中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)督管理措施

1、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)督管理措施中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)督管理措施：有效銀行監(jiān)管的核心原則原則23監(jiān)管當(dāng)局的糾正和整改權(quán)力：銀行監(jiān)管 當(dāng)局必須具備一整套及時(shí)采取糾改措施的工具。這些工具包括在適當(dāng)?shù)那闆r下 吊銷銀行執(zhí)照或建議吊銷銀行執(zhí)照。（一）非現(xiàn)場(chǎng)檢查是指監(jiān)督管理機(jī)關(guān)通過對(duì)金融機(jī)構(gòu)上報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表以及注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的審計(jì) 報(bào)告進(jìn)行分析、稽核來進(jìn)行檢査監(jiān)督。銀行業(yè)監(jiān)督管理法第三十三條規(guī)定：銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的 需要，有權(quán)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和其他財(cái)務(wù) 會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表.經(jīng)營(yíng)管理資料以及注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的審計(jì)報(bào)告。（二）現(xiàn)場(chǎng)檢査指監(jiān)督管理機(jī)關(guān)派專門的檢査人員，到金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地檢查

2、。銀行業(yè)監(jiān)督管理法第三十四條規(guī)定：銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)管的 要求，可以釆取下列措施進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢査：（一）進(jìn)入銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢査;（二）詢問銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的工作人員，要求其對(duì)有關(guān)檢查事項(xiàng)作出說明；（三） 査閱、復(fù)制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與檢査事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料，對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱 匿或者毀損的文件、資料予以封存：（四）檢査銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用電子計(jì)算機(jī) 管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢査，應(yīng)當(dāng)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)?，F(xiàn)場(chǎng)檢査時(shí)，檢 查人員不得少于二人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和檢查通知書；檢查人員少于二人 或者未出示合法證件和檢査通知書的，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕檢査。（三）監(jiān)管談話看效銀行監(jiān)管的

3、核心原則規(guī)定：原則20-監(jiān)管技術(shù)：有效的銀行監(jiān)管體系 應(yīng)包括現(xiàn)場(chǎng)檢査和非現(xiàn)場(chǎng)檢査。銀行監(jiān)管當(dāng)局必須與銀行管理層經(jīng)常接觸。 監(jiān)管談話制度就是保持經(jīng)常接觸的重要手段。監(jiān)管談話一般是指有權(quán)監(jiān)管部門對(duì)被監(jiān)管對(duì)象的違規(guī)或者涉嫌違規(guī)等行為進(jìn)行 批評(píng)或者規(guī)勸的行為。監(jiān)管談話是介于非現(xiàn)場(chǎng)檢査和現(xiàn)場(chǎng)檢査之間的重要監(jiān)管手段，它有利于監(jiān)管部 門在兩次現(xiàn)場(chǎng)檢査之間實(shí)際了解銀行類金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)狀況，預(yù)測(cè)其發(fā)展趨勢(shì), 使監(jiān)管部門可以持續(xù)跟蹤監(jiān)管，提高監(jiān)管效率。銀行業(yè)監(jiān)督管理法第三十五條規(guī)定：銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的 需要，可以與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事.高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)督管理談話。要求銀 行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事、高級(jí)管理人

4、員就銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)管理的 重大事項(xiàng)作出說明。（四）信息披露、概念石息披露是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)依法將反映其經(jīng)營(yíng)狀況的主要信息,如財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào) 告、各類風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、公司治理、年度重大事項(xiàng)等真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí).完整 地向投資者.存款人及相關(guān)利益人予以公開的過程。2. 信息披露的作用（1）披露信息，有助于銀行的投資人.存款人和相關(guān)利益人了解商業(yè)銀行的財(cái)務(wù) 狀況.風(fēng)險(xiǎn)狀況.公司治理和重大事項(xiàng)等信息，分析判斷商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況和 風(fēng)險(xiǎn)狀況，維護(hù)自身權(quán)益。（2）有利于從外部加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督，促使商業(yè)銀行完善公司治理,強(qiáng)化內(nèi) 控制度，提高經(jīng)營(yíng)水平和績(jī)效。（3）信息披露有利于銀行體系的安全.穩(wěn)定

5、運(yùn)行，是銀行監(jiān)管的有效補(bǔ)充。3. 實(shí)施商業(yè)銀行信息披露制度是國(guó)際上銀行監(jiān)管的慣例。有效銀行監(jiān)管的核心原則第14條規(guī)定：有效的市場(chǎng)約束取決于市場(chǎng)參與者 能否得到充分的信息、管理良好的銀行能否得到適度的財(cái)務(wù)獎(jiǎng)勵(lì)，是否存在使 投資者對(duì)其決策結(jié)果負(fù)責(zé)的各項(xiàng)安排。這里涉及的許多問題包括，公司治理結(jié) 構(gòu).以及借款人向投資者及債權(quán)人提供準(zhǔn)確.有意義.及時(shí).透明的信息。 巴塞爾委員會(huì)還發(fā)布了一系列信息披露的指導(dǎo)性文件，如1998年的增強(qiáng)銀行 透明度，1999年的貸款會(huì)計(jì)與披露的穩(wěn)健做法，2000年的信用風(fēng)險(xiǎn)披露 的最佳做法等。4. 我國(guó)的信息披露制度銀行業(yè)監(jiān)督管理法第三十六條規(guī)定：銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令銀

6、行業(yè) 金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定，如實(shí)向社會(huì)公眾披露財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、董事 和高級(jí)管理人員變更以及其他重大事項(xiàng)等信息。2006年12月8日中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)公布商業(yè)銀行信息披露辦法（以 下簡(jiǎn)稱辦法）辦法第六條：商業(yè)銀行披露的年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告須經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì) 師事務(wù)所審計(jì)。資產(chǎn)規(guī)模少于10億元人民幣的農(nóng)村信用社可不經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。辦法第八條：商業(yè)銀行應(yīng)按照本辦法規(guī)定披露財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告.各類風(fēng)險(xiǎn)管 理狀況.公司治理、年度重大事項(xiàng)等信息。辦法第二十五條：商業(yè)銀行應(yīng)將信息披露的內(nèi)容以中文編制成年度報(bào)告， 于每個(gè)會(huì)計(jì)年度終了后的四個(gè)月內(nèi)披露。因特殊原因不能按時(shí)披露的，應(yīng)至少 提前十五日向中

7、國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)延遲。辦法第二十八條：商業(yè)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)本行的信息披露。未設(shè)立董事會(huì)的, 由行長(zhǎng)（單位主要負(fù)責(zé)人）負(fù)責(zé)。商業(yè)銀行的董事會(huì)、行長(zhǎng)（單位主要負(fù)資人）應(yīng)當(dāng)保證所披露的信息真實(shí). 準(zhǔn)確、完整，并就其保證承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。（五）對(duì)違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的處理措施U審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則及其內(nèi)容審慎經(jīng)營(yíng)是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，應(yīng)使其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的性質(zhì)、規(guī)模與 其所能夠承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平和風(fēng)險(xiǎn)管理能力相適應(yīng)，從而將經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制在可以 承受的范圍內(nèi)的一種經(jīng)營(yíng)思想和經(jīng)營(yíng)模式。有效銀行監(jiān)管的核心原則原則資本充足率：銀行監(jiān)管當(dāng)局必須制定反映 銀行多種風(fēng)險(xiǎn)的審慎且合適的最低資本充足率規(guī)定，并根據(jù)吸收損失的

8、能力界 定資本的構(gòu)成。至少對(duì)于國(guó)際活躍銀行而言，資本充足率的規(guī)定不應(yīng)低于巴塞 爾的相關(guān)要求。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)也制定了一系列審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則，如商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng) 險(xiǎn)管理指引九商業(yè)銀行資本充足率管理辦法九商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易管理辦法九商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）等。2、對(duì)違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的處理措施銀行業(yè)監(jiān)督管理法第三十七條規(guī)定：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的, 國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期改正；逾期未 改正的，或者其行為嚴(yán)重危及該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)行.損害存款人和其 他客戶合法權(quán)益的，經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé) 人批準(zhǔn)

9、，可以區(qū)別情形，采取下列措施：（一）責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù).停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)；（二）限制分配紅利和其他收入；（三）限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；（四）責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利：（五）責(zé)令調(diào)整董事、高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利；（六）停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)整改后，應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出 機(jī)構(gòu)提交報(bào)告。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)經(jīng)驗(yàn)收，符 合有關(guān)審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的，應(yīng)當(dāng)自驗(yàn)收完畢之日起三日內(nèi)解除對(duì)其采取的前款規(guī) 定的有關(guān)措施。（六）接管和機(jī)構(gòu)重組、接管也指監(jiān)管機(jī)構(gòu)依法定的條件和程序全面控制被接管銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動(dòng)的 一種援救性措施。2、重組機(jī)構(gòu)重

10、組應(yīng)是指通過合并、收購、兼并等方式對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的機(jī)構(gòu)重 整。機(jī)構(gòu)重組的目的是對(duì)被重組的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取對(duì)銀行業(yè)體系沖擊較小的市 場(chǎng)退出方式，以此維護(hù)市場(chǎng)信心與秩序，保護(hù)存款人等債權(quán)人的利益。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)如有下列情形之一的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以促成對(duì) 該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行重組：（1）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)被接管，經(jīng)接管人評(píng)估、國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn) 定應(yīng)當(dāng)進(jìn)行重組的；（2）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)被接管，至接管期限屆滿仍未能恢復(fù)正常經(jīng)營(yíng)能力的：（3）發(fā)生非暫時(shí)流動(dòng)性不足的支付困難，且有可能引發(fā)支付鏈條斷裂、造成 其他相關(guān)金融機(jī)構(gòu)被擠提等系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)；（4）無力清償債務(wù)，但考慮其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、救助

11、價(jià)值、重組市場(chǎng)容量、無力償 債原因等因素，仍具有生存能力或救助價(jià)值的。對(duì)于接管期限屆滿，該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)仍不能恢復(fù)正常經(jīng)營(yíng)能力，或者合并重 組失敗的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可決定終止接管或機(jī)構(gòu)重組，而由人民 法院按照法律規(guī)定的程序依法宣告破產(chǎn)。（七）撤銷1、撤銷的概念撤銷，也稱關(guān)閉，是指國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)經(jīng)其批準(zhǔn)設(shè)立的具有法人 資格的金融機(jī)構(gòu)依法采取行政強(qiáng)制措施，終止其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，并予以解散。銀行業(yè)監(jiān)督管理法第三十九條規(guī)定：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有違法經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)管 理不善等情形，不予撤銷將嚴(yán)重危害金融秩序、損害公眾利益的，國(guó)務(wù)院銀行 業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)予以撤銷。2、撤銷的程序國(guó)務(wù)院2001年制

12、定的金融機(jī)構(gòu)撤銷條例對(duì)撤銷的程序作出了規(guī)定：（1）作出撤銷決定。監(jiān)管機(jī)構(gòu)決定撤銷金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)制作撤銷決定書。撤銷決定自監(jiān)管機(jī)構(gòu)宣布 之日起生效。（2）組織撤銷清算商業(yè)銀行依法被撤銷的，由監(jiān)管機(jī)構(gòu)組織成立清算組；非銀行金融機(jī)構(gòu)依法被 撤銷的，由監(jiān)管機(jī)構(gòu)或者監(jiān)管機(jī)構(gòu)委托的有關(guān)地方人民政府組織成立清算組。 清算自撤銷決定生效之日起開始。被撤銷的金融機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)經(jīng)清理、核實(shí)后，清算組應(yīng)當(dāng)制作清算方案。（3）債務(wù)清償被撤銷的金融機(jī)構(gòu)清算財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)先支付個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和合法利息。 被撤銷的金融機(jī)構(gòu)的清算財(cái)產(chǎn)支付個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和合法利息后的剩余財(cái) 產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)清償法人和其他組織的債務(wù)。被撤銷的金融機(jī)構(gòu)的清

13、算財(cái)產(chǎn)清償債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn)，經(jīng)清算應(yīng)當(dāng)按照股東的 出資比例或者持有的股份比例分配。（4）注銷登記清算結(jié)束后，清算組應(yīng)當(dāng)向工商行政管理機(jī)關(guān)辦理注銷登記手續(xù)，被撤銷的金 融機(jī)構(gòu)股東的資格終止，被撤銷的金融機(jī)構(gòu)即行解散，由監(jiān)管機(jī)構(gòu)予以公告。（八）董事、高級(jí)管理人員的特殊職責(zé)及對(duì)其可采取的相關(guān)限制措施銀行業(yè)監(jiān)督管理法第四十條規(guī)定：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)被接管、重組或者被撤 銷的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)要求該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事、髙級(jí)管 理人員和其他工作人員，按照國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的要求履行職貴。 在接管、機(jī)構(gòu)重組或者撤銷清算期間，經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批 準(zhǔn)，對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人

14、員和其他直接責(zé)任人員，可以采取下列措 施：（一）直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員出境將對(duì)國(guó)家利 益造成重大損失的，通知出境管理機(jī)關(guān)依法阻止其出境；（二）申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)禁止其轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)或者對(duì)其財(cái)產(chǎn)設(shè)定其他權(quán)利。（九）對(duì)涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶 査詢、凍結(jié)銀督管理法第四十一條規(guī)定：經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其 省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)査詢涉嫌金融違法的銀 行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶:對(duì)涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法 資金的，經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)貴人批準(zhǔn)，可以申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)予以凍結(jié)。（十）對(duì)與涉嫌違法事項(xiàng)有關(guān)的單

15、位和個(gè)人采取限制措施銀行業(yè)監(jiān)督管理法第四十二條規(guī)定：銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)銀行業(yè)金 融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查時(shí)，經(jīng)設(shè)區(qū)的市一級(jí)以上銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可 以對(duì)與涉嫌違法事項(xiàng)有關(guān)的單位和個(gè)人釆取下列措施：（一）詢問有關(guān)單位或者個(gè)人，要求其對(duì)有關(guān)情況作出說明；（二）査閱、復(fù)制有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、財(cái)產(chǎn)權(quán)登記等文件、資料；（三）對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、毀損或者偽造的文件.資料，予以先行登記保存。銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)采取前款規(guī)定措施，調(diào)査人員不得少于二人，并應(yīng)當(dāng)出 示合法證件和調(diào)查通知書；調(diào)査人員少于二人或者未出示合法證件和調(diào)查通知 書的，有關(guān)單位或者個(gè)人有權(quán)拒絕。對(duì)依法釆取的措施，有關(guān)單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng) 配合，如實(shí)說明有關(guān)情況并提供有關(guān)文件.資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞。 2006年10月31日修改后的銀行業(yè)監(jiān)督管理法賦予銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)相關(guān)調(diào) 查權(quán)。賦予銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)相關(guān)調(diào)查權(quán)，有利于及時(shí)發(fā)現(xiàn)并査處銀行違法案件，保護(hù) 銀行及客戶的資金安全，有利于防范銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和保持銀行業(yè)穩(wěn)定，實(shí)現(xiàn)銀行 業(yè)監(jiān)管目標(biāo)，符合發(fā)達(dá)國(guó)家銀行業(yè)監(jiān)管的發(fā)展趨勢(shì)，也是借鑒國(guó)內(nèi)相關(guān)監(jiān)管機(jī) 構(gòu)成功經(jīng)驗(yàn)的結(jié)果。為謹(jǐn)防相關(guān)調(diào)查權(quán)的濫用，切實(shí)保護(hù)當(dāng)事人合法權(quán)益，修改后的銀行業(yè)監(jiān)督 管理法，在賦予銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)相關(guān)調(diào)査權(quán)的同時(shí)，堅(jiān)持枇既要保證