學(xué)校內(nèi)部控制建設(shè)的工作計(jì)劃范文

1、學(xué)校內(nèi)部控制建設(shè)的工作方案范文學(xué)校內(nèi)部控制建設(shè)的工作方案范文時(shí)間就如同白駒過(guò)隙般的流逝，我們又將續(xù)寫(xiě)新的詩(shī)篇，展開(kāi) 新的旅程，是時(shí)候認(rèn)真思考工作方案如何寫(xiě)了。估計(jì)許多人是想得 很多，但不會(huì)寫(xiě)，下面是精心的學(xué)校內(nèi)部控制建設(shè)的工作方案范 文，歡送大家借鑒與參考，希望對(duì)大家有所幫助。依據(jù)財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo) 意見(jiàn)（財(cái)會(huì)20 xx20 xx2424 號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)指導(dǎo)意見(jiàn)）和山西省 關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實(shí)施工作 （ 晉財(cái)會(huì) 20 xx20 xx 2222 號(hào)）以及山西省 關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制根底 性評(píng)價(jià)工作的實(shí)施意見(jiàn)（晉財(cái)會(huì) 20 xx20 xx 2

2、525 號(hào)）（）（ 以下簡(jiǎn)稱(chēng)內(nèi)控根 底評(píng)價(jià)）的要求，為全面推進(jìn)學(xué)院內(nèi)部控制建設(shè)工作，結(jié)合學(xué)院實(shí) 際，特制定本方案。高舉 社會(huì)主義偉大旗幟，全面推進(jìn)學(xué)院內(nèi)部控制建設(shè)，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi) 部經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動(dòng)，強(qiáng)化對(duì)內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行的制約，防止內(nèi)部權(quán)力濫 用，夯實(shí)學(xué)院各項(xiàng)根底工作， 建立健全科學(xué)高效的制約和監(jiān)督體 系， 保證經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法合規(guī)、資產(chǎn)平安和使用有效、財(cái)務(wù)信息真實(shí) 完整，不斷提高學(xué)院內(nèi)部管理水平，為建設(shè)國(guó)內(nèi)一流的職業(yè)院校提 供有力保障。（一）堅(jiān)持全面性原那么 內(nèi)部控制應(yīng)貫穿于學(xué)院的各個(gè)層級(jí)，確保對(duì)學(xué)院層面和業(yè)務(wù)層 面各類(lèi)經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動(dòng)的全面覆蓋，綜合反映學(xué)院的內(nèi)部控制能力 與水平。（二）堅(jiān)持重要性原那么內(nèi)部

3、控制應(yīng)當(dāng)在全面覆蓋的根底上， 重點(diǎn)關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和 高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，著 力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險(xiǎn)。（三）堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向 應(yīng)當(dāng)針對(duì)內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)隱患，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力 集中的人事、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)、建設(shè)維修、教學(xué)、科研、招生就業(yè)、學(xué) 生事務(wù)、后勤保衛(wèi)等重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，合理配置權(quán)責(zé)，細(xì)化權(quán) 力運(yùn)行流程，明確關(guān)鍵控制節(jié)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要求，提高內(nèi)部控制的 針對(duì)性和有效性。以全面執(zhí)行行政事業(yè)單位內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn) （ 試行）（ 以下簡(jiǎn)稱(chēng) 內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn) ） 為抓手，以標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動(dòng)有序運(yùn)行為主線，以 內(nèi)部控制量化評(píng)價(jià)為導(dǎo)向，以信息系統(tǒng)為支撐，突出標(biāo)準(zhǔn)重點(diǎn)領(lǐng) 域、關(guān)鍵

4、崗位的經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動(dòng)運(yùn)行流程、制約措施，逐步將控制 對(duì)象從經(jīng)濟(jì)活動(dòng)層面拓展到全部業(yè)務(wù)活動(dòng)和內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行，到 20 xx20 xx 年，根本建成與國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化相適應(yīng)的，權(quán)責(zé)一 致、制衡有效、運(yùn)行順暢、執(zhí)行有力、管理科學(xué)的內(nèi)部控制體系， 更好發(fā)揮內(nèi)部控制在提升內(nèi)部治理水平、標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行、促進(jìn) 依法行政、推進(jìn)廉政建設(shè)中的重要作用。（一）成立領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu) 成立山西藥科職業(yè)學(xué)院內(nèi)部控制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)組（ 以下簡(jiǎn)稱(chēng)內(nèi)控 領(lǐng)導(dǎo)組 ）負(fù)責(zé)組織制定學(xué)院全面推進(jìn)內(nèi)部控制實(shí)施建設(shè)方案、指導(dǎo)建 立適合我院實(shí)際情況的內(nèi)部控制根底性評(píng)價(jià)體系、研究解決實(shí)施工 作中出現(xiàn)的重大問(wèn)題、監(jiān)督指導(dǎo)內(nèi)部控制建設(shè)工作的全面

5、開(kāi)展。內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)組成員如下： 組長(zhǎng)：院長(zhǎng)副組長(zhǎng)：紀(jì)委書(shū)記、副院長(zhǎng) 成員：黨政辦公室主任 （ 二） 成立監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu) 成立以紀(jì)檢書(shū)記為組長(zhǎng)的學(xué)院內(nèi)部控制建設(shè)工作的監(jiān)督組，負(fù) 責(zé)監(jiān)督檢查學(xué)院內(nèi)部控制建設(shè)工作的全過(guò)程。組長(zhǎng)：紀(jì)委書(shū)記 副組長(zhǎng)：紀(jì)檢監(jiān)察室主任 成員：紀(jì)檢監(jiān)察室工作人員，各黨總支、直屬黨支部紀(jì)檢委員 （三）聯(lián)合工作機(jī)構(gòu) 成立由方案財(cái)務(wù)處牽頭， 黨政辦公室、 組織人事部、 紀(jì)檢監(jiān)察 室、 方案財(cái)務(wù)處、 學(xué)生工作部（ 處 ）、審計(jì)處、后勤保衛(wèi)處、基建 辦、實(shí)訓(xùn)中心、電教中心、科研中心、圖書(shū)館、繼續(xù) 等部門(mén)參加的 山西藥科職業(yè)學(xué)院推進(jìn)內(nèi)部控制建設(shè)聯(lián)合工作組 （ 以下簡(jiǎn)稱(chēng)聯(lián)合工作 組） ，辦公室設(shè)

6、在方案財(cái)務(wù)處。聯(lián)合工作組在內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)組的領(lǐng)導(dǎo)下開(kāi) 展工作，具體負(fù)責(zé)全院各部門(mén)根底性評(píng)價(jià)工作的催促、指導(dǎo)、檢查 等工作。組長(zhǎng)：副院長(zhǎng)副組長(zhǎng)：方案財(cái)務(wù)處處長(zhǎng) 成員：黨政辦公室主任 （ 一） 健全內(nèi)部控制體系，強(qiáng)化內(nèi)部流程控制 按照內(nèi)部控制要求，建立適合學(xué)院實(shí)際情況的內(nèi)部控制體系， 全面梳理業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分析風(fēng)險(xiǎn)隱患，完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 機(jī)制，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略 ; ; 有效運(yùn)用不相容崗位相互別離、內(nèi)部授權(quán) 審批控制、歸口管理、預(yù)算控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制、會(huì)計(jì)控制、單據(jù) 控制、信息內(nèi)部公開(kāi)等內(nèi)部控制根本方法，加強(qiáng)對(duì)單位層面和業(yè)務(wù) 層面的內(nèi)部控制，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制體系全面、有效實(shí)施。（二）加強(qiáng)內(nèi)部權(quán)力制衡，標(biāo)

7、準(zhǔn)內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行 分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級(jí)授權(quán)和定期輪崗，是制約權(quán)力運(yùn) 行、加強(qiáng)內(nèi)部控制的根本要求和有效措施。根據(jù)自身的工作性質(zhì)、 工作范圍、管理架構(gòu)，按照決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互別離、相互制衡 的要求，科學(xué)設(shè)置內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)、管理層級(jí)、崗位職責(zé)權(quán)限、權(quán)力運(yùn)行 規(guī)程，切實(shí)做到分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級(jí)授權(quán)，并定期輪崗。（三）建立內(nèi)控報(bào)告制度，促進(jìn)內(nèi)控 針對(duì)內(nèi)部控制建立和實(shí)施的實(shí)際情況，按照內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)要 求，積極開(kāi)展內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作。學(xué)院內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)情況 應(yīng)當(dāng)作為部門(mén)決算報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)告的重要組成內(nèi)容進(jìn)行報(bào)告。積極 推進(jìn)內(nèi)部控制 ，逐步建立標(biāo)準(zhǔn)有序、及時(shí)可靠的內(nèi)部控制 機(jī)制，更好發(fā)揮 對(duì)內(nèi)部控制建設(shè)的促進(jìn)

8、和監(jiān)督作用。（四）加強(qiáng)監(jiān)督檢查工作，加大考評(píng)問(wèn)責(zé)力度 監(jiān)督檢查和自我評(píng)價(jià)，是內(nèi)部控制得以有效實(shí)施的重要保障。 建立健全內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查和自我評(píng)價(jià)制度，通過(guò)日常監(jiān)督和專(zhuān) 項(xiàng)監(jiān)督，檢查內(nèi)部控制實(shí)施過(guò)程中存在的突出問(wèn)題、管理漏洞和薄 弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步改良和加強(qiáng)內(nèi)部控制 ; ; 通過(guò)自我評(píng)價(jià)，評(píng)估內(nèi)部控制 的全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性和有效性，進(jìn)一步改良和完善 內(nèi)部控制。按照山西省 關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實(shí)施工 作 （晉財(cái)會(huì)20 xx20 xx2222 號(hào)）以及山西省 關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位 內(nèi)部控制根底性評(píng)價(jià)工作的實(shí)施意見(jiàn) （晉財(cái)會(huì) 20 xx20 xx 2525 號(hào)） 的要 求，為

9、保證學(xué)院內(nèi)控建設(shè)工作能夠有序進(jìn)行和按期完成，按照四個(gè) 階段開(kāi)展工作。（一）宣傳學(xué)習(xí)階段 （20 xx20 xx 年 1010 月 1313 日-19-19 日） 積極開(kāi)展學(xué)習(xí)宣傳活動(dòng)，詳細(xì)制定適合學(xué)院的全面推進(jìn)內(nèi)部 控制建設(shè)工作實(shí)施方案，學(xué)院相關(guān)人員必須了解開(kāi)展內(nèi)部控制根 底性評(píng)價(jià)工作的 意義、原那么、任務(wù)和方法。（二）梳理排查階段 （20 xx20 xx 年 1010 月 2020 日-31-31 日） 依據(jù)指導(dǎo)意見(jiàn)的總體要求，以行政事業(yè)單位內(nèi)部控制標(biāo) 準(zhǔn)（試行）（財(cái)會(huì)20 xx20 xx2 21 1號(hào)）為依據(jù)，在學(xué)院內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)組的領(lǐng)導(dǎo) 下，按照行政事業(yè)單位內(nèi)部控制根底性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表 及其填

10、 表說(shuō)明組織開(kāi)展學(xué)院內(nèi)部控制根底性評(píng)價(jià)工作。各牽頭（責(zé)任）部門(mén)依據(jù) 山西藥科職業(yè)學(xué)院內(nèi)部控制根底性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表及評(píng)價(jià)操 作細(xì)那么（見(jiàn)附件）的要求組織開(kāi)展梳理排查并進(jìn)行評(píng)分，將排查 結(jié)果和評(píng)分情況形成書(shū)面報(bào)告。（三）落實(shí)完善階段 （20 xx20 xx 年 1111 月 1 1 日-12-12 月 1010 日） 各牽頭（責(zé)任）部門(mén)要將本次評(píng)價(jià)得分、扣分情況、特別說(shuō)明及 下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制根底性評(píng)價(jià)報(bào)告向院長(zhǎng)匯 報(bào)，以明確下一步自身內(nèi)部控制建設(shè)的重點(diǎn)與工作方向。要按照 內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)和指導(dǎo)意見(jiàn)要求，結(jié)合各部門(mén)業(yè)務(wù)內(nèi)容、組織架 構(gòu)和管理特點(diǎn)開(kāi)展內(nèi)控建設(shè)的建立和各項(xiàng)管理制定的完善工作。要

11、 充分論證學(xué)院層面的內(nèi)部控制制度體系和各專(zhuān)項(xiàng)內(nèi)部控制制度，提 交學(xué)院討論形成正式文件。確保在 20 xx20 xx 年底前順利完成學(xué)院內(nèi)部控 制建立與實(shí)施工作。按照文件要求學(xué)院需積極組織相關(guān)人員參加校內(nèi)外的內(nèi)部控制 建設(shè)培訓(xùn)活動(dòng)，使各部門(mén)充分認(rèn)識(shí)全面推進(jìn)學(xué)院內(nèi)部控制建設(shè)的重 要意義，指導(dǎo)各部門(mén)進(jìn)一步做好建立和完善內(nèi)部控制建設(shè)工作。（四）總結(jié)階段 （20 xx20 xx 年 1212 月 1010 日-20-20 日） 學(xué)院內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)組及聯(lián)合工作組對(duì)各部門(mén)內(nèi)控制度建設(shè)和落實(shí)情 況進(jìn)行檢查指導(dǎo)，全面推進(jìn)學(xué)院內(nèi)控建設(shè)工作，于 20 xx20 xx 年 1212 月 2020 日前將落實(shí)內(nèi)部控制制度情況以書(shū)面形式報(bào)告省食品藥品監(jiān)督管理 局。（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo) 各部門(mén)要站在促進(jìn)學(xué)院事業(yè)健康開(kāi)展的高度，充分認(rèn)識(shí)全面推 進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的重要意義， 把制約內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行、強(qiáng)化內(nèi)部控制作為當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期的重要工作來(lái)抓，切實(shí)加強(qiáng) 對(duì)單位內(nèi)部控制建設(shè)的組織領(lǐng)導(dǎo)，加強(qiáng)宣傳、培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，精心組 織落實(shí)，將單位內(nèi)部控制建設(shè)納入制度化、標(biāo)準(zhǔn)化軌道。（二）抓好貫徹落實(shí) 各部門(mén)負(fù)責(zé)人作為內(nèi)控實(shí)施的第一責(zé)任人，要高度重視、全力 支持，切實(shí)擔(dān)負(fù)起領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，帶頭組織推動(dòng)內(nèi)控實(shí)施。按照學(xué)院推 進(jìn)內(nèi)控建設(shè)工作方案的總體要求、主要任務(wù)和時(shí)間表，認(rèn)真抓好內(nèi) 部控制建設(shè)，明確工