對改善股份制商業(yè)銀行信貸管理

1、對改善股份制商業(yè)銀行信貸管理    摘要：隨著美國金融危機的蔓延，國內外經(jīng)濟形勢發(fā)生巨大變化。在當前形勢下，商業(yè)銀行必須嚴把信貸質量關，加強對信貸風險的管理，保證信貸資產(chǎn)業(yè)務的健康發(fā)展。文中分析了股份制商業(yè)銀行信貸員隊伍及信貸管理中存在的一些問題，并在此基礎上提出了改善股份制商業(yè)銀行信貸管理的一些對策。Abstract: With the extension of American finance crisis, great changes in economic situation have taken place. At present, comme

2、rcial banks with shareholding system must be strict in credit, improve the management of credit risks so as to ensure credit asset to develop healthily. The article interprets some disadvantage among credit personnel and credit management in share commercial banks and points out how to improve quali

3、ty of the credit personnel .Furthermore , it puts forward some useful suggestion in share commercial banks.關鍵詞： 股份制商業(yè)銀行；信貸管理；問題；對策Key words: share commercial banks；credit management；issues；countermeasures         0  引言       

4、 信貸是銀行的經(jīng)營點和落腳點，信貸資產(chǎn)質量好壞是影響銀行經(jīng)營效益的關鍵因素，因此信貸資產(chǎn)質量是股份制商業(yè)銀行的生命。目前已有資料表明，股份制商業(yè)銀行不良資產(chǎn)呈上升趨勢。如果股份制商業(yè)銀行不良資產(chǎn)達到一定比例，那么它們的生存危機也就會隨時爆發(fā)。因此，加強信貸管理，降低不良資產(chǎn)比例，成為當前股份制商業(yè)銀行亟待解決的問題。        1  股份制商業(yè)銀行信貸管理存在的問題        1.1信貸員素質低下   

5、60;    不少信貸員文化水平低下，對國家金融政策領會不深，缺乏基本的業(yè)務操作技能。一些信貸員由于文化知識水平和專業(yè)知識都不高，對國家金融政策、金融法規(guī)、法律不能領會透徹，無法正確地分析金融形式，缺乏預見性和判斷性，因而對工作只能勉強應付。有的信貸員雖然從事信貸員工作多年，但連評估報告還寫不好，甚至就根本不會寫，更談不上運用科學的手段和方法，認真、仔細、全面地開展貸前調查、評估工作，對貸款項目缺乏可行性研究和嚴格的審核，難以提出以量化分析為主的評估報告，從而不能為貸款決策提供科學的依據(jù)，造成貸款風險增高，損害了銀行的利益。一些信貸員由于缺乏有關企業(yè)經(jīng)營管理方面的

6、知識，不熟悉企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況和產(chǎn)品的市場發(fā)展趨勢，對企業(yè)財務管理和資金運行中存在的問題，不能及時地發(fā)現(xiàn)，從而不能及時地在信貸政策上做出相應調整，盲目地支持項目，甚至向一些資不抵債的企業(yè)繼續(xù)發(fā)放貸款，導致貸款逾期、呆滯、甚至成為呆帳。        1.2基礎管理工作薄弱，信貸檔案資料漏缺嚴重        主要表現(xiàn)為借款人和保證人的財務資料、貸款抵押憑證、貸后檢查報告、催收通知書等資料的漏缺。信貸檔案是銀行發(fā)放、管理、收回貸款這一完整過程的記錄，它的漏缺

7、，尤其是有些法律文件不全，不僅對貸款的風險分析造成困難，也構成了依法收貸的障礙。1        1.3貸款經(jīng)辦人員法律知識薄弱，法律意識不強，貸款失去法律保護        這方面的問題主要有：保證人主體資格不符合法律規(guī)定的要求；一些商業(yè)銀行未對抵押物、質押物的合法性、有效性進行認真審查；按照擔保法規(guī)定必須辦理抵押登記的，未按法律規(guī)定辦理抵押登記，造成抵押行為無效；變更主合同主要條款、延長主債務履行期限或者加重主債務人債務數(shù)額，未征得保證人書面同意，致使

8、保證合同無效或部分無效；不能充分運用法律有關訴訟時效中斷或中止的規(guī)定，維護銀行的依法收貸權。        1.4 內部監(jiān)督機制不健全，信貸管理制度存在漏洞，忽視對管理者的管理        從支行行長、主管信貸的副行長、信貸員到信貸管理處室的主要干部，經(jīng)常頻繁調動。在所參與貸款未到期的情況下異地而官，甚至調離本行。由于不良資產(chǎn)的出現(xiàn)有潛伏期，在貸后跟蹤工作徒有形式的情況下，貸款未到期之前它是“良性資產(chǎn)”（在季度結息時掛息的除外）。這便容易導致不良資產(chǎn)的上

9、升，甚至導致上下級合謀現(xiàn)象的發(fā)生。這是由于信貸委員會流於形式，出現(xiàn)個別領導控制委員會的情況。主要表現(xiàn)在：一些基層行長權力過大，監(jiān)督約束機制沒有真正起到作用，造成一些基層行長亂批貸款、亂投資、亂擔保等；貸款責任無法落實，最終導致無人負責，不了了之；行長經(jīng)營目標考核辦法不科學，助長了行長經(jīng)營上的短期行為，為了完成指標任務，不得不采取違規(guī)的做法。        1.5違規(guī)賬外經(jīng)營嚴重        違規(guī)賬外經(jīng)營是目前股份制商業(yè)銀行信貸管理中的一個重要問題。其違規(guī)

10、經(jīng)營主要采取私設賬外賬、亂用科目、調整賬表和繞規(guī)模貸款等形式，并主要投向房地產(chǎn)公司或其他高風險收益領域。由于賬外經(jīng)營是在隱蔽情況下進行的，這部分資產(chǎn)沒有處于有效的監(jiān)督之下，甚至參與了違法犯罪活動，因而這部分信貸資產(chǎn)處于巨大的風險之中。造成違規(guī)賬外經(jīng)營的主要原因包括：前幾年規(guī)章制度不健全，下放基層行權力過大，加之地方經(jīng)濟發(fā)展過熱，資金需求與規(guī)?？刂泼芡怀觯瑢е铝艘恍┗鶎有薪?jīng)營行為出現(xiàn)嚴重偏差，違規(guī)經(jīng)營逐步擴大；個別行領導受個人或小團體利益驅動，無視國家金融法規(guī)，置國家三令五申于不顧，存在僥幸心理，隱瞞不報，結果漏洞越來越大；部分行經(jīng)營管理混亂，內部控制不嚴，監(jiān)督機制形同虛設。2 &#

11、160;      2  改善股份制商業(yè)銀行的貸款管理的對策措施        2.1 必須提高銀行信貸人員自身素質        充實信貸員隊伍，加強對現(xiàn)有信貸人員的培訓。要把那些即精通業(yè)務又富有開拓精神的經(jīng)營型人才、管理型人才選拔出來，充實信貸員隊伍；同時，要加強專業(yè)知識和業(yè)務知操作規(guī)程的培訓。在培訓中，不僅要組織信貸人員學習金融專業(yè)的基本知識，還要加強對企業(yè)管理、市場營銷、市場調查和市場預測

12、等方向的學習，提高他們信息調研、信息業(yè)務處理的能力及分析企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和銷售狀況的能力，以便能更好地對企業(yè)的資金運行和財務活動進行監(jiān)督。        2.2 修訂、完善各項信貸管理制度，保證各項制度之間協(xié)調、配合和制約，確保各項信貸制度貫徹落實        首先，從制度上完善信貸檔案管理。盡快制定、實施信貸檔案管理實施辦法，就信貸檔案的收集、交接、檢查進行明文規(guī)定，指派專人負責，并定期檢查、考核執(zhí)行情況。對企業(yè)財務資料虛假問題，可以考慮建立“四相符審核”

13、和“財務報表審計失實責任賠償制度”。具體來說，就是：一方面銀行本身對借款企業(yè)的總賬、明細賬、原始憑證和重要實物進行核對，做到“四相符”；另一方面可與會計師事務所簽訂合同，委托事務所對銀行貸款申請人的財務報表進行審計，并出具審計報告，作為銀行審批貸款的依據(jù)。其次，進一步完善以貸款風險管理為核心的授權授信、審貸分離、分級審批、集體審批、貸款“三查”等風險控制制度，杜絕各種違規(guī)行為的發(fā)生。3        2.3 對不良資產(chǎn)貸款實行終身負責制，對信貸員個人實行利益激勵機制，將工作實績同物質利益直接掛鉤股份制商業(yè)銀行必須建立一個公平

14、競爭、公平對待、員工個人利益同銀行經(jīng)營發(fā)展緊密相連的利益驅動機制。對信貸員而言，要把經(jīng)手貸款的到期本息清收率、貸款逾期率同信貸員的個人工資與獎金直接掛鉤，對因信貸員個人原因而非不可抗拒因素造成的不良貸款，必須實行終身負責制，對于那些工作瀆職，使銀行受損的信貸員，不論金額大小，都要嚴肅處理。當然，對于某筆貸款收不回來時，貸款經(jīng)辦人的責任究竟有多大，因受到何種程度的處理，必須由不良貸款責任評審和考核定量委員會才能做出決定。因此，股份制商業(yè)銀行實行不良貸款責任評審制和考核定量制勢在必行。        2.4 完善信貸風險評價體系

15、，切實強化貸款風險的全程控制        股份制商業(yè)銀行要轉變信貸管理觀念，強化信貸風險全程控制過程中，改變目前全行上下拘泥于消化處置不良貸款的現(xiàn)狀，把側重點放在事前防范和事中控制上。一是進一步健全完善客戶風險評價體系，制定科學的量化的風險識別、風險預警標準化執(zhí)行方案，以便于信貸管理人員參照這些標準做好深入細致的貸前調查，考察客戶的資信能力，正確評判客戶的信用風險，為信貸決策提供依據(jù)。二是堅持風險分散原則，搞好貸款的風險組合，避免貸款風險集中。三是搞好貸款客戶的定期分析評價，關注企業(yè)的經(jīng)營變化，對影響企業(yè)貸款償還的風險因素

16、進行分析。對已經(jīng)形成的不良貸款要成立專門的處置機構，進行集中管理，分類解決，一戶一策，采取多種手段進行清收和轉化。        2.5 將貸款風險評估具體落實到一個獨立于信貸業(yè)務部門的職能部門        貸款風險定期評估是監(jiān)測貸款風險度的一項具體工作，需要獨立、科學、客觀地對每一筆貸款生命周期中的風險狀況作出量化評估，達到一定風險水平的貸款，就需要有關部門采取有效措施化解、轉移風險。因此，為了保證貸款風險評估的客觀性、科學性、時效性，這項工作需要一個

17、獨立于信貸業(yè)務部門的其他部門來獨立完成。設立專門的信貸管理機構是為了防范信貸權力的過分集中，利用機構的相對獨立性在信貸權力分配中建立起一道“防火墻”。但為了保證信息的流動性，保證各個部門都能充分占有、共享收集到的借款人的資信信息，還應該建立信息在有關部門流動的制度，防止劃地為牢、公共信息被一個部門私自占有的情況發(fā)生。        2.6再造風險管理體系，全面加強風險管理        股份制商業(yè)銀行應該抓緊建立新的風險管理體系，即全面、集中、垂直的風險管理體系，實現(xiàn)業(yè)務經(jīng)營、風險管理和監(jiān)督監(jiān)管分離，形成業(yè)務經(jīng)營與風險管理相互制衡、自我約束的新機制。針對宏觀調控過程中顯現(xiàn)出來的銀行風險，進一步提高風險識別能力，嚴密防范潛在風險，提高風險溢價，嚴格控制增量業(yè)務的風險，確保每年新增信貸資產(chǎn)的不良率不超過1。4   &