēng)險管理的處理方法風(fēng)險管理的處理方法控制型風(fēng)險管理技術(shù)控制型風(fēng)險管理技術(shù)財務(wù)型風(fēng)險管理技術(shù)財務(wù)型風(fēng)險管理技術(shù)避避免免預(yù)預(yù)防防抑抑制制隔隔離離自自留留轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移移2022-1-213 第二節(jié)第二節(jié) 、風(fēng)險處理方法、風(fēng)險處理方法一、風(fēng)險控制型處理方法一、風(fēng)險控制型處理方法（一）、回避風(fēng)險（一）、回避風(fēng)險（或避免風(fēng)險（或避免風(fēng)險 Risk avoidance)Risk avoidance)回避風(fēng)險是采取主動放棄原先承擔(dān)的

2、風(fēng)險或完全拒絕回避風(fēng)險是采取主動放棄原先承擔(dān)的風(fēng)險或完全拒絕承擔(dān)該種風(fēng)險的行動方案。承擔(dān)該種風(fēng)險的行動方案。例如，不引進(jìn)一種新產(chǎn)品，停止某種原有產(chǎn)品的生產(chǎn)。例如，不引進(jìn)一種新產(chǎn)品，停止某種原有產(chǎn)品的生產(chǎn)。2022-1-214回避風(fēng)險方法的局限性：回避風(fēng)險方法的局限性：n某些風(fēng)險是無法避免的某些風(fēng)險是無法避免的n風(fēng)險的存在往往伴隨著收益的可能，避免風(fēng)險意味風(fēng)險的存在往往伴隨著收益的可能，避免風(fēng)險意味著放棄收益著放棄收益n在采用改變工作性質(zhì)或方式的措施來避免某種風(fēng)險在采用改變工作性質(zhì)或方式的措施來避免某種風(fēng)險時很可能產(chǎn)生另一種風(fēng)險時很可能產(chǎn)生另一種風(fēng)險2022-1-215回避風(fēng)險方法的適用情況：回

3、避風(fēng)險方法的適用情況：n損失頻率和損失程度都較大的特定風(fēng)險損失頻率和損失程度都較大的特定風(fēng)險n損失頻率雖不大但損失后果嚴(yán)重且無法得到補償損失頻率雖不大但損失后果嚴(yán)重且無法得到補償n采用其他風(fēng)險管理措施的經(jīng)濟成本超過了該活動采用其他風(fēng)險管理措施的經(jīng)濟成本超過了該活動的預(yù)期收益的預(yù)期收益2022-1-216 （二）（二） 損失控制損失控制n（二）、損失控制（二）、損失控制n是指通過降低損失頻率或者損失程度來控制風(fēng)險是指通過降低損失頻率或者損失程度來控制風(fēng)險的風(fēng)險處理方法。的風(fēng)險處理方法。n按照可作用的時間分為兩種：按照可作用的時間分為兩種：n一是在損失發(fā)生之前盡量降低損失頻率的行為稱為一是在損失發(fā)

4、生之前盡量降低損失頻率的行為稱為損失預(yù)防損失預(yù)防(loss prevention)(loss prevention)，也稱防損；，也稱防損；n二是在損失發(fā)生之后努力減輕損失的程度稱為損失二是在損失發(fā)生之后努力減輕損失的程度稱為損失減少減少( (或損失抑制，或損失抑制，loss reduction) loss reduction) ，也稱減損。，也稱減損。2022-1-217 、損失控制的理論、損失控制的理論n損失控制是指有意識地采取行動防止或減少災(zāi)損失控制是指有意識地采取行動防止或減少災(zāi)害事故的發(fā)生以及所造成的經(jīng)濟及社會損失害事故的發(fā)生以及所造成的經(jīng)濟及社會損失n目標(biāo)有二：目標(biāo)有二：n損失發(fā)生

5、前，全面消除損失發(fā)生的根源，減損失發(fā)生前，全面消除損失發(fā)生的根源，減少損失發(fā)生頻率少損失發(fā)生頻率n損失發(fā)生后努力減輕損失的程度損失發(fā)生后努力減輕損失的程度損失根源損失根源減少減少風(fēng)險因素風(fēng)險因素減輕損失減輕損失 救助救助2022-1-2181. 海因里希海因里希(H. W. Heinrich)的人為因素管理理論的人為因素管理理論n認(rèn)為損失管理應(yīng)重視人為因素管理，即，加強規(guī)章認(rèn)為損失管理應(yīng)重視人為因素管理，即，加強規(guī)章制度建設(shè)，向員工灌輸安全意識，以杜絕容易導(dǎo)致制度建設(shè)，向員工灌輸安全意識，以杜絕容易導(dǎo)致事故的不安全行為。事故的不安全行為。2022-1-219n海因里希海因里希通過對通過對202

6、0世紀(jì)世紀(jì)2020年代發(fā)生在美國的年代發(fā)生在美國的75,00075,000起工業(yè)事故的分析發(fā)現(xiàn)，起工業(yè)事故的分析發(fā)現(xiàn)，8888的事故是由人的不安全的事故是由人的不安全行為引起的，還有行為引起的，還有10%10%是由危險的物質(zhì)或機械狀態(tài)引是由危險的物質(zhì)或機械狀態(tài)引起的，剩下的起的，剩下的2%2%原因不明，姑且稱為是原因不明，姑且稱為是“上帝的行上帝的行為為”。有些事故的發(fā)生與人的不安全行為和危險的機。有些事故的發(fā)生與人的不安全行為和危險的機械與物質(zhì)狀態(tài)都有關(guān)系。由于人的行為和機械及物質(zhì)械與物質(zhì)狀態(tài)都有關(guān)系。由于人的行為和機械及物質(zhì)狀態(tài)是可以控制的，因此，可以認(rèn)為事故中的狀態(tài)是可以控制的，因此，可

7、以認(rèn)為事故中的98%98%是是可以得到控制的，其損失也是可以通過某種方式預(yù)防可以得到控制的，其損失也是可以通過某種方式預(yù)防的。的。2022-1-2110n代表人物美國的海因里希的著名的多米諾骨牌理論：代表人物美國的海因里希的著名的多米諾骨牌理論：n把意外事故發(fā)生圖解為一系列因素的連續(xù)作用把意外事故發(fā)生圖解為一系列因素的連續(xù)作用n海因里希認(rèn)為在損失控制時，必須對所有海因里希認(rèn)為在損失控制時，必須對所有5 5個因素都予以個因素都予以關(guān)注，但重點要放在事故以及引起事故的直接原因。如關(guān)注，但重點要放在事故以及引起事故的直接原因。如果第果第3 3塊骨牌可以被移去，連鎖反應(yīng)就會中斷。塊骨牌可以被移去，連鎖

8、反應(yīng)就會中斷。社會環(huán)境社會環(huán)境人的過失人的過失不安全行為不安全行為意外事故意外事故 傷傷 害害2022-1-21112. 哈頓能量破壞性釋放理論（能量控制理論）哈頓能量破壞性釋放理論（能量控制理論）n19701970年，美國公路安全保險學(xué)會會長哈頓年，美國公路安全保險學(xué)會會長哈頓（W.HaddonW.Haddon）認(rèn)為，損失控制應(yīng)重視機械或物的因）認(rèn)為，損失控制應(yīng)重視機械或物的因素的管理，即為人們創(chuàng)造一個更為安全的環(huán)境。素的管理，即為人們創(chuàng)造一個更為安全的環(huán)境。n人和財產(chǎn)都可以看作結(jié)構(gòu)物，它們在解體之前都有人和財產(chǎn)都可以看作結(jié)構(gòu)物，它們在解體之前都有一個承受極限。當(dāng)能量失控，壓力超過這個極限時

9、，一個承受極限。當(dāng)能量失控，壓力超過這個極限時，事故就會發(fā)生。事故就會發(fā)生。n這個模型很具有一般性，其中能量失控的情形包括這個模型很具有一般性，其中能量失控的情形包括火災(zāi)、事故、工傷以及其他所有造成傷害或損失的火災(zāi)、事故、工傷以及其他所有造成傷害或損失的情況。通過能量控制，或者改變能量作用的人或財情況。通過能量控制，或者改變能量作用的人或財產(chǎn)的結(jié)構(gòu)，事故就可以得到預(yù)防。產(chǎn)的結(jié)構(gòu)，事故就可以得到預(yù)防。2022-1-2112n該模型提出了該模型提出了1010種控制能量破壞性釋放的策略：種控制能量破壞性釋放的策略：n（1 1）防止能量的產(chǎn)生）防止能量的產(chǎn)生n旨在防止危險產(chǎn)生的損失預(yù)防工作有：對駕駛員

10、要求旨在防止危險產(chǎn)生的損失預(yù)防工作有：對駕駛員要求持有駕駛執(zhí)照；通過嚴(yán)禁吸煙的規(guī)定在禁煙區(qū)消除煙持有駕駛執(zhí)照；通過嚴(yán)禁吸煙的規(guī)定在禁煙區(qū)消除煙草的影響；為保護(hù)消費者，禁止生產(chǎn)銷售危險玩具以草的影響；為保護(hù)消費者，禁止生產(chǎn)銷售危險玩具以及其他危害消費者的產(chǎn)品的禁令等。及其他危害消費者的產(chǎn)品的禁令等。n（2 2）如果能量還是產(chǎn)生了，那么防止能量的聚集）如果能量還是產(chǎn)生了，那么防止能量的聚集n旨在控制危險數(shù)量的措施有：高速公路的行車速度限旨在控制危險數(shù)量的措施有：高速公路的行車速度限制、車輛馬力限制、家用電器的電壓限制等。制、車輛馬力限制、家用電器的電壓限制等。n（3 3）如果能量確實聚集了，那么防

11、止能量的釋放）如果能量確實聚集了，那么防止能量的釋放n這里主要包括控制能量爆發(fā)的方法，比如機器上的保這里主要包括控制能量爆發(fā)的方法，比如機器上的保險絲或者自動斷開控制等。險絲或者自動斷開控制等。2022-1-2113n（4 4）如果能量確實釋放了，那么從源頭改變能量釋放的）如果能量確實釋放了，那么從源頭改變能量釋放的速度或空間分布速度或空間分布n包括車輛的剎車、電力變壓器、防洪用的水壩大堤、鍋爐包括車輛的剎車、電力變壓器、防洪用的水壩大堤、鍋爐的減壓閥等。的減壓閥等。n（5 5）將能量和需保護(hù)的結(jié)構(gòu)物在時間或空間上加以隔離）將能量和需保護(hù)的結(jié)構(gòu)物在時間或空間上加以隔離n 包括多種隔離措施，比如

12、高速公路的車道劃分、交通燈、包括多種隔離措施，比如高速公路的車道劃分、交通燈、步行街、單行道、對傳染病的隔離等。步行街、單行道、對傳染病的隔離等。n （6 6）用物質(zhì)屏障將能量與需保護(hù)的結(jié)構(gòu)物加以隔離）用物質(zhì)屏障將能量與需保護(hù)的結(jié)構(gòu)物加以隔離n比如用籬笆和其他屏障保護(hù)財產(chǎn)、防火墻、機器防護(hù)罩、比如用籬笆和其他屏障保護(hù)財產(chǎn)、防火墻、機器防護(hù)罩、防彈背心、汽車的安全帶和安全氣囊、保護(hù)兒童的藥瓶、防彈背心、汽車的安全帶和安全氣囊、保護(hù)兒童的藥瓶、將罪犯監(jiān)禁等。將罪犯監(jiān)禁等。2022-1-2114n（7 7）改變能量的基本特性）改變能量的基本特性n如變壓器、防腐清潔器、無鉛涂料、無脂食品等。如變壓器、

13、防腐清潔器、無鉛涂料、無脂食品等。n（8 8）使結(jié)構(gòu)物更加堅固，能抗擊能量的沖擊）使結(jié)構(gòu)物更加堅固，能抗擊能量的沖擊n如防火和抗震建筑物、防撞車輛、恰當(dāng)設(shè)計海運集裝箱等。如防火和抗震建筑物、防撞車輛、恰當(dāng)設(shè)計海運集裝箱等。n（9 9）能量對結(jié)構(gòu)物造成損害時，要對損害立即關(guān)注，減輕發(fā)生的事）能量對結(jié)構(gòu)物造成損害時，要對損害立即關(guān)注，減輕發(fā)生的事故的損害故的損害n包括急救、緊急反應(yīng)醫(yī)療服務(wù)，將已損和未損財產(chǎn)分開，以免它包括急救、緊急反應(yīng)醫(yī)療服務(wù)，將已損和未損財產(chǎn)分開，以免它們遭受進(jìn)一步的損害。們遭受進(jìn)一步的損害。n（1010）對遭受損失的結(jié)構(gòu)物予以修復(fù)）對遭受損失的結(jié)構(gòu)物予以修復(fù)n包括受傷工人的康

14、復(fù)、搶救手術(shù)、修復(fù)受損財產(chǎn)等。包括受傷工人的康復(fù)、搶救手術(shù)、修復(fù)受損財產(chǎn)等。2022-1-2115n哈頓的以上哈頓的以上1010個策略可以分成三組：個策略可以分成三組：n注重控制已經(jīng)產(chǎn)生的注重控制已經(jīng)產(chǎn)生的能量能量的數(shù)量或者能量的數(shù)量或者能量釋放的速度（策略釋放的速度（策略1-41-4）；）；n旨在保護(hù)受能量釋放沖擊的旨在保護(hù)受能量釋放沖擊的結(jié)構(gòu)物結(jié)構(gòu)物（策略（策略5-85-8）; ;n試圖減輕能量對結(jié)構(gòu)物的試圖減輕能量對結(jié)構(gòu)物的影響影響（策略（策略8-8-1010）。）。2022-1-2116、 損失控制的方法損失控制的方法1. 1. 防損措施和減損措施并重防損措施和減損措施并重n預(yù)防損失措

15、施能減少損失發(fā)生的頻率，分為純預(yù)防措施預(yù)防損失措施能減少損失發(fā)生的頻率，分為純預(yù)防措施和保護(hù)措施和保護(hù)措施n減損措施減輕損失的程度和不利后果減損措施減輕損失的程度和不利后果2. 2. 人為因素和物質(zhì)因素兼顧人為因素和物質(zhì)因素兼顧n人為因素管理手段主要是加強員工的安全教育，包括：人為因素管理手段主要是加強員工的安全教育，包括：安全法制教育、風(fēng)險知識教育、安全技能教育。安全法制教育、風(fēng)險知識教育、安全技能教育。n物質(zhì)因素：加強安全工程管理物質(zhì)因素：加強安全工程管理 e.g.e.g.油庫爆炸油庫爆炸2022-1-21173. 3. 加強系統(tǒng)安全的觀念加強系統(tǒng)安全的觀念n把一家企業(yè)的各個工作部分同時納

16、入考察范圍把一家企業(yè)的各個工作部分同時納入考察范圍n安全系統(tǒng)工程應(yīng)用系統(tǒng)工程的原理和數(shù)理方法：事故樹、安全系統(tǒng)工程應(yīng)用系統(tǒng)工程的原理和數(shù)理方法：事故樹、概率統(tǒng)計和運籌學(xué)等，分析潛在缺陷之間的關(guān)系及后果，概率統(tǒng)計和運籌學(xué)等，分析潛在缺陷之間的關(guān)系及后果，做出定量和定性分析，預(yù)測事故發(fā)生的可能性，然后采取做出定量和定性分析，預(yù)測事故發(fā)生的可能性，然后采取相應(yīng)的措施相應(yīng)的措施2022-1-2118 （三）（三） 風(fēng)險隔離風(fēng)險隔離風(fēng)險隔離風(fēng)險隔離n又稱分離風(fēng)險單位（又稱分離風(fēng)險單位（segregationsegregation）是指把風(fēng)險單位）是指把風(fēng)險單位進(jìn)行分割或者復(fù)制，盡量減少經(jīng)濟單位對某種特殊

17、資進(jìn)行分割或者復(fù)制，盡量減少經(jīng)濟單位對某種特殊資產(chǎn)、設(shè)備或個人的產(chǎn)、設(shè)備或個人的依賴性依賴性，以此來減少因個別設(shè)備或，以此來減少因個別設(shè)備或個別人員遭受意外事故而造成的總體上的損失。其主個別人員遭受意外事故而造成的總體上的損失。其主要方法包括要方法包括分割風(fēng)險單位分割風(fēng)險單位和和復(fù)制風(fēng)險單位復(fù)制風(fēng)險單位。2022-1-2119n1. 1. 分割風(fēng)險單位分割風(fēng)險單位(separation of exposure units(separation of exposure units）n是將現(xiàn)在的資產(chǎn)或活動分散到不同的地點，而不是是將現(xiàn)在的資產(chǎn)或活動分散到不同的地點，而不是將它們?nèi)考性诳赡軞в谝?/p>

18、次損失的同一地點。將它們?nèi)考性诳赡軞в谝淮螕p失的同一地點。這樣萬一有一處發(fā)生損失，不至于影響其他。最通這樣萬一有一處發(fā)生損失，不至于影響其他。最通俗的一個例子就是俗的一個例子就是“不要把所有的雞蛋都放在一個不要把所有的雞蛋都放在一個籃子里籃子里”，即，即“化整為零化整為零”。2022-1-2120n2. 2. 復(fù)制風(fēng)險單位復(fù)制風(fēng)險單位n復(fù)制風(fēng)險單位（復(fù)制風(fēng)險單位（duplication of exposure duplication of exposure unitsunits），是指增加風(fēng)險單位的數(shù)量，準(zhǔn)備備用的），是指增加風(fēng)險單位的數(shù)量，準(zhǔn)備備用的生產(chǎn)資產(chǎn)或設(shè)備，以便在正在使用的資產(chǎn)或

19、設(shè)備遭生產(chǎn)資產(chǎn)或設(shè)備，以便在正在使用的資產(chǎn)或設(shè)備遭受損失后將其投入使用。例如，企業(yè)制作兩套會計受損失后將其投入使用。例如，企業(yè)制作兩套會計記錄，儲存設(shè)備的重要部件，配備后備人員等。記錄，儲存設(shè)備的重要部件，配備后備人員等。n此方法有什么局限性？此方法有什么局限性？ 2022-1-2121風(fēng)險處理方法風(fēng)險處理方法控制型風(fēng)險管理技術(shù)控制型風(fēng)險管理技術(shù)財務(wù)型風(fēng)險管理技術(shù)財務(wù)型風(fēng)險管理技術(shù)避避免免預(yù)預(yù)防防抑抑制制隔隔離離自自留留轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移移2022-1-2122二、風(fēng)險融資型處理方法二、風(fēng)險融資型處理方法（或稱財務(wù)型風(fēng)險處理方法、（或稱財務(wù)型風(fēng)險處理方法、風(fēng)險補償?shù)幕I資措施）風(fēng)險補償?shù)幕I資措施）n風(fēng)險融資

20、型處理方法（風(fēng)險融資型處理方法（risk financingrisk financing），是指通過），是指通過事先的事先的財務(wù)計劃或者合同財務(wù)計劃或者合同安排來籌措資金，以便對風(fēng)安排來籌措資金，以便對風(fēng)險事故造成的經(jīng)濟險事故造成的經(jīng)濟損失損失進(jìn)行進(jìn)行補償補償?shù)娘L(fēng)險處理方法。的風(fēng)險處理方法。n根據(jù)資金來源的不同，風(fēng)險籌資型處理方法可以分為根據(jù)資金來源的不同，風(fēng)險籌資型處理方法可以分為風(fēng)險自留和風(fēng)險轉(zhuǎn)移風(fēng)險自留和風(fēng)險轉(zhuǎn)移兩大類。兩大類。2022-1-2123（一）、風(fēng)險自留（一）、風(fēng)險自留風(fēng)險自留是指由面臨風(fēng)險的企業(yè)自己承擔(dān)風(fēng)險所導(dǎo)致風(fēng)險自留是指由面臨風(fēng)險的企業(yè)自己承擔(dān)風(fēng)險所導(dǎo)致的損失的損失.

21、自留風(fēng)險的特點自留風(fēng)險的特點n1. 1. 其實質(zhì)是當(dāng)損失發(fā)生后受損單位通過資金融通其實質(zhì)是當(dāng)損失發(fā)生后受損單位通過資金融通來彌補經(jīng)濟損失來彌補經(jīng)濟損失n2. 2. 自留風(fēng)險分為主動的、有意識、有計劃的自留自留風(fēng)險分為主動的、有意識、有計劃的自留和被動的、無意識、無計劃的自留（未意識到風(fēng)險和被動的、無意識、無計劃的自留（未意識到風(fēng)險的存在或低估風(fēng)險程度）的存在或低估風(fēng)險程度）n3. 3. 按風(fēng)險程度分為全部風(fēng)險自留和部分自留風(fēng)險按風(fēng)險程度分為全部風(fēng)險自留和部分自留風(fēng)險（免賠額）（免賠額）2022-1-2124. 主動風(fēng)險自留的具體措施主動風(fēng)險自留的具體措施n主要包括：主要包括：n將損失攤?cè)虢?jīng)營成

22、本：以公司的日?，F(xiàn)金流應(yīng)付損失的發(fā)將損失攤?cè)虢?jīng)營成本：以公司的日?，F(xiàn)金流應(yīng)付損失的發(fā)生生n建立非基金制的準(zhǔn)備金：年初預(yù)提意外損失準(zhǔn)備金建立非基金制的準(zhǔn)備金：年初預(yù)提意外損失準(zhǔn)備金n建立專用基金：設(shè)立意外損失專用基金，逐年累積，即自建立專用基金：設(shè)立意外損失專用基金，逐年累積，即自?；穑ㄒ{稅否？）保基金（要納稅否？）n組建專業(yè)自保公司組建專業(yè)自保公司n借款用以補償風(fēng)險損失借款用以補償風(fēng)險損失n保險中的自負(fù)額部分保險中的自負(fù)額部分 等等等等2022-1-2125. 確定風(fēng)險自留確定風(fēng)險自留需考慮的因素需考慮的因素n1. 1. 成本與服務(wù)相比較：成本與服務(wù)相比較：n節(jié)省附加保費節(jié)省附加保費 v.

23、v. 獲取保險人的服務(wù)獲取保險人的服務(wù)n2. 2. 期望損失與財務(wù)實力相適應(yīng)期望損失與財務(wù)實力相適應(yīng)n3. 3. 機會成本的影響機會成本的影響2022-1-2126n例如：企業(yè)年初支付保費例如：企業(yè)年初支付保費23.523.5萬元，萬元，3 3個月、個月、6 6個個月、月、9 9個月后分別從保險公司獲得賠償個月后分別從保險公司獲得賠償8 8萬元，總?cè)f元，總計獲賠計獲賠2424萬元，但如企業(yè)可以取得的資金年收益萬元，但如企業(yè)可以取得的資金年收益率是率是12%12%，則各次損失賠付的現(xiàn)值分別為，則各次損失賠付的現(xiàn)值分別為7767077670元，元，7567075670元，元，7339473394元

24、，現(xiàn)值總額為元，現(xiàn)值總額為226536226536元，兩種元，兩種方法差額為方法差額為84648464元。元。2022-1-2127(二二 )、合同轉(zhuǎn)移、合同轉(zhuǎn)移n合同轉(zhuǎn)移是將自己面臨的損失風(fēng)險借助協(xié)議或合同，合同轉(zhuǎn)移是將自己面臨的損失風(fēng)險借助協(xié)議或合同，將損失的法律責(zé)任或財務(wù)后果轉(zhuǎn)移給其他個人或者組將損失的法律責(zé)任或財務(wù)后果轉(zhuǎn)移給其他個人或者組織（非保險公司）承擔(dān)，具體方法包括出售、租賃、織（非保險公司）承擔(dān)，具體方法包括出售、租賃、分包和簽訂免除責(zé)任的協(xié)議等。分包和簽訂免除責(zé)任的協(xié)議等。2022-1-2128n出售承擔(dān)風(fēng)險的財產(chǎn)出售承擔(dān)風(fēng)險的財產(chǎn)n財產(chǎn)租賃：通過租賃協(xié)議財產(chǎn)租賃：通過租賃協(xié)

25、議n利用分包合同利用分包合同n簽訂免除責(zé)任協(xié)議，如醫(yī)院手術(shù)前協(xié)議簽訂免除責(zé)任協(xié)議，如醫(yī)院手術(shù)前協(xié)議n利用合同中的轉(zhuǎn)移責(zé)任條款利用合同中的轉(zhuǎn)移責(zé)任條款(Hold-(Hold-harmless Agreement)harmless Agreement)，如：承包合同中，如：承包合同中的條款的條款2022-1-2129 需需注意的問題注意的問題：n1 1）轉(zhuǎn)移責(zé)任條款必須是一個合法、有效合同的）轉(zhuǎn)移責(zé)任條款必須是一個合法、有效合同的有效組成部分有效組成部分n2 2）可能的費用問題）可能的費用問題n3 3）風(fēng)險是否能真正實現(xiàn)轉(zhuǎn)移）風(fēng)險是否能真正實現(xiàn)轉(zhuǎn)移2022-1-2130(三三)、保險、保險n保險主要是處理純粹風(fēng)險的一種重要的風(fēng)險融資保險主要是處理純粹風(fēng)險的一種重要的風(fēng)險融資工具。通過簽訂保險合同，保險人向投保人收取工具。通過簽訂保險合同，保險人向投保人收取保險費，用集中起來的保險費建立保險基金，用保險費，用集中起來的保險費建立保險基金，用于補償被保險人因為自然災(zāi)害或意外事故造成的于補償被保險人因為自然災(zāi)害或意外事故造成的經(jīng)濟損失，或者承擔(dān)因死亡、傷殘、疾病或年老經(jīng)濟損失，或者承擔(dān)因死亡、傷殘、疾病或年老等產(chǎn)生的保險金給付責(zé)任。等產(chǎn)生的保險金給付責(zé)任。2022-1-2131(四四)、通過衍生金融工具進(jìn)行套期保值通過衍生金融工具進(jìn)行套期保值n從從2020世紀(jì)末開始，風(fēng)