XX項(xiàng)目成本管理經(jīng)驗(yàn)交流材料2019.1.6

1、XXX項(xiàng)目成本管理經(jīng)驗(yàn)交流材料XXX客運(yùn)專(zhuān)線是中長(zhǎng)期鐵路網(wǎng)規(guī)劃"四縱四橫"客運(yùn)專(zhuān)線主骨架XX高速鐵路的重要組成部分。中鐵 X局XXXXXX 項(xiàng)目位于XX市，管段全長(zhǎng)16.05km,主要工程有路基 3.82km, 站場(chǎng)2.51km,橋梁3座長(zhǎng)8.97km,隧道1座0.75km,m型 板16.05公里，有昨軌道 9.97公里，無(wú)神道岔15組，有昨 道岔30組。自進(jìn)場(chǎng)以來(lái)，項(xiàng)目部以責(zé)任成本管理為主線，以安全、質(zhì)量和工期受控為重點(diǎn)，以節(jié)支增收為目標(biāo)，認(rèn)真貫 徹集團(tuán)公司有關(guān)責(zé)任成本管理的規(guī)章制度，強(qiáng)化執(zhí)行力度， 狠抓制度落實(shí)，精細(xì)成本管理、著力降本增效，取得了較好成效。我們的做法是：

2、 一、合理確定勞務(wù)價(jià)格，嚴(yán)格控制合同外費(fèi)用支由我們?cè)诠绢I(lǐng)導(dǎo)下，共同測(cè)算分析勞務(wù)單價(jià)，按照“一 項(xiàng)目一限價(jià)的”管理要求，做到價(jià)格合適，進(jìn)度領(lǐng)先降成本。 如加型板施工，兄弟單位的勞務(wù)單價(jià)為3035萬(wàn)/公里。我們優(yōu)化了施組，細(xì)致分析不同條件下的勞務(wù)成本，最終確 定直線28萬(wàn)/公里、曲線30萬(wàn)/公里。項(xiàng)目勞務(wù)分包價(jià)格總 體偏低，但由于管理嚴(yán)格，服務(wù)勞務(wù)隊(duì)伍到位、施工速度快, 勞務(wù)班組基本都能盈利，沒(méi)有發(fā)生過(guò)扯皮的事?？巳闭?工作由安質(zhì)部按照工務(wù)段問(wèn)題庫(kù)下發(fā)工作任務(wù)單，施工完成后并通過(guò)工務(wù)段驗(yàn)收銷(xiāo)號(hào)后給予驗(yàn)工計(jì)價(jià)。通過(guò)做好現(xiàn)場(chǎng)施 工記錄，嚴(yán)格審核流程、層層把關(guān)，有效控制合同外費(fèi)用支 出O二、加強(qiáng)機(jī)械

3、管理，嚴(yán)管細(xì)扣降成本（一）嚴(yán)控臺(tái)班量，防止跑冒漏滴放大成本為嚴(yán)格控制零星臺(tái)班數(shù)量，項(xiàng)目發(fā)生的零星機(jī)械臺(tái)班， 必須由作業(yè)隊(duì)提前報(bào)計(jì)劃，項(xiàng)目副經(jīng)理同意后由機(jī)電部統(tǒng)籌 安排，提高機(jī)械利用率。使用后由現(xiàn)場(chǎng)施工人員、作業(yè)隊(duì)長(zhǎng) 及項(xiàng)目副經(jīng)理共同簽認(rèn)，并于次日在項(xiàng)目早會(huì)上進(jìn)行通報(bào)， 由租人必須在三日之內(nèi)將簽字齊全的“機(jī)械臺(tái)班使用表”送 交項(xiàng)目機(jī)電部，超過(guò)三日機(jī)電部將不再受理，發(fā)生的費(fèi)用由 由租人自己承擔(dān)，從而達(dá)到了機(jī)械臺(tái)班真實(shí)可控制的目的。（二）改變硅罐車(chē)和泵車(chē)租賃結(jié)算方式，節(jié)能提效降成本以往項(xiàng)目部租賃硅罐車(chē)和泵車(chē)普遍采用按月結(jié)算方式（不包括油料費(fèi)，下同），由項(xiàng)目部承擔(dān)油料費(fèi)及租賃費(fèi)，這樣往往存在效率低、油

4、耗大、管理難的弊病。尤其是XXX項(xiàng)目管線長(zhǎng)、干擾多，硅使用量不均衡時(shí)更為突生。針對(duì)這 一弊端，我們一改硅罐車(chē)和泵車(chē)按月租賃為按硅輸送量單價(jià) 承包。經(jīng)分析，硅罐車(chē)和泵車(chē)因租賃方式改革起到了以下幾 方面積極作用：一是提高了租賃設(shè)備使用效率。因按工作量結(jié)算，硅罐車(chē)節(jié)約了租賃費(fèi)；二是杜絕了偷油賣(mài)和懈工怠工 現(xiàn)象；三是降低了硅輸送成本。三、嚴(yán)控材料量，防止管理失控放大成本在項(xiàng)目成本要素中，材料成本占整個(gè)工程成本的比重最 大，且有較大的節(jié)約潛力。因此我們主要從材料物資采購(gòu)、 收發(fā)料管理、主材消耗考核等環(huán)節(jié)加強(qiáng)物資材料的管理。1 .嚴(yán)控地材價(jià)格。通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)和反復(fù)壓價(jià)，我項(xiàng)目的 地材價(jià)格全線最低，相比節(jié)省幾

5、百至上千萬(wàn)元。2015年初，碎石緊缺，供應(yīng)商要求漲價(jià)。我們遍尋料源，設(shè)法引進(jìn)新的 供應(yīng)商參與競(jìng)爭(zhēng)，最終使碎石價(jià)格不漲反降，由每方 59元 降至51元，節(jié)省310萬(wàn)元。2 .把握鋼材價(jià)格差。2014年底鋼材價(jià)格位于低谷， 項(xiàng)目 部審慎研判并報(bào)請(qǐng)公司，在冬休期囤積了 2600噸，與2015 年施工期價(jià)格相比，節(jié)省 180萬(wàn)元。3 .嚴(yán)格主材消耗考核兌現(xiàn)。要求現(xiàn)場(chǎng)管理人員每天對(duì)各 鋼筋場(chǎng)進(jìn)行巡視、盤(pán)查；設(shè)專(zhuān)人每天核算混凝土用量，并上 傳項(xiàng)目部微信與qq群；月底收方盤(pán)存，考核兌現(xiàn)。2014年10月，一個(gè)班組超耗 30t鋼筋，我們按合同約定扣其近10萬(wàn)元，引起各作業(yè)隊(duì)和班組的震動(dòng)，從此有效控制了主材超

6、耗。四、合理組織，提升管理成效在項(xiàng)目成本管理工作中，注重發(fā)揮體制機(jī)制作用，嚴(yán)格 制度落實(shí)，配合后臺(tái)管控，充分利用成本管理信息系統(tǒng)和責(zé)任矩陣法提升管理成效，為項(xiàng)目創(chuàng)效打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。（一）全面優(yōu)化施工方案，降本增效本著方案決定項(xiàng)目成敗的經(jīng)營(yíng)理念，開(kāi)工初期，在公司總經(jīng)理和各職能部門(mén)的幫助下，按照“技術(shù)可行、成本較低”的原則，根據(jù)XXX項(xiàng)目施工特點(diǎn)，從安全、質(zhì)量、工期、項(xiàng) 目投入、成本節(jié)支等方面進(jìn)行反復(fù)討論，確定了項(xiàng)目施工組 織設(shè)計(jì)與重大方案，保證了后期項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)受控、成本較低。其中成效較好的有以下三個(gè)方面。1 .臨建方案。對(duì)硅和級(jí)配料拌合站、鋼筋場(chǎng)、預(yù)制場(chǎng)、 便道等臨建方案，進(jìn)行反復(fù)比選，實(shí)現(xiàn)了成本最

7、優(yōu)。又利用 拆遷后的廠房、廣場(chǎng)等作為鋼筋場(chǎng)和預(yù)制場(chǎng)，既大氣美觀， 又節(jié)約了征地和臨建費(fèi)用 210萬(wàn)。2 .不斷優(yōu)化施組方案及工藝。一是鉆機(jī)選型。經(jīng)過(guò)前期 調(diào)研，我們一開(kāi)工就大量使用360型旋挖鉆施工樁基，進(jìn)度全程領(lǐng)先，還大大節(jié)約了成本。二是土方調(diào)配，統(tǒng)籌安排各 工作面挖填時(shí)間與進(jìn)度；采用臨時(shí)租地、改移便道等方法， 避免倒運(yùn)和購(gòu)?fù)撂钪?。不僅節(jié)省了棄土場(chǎng)，而且較大程度的 降低了成本。三是AB組料自采與外購(gòu)相結(jié)合。 XXX項(xiàng)目需用 100萬(wàn)m3左右填料，外購(gòu)或自采于進(jìn)度和成本均各有利弊。 經(jīng)反復(fù)研究，我們把兩種方式結(jié)合在一起，揚(yáng)長(zhǎng)避短。不同 的填筑地段根據(jù)施工時(shí)間、運(yùn)距選用供料方式，把綜合成本 降到

8、了最低，生產(chǎn)主動(dòng)權(quán)也始終掌握在我們自己手中。四是 大鋼管支架代替常規(guī)腳手架。2015年初鋼管2200元/噸左右,自購(gòu)大鋼管作現(xiàn)特殊結(jié)構(gòu)支架比較經(jīng)濟(jì)，經(jīng)核算，共節(jié)省350萬(wàn)元。（二）落實(shí)“大施組”各項(xiàng)要求，快速施工，釋放資源 降成本在施工中，我們貫徹“又快又好”的理念，加強(qiáng)內(nèi)外協(xié) 調(diào)，做到快速施工，節(jié)約了項(xiàng)目成本。1 .快速推進(jìn)征地拆遷。項(xiàng)目部與各級(jí)政府、鐵建辦建立 了良好關(guān)系，有力保障項(xiàng)目進(jìn)展。為掃清障礙，政府與法院 前后組織了三次大規(guī)模的聯(lián)合執(zhí)法。項(xiàng)目地處全線公認(rèn)最復(fù) 雜、最艱難之區(qū)段，以極小的代價(jià)，平穩(wěn)順利推動(dòng)了征拆工 作。2 .注重突破施工重點(diǎn)。項(xiàng)目管段位于首架方向，又有兩項(xiàng)全線控制工程

9、，進(jìn)度壓力較大。通過(guò)采取優(yōu)化施組和配珞、 分解目標(biāo)落實(shí)責(zé)任、逐日考核兌現(xiàn)等措施，施工進(jìn)展快速， 8個(gè)半月完成了橋隧路全部線下工程（包括 9處懸臂和支架 現(xiàn)澆梁），贏得了各方高度評(píng)價(jià)，也鎖定了主要生產(chǎn)成本。3 .及時(shí)轉(zhuǎn)移人員料具。由于進(jìn)度較快，我部動(dòng)態(tài)調(diào)配管 理人員，作業(yè)隊(duì)和分公司逐年減編，大量節(jié)約了管理費(fèi)用； 工裝、設(shè)備、模板和料具實(shí)現(xiàn)了快速轉(zhuǎn)移，減少了攤銷(xiāo)。 五、加強(qiáng)二次經(jīng)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)創(chuàng)收增效（一）深挖題材、積極變更合理申報(bào)大二類(lèi)以上正變更，努力實(shí)現(xiàn)小二類(lèi)負(fù)變更， 增加開(kāi)口費(fèi)用項(xiàng)目。根據(jù)隧道的圍巖節(jié)理發(fā)育特點(diǎn)，申報(bào)了 五項(xiàng)小二類(lèi)負(fù)變更，已批復(fù) -400萬(wàn)元。（二）開(kāi)拓思維，努力實(shí)現(xiàn)補(bǔ)償1 .保險(xiǎn)

10、索賠。開(kāi)工以來(lái)項(xiàng)目部遭遇幾次洪災(zāi)、風(fēng)災(zāi)和震 損，通過(guò)不懈努力，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)理賠，目前已賠付到位320萬(wàn)元。2 .增援突擊。因兄弟單位施工進(jìn)度壓力較大，業(yè)主和 集團(tuán)公司安排增援，現(xiàn)已圓滿完成任務(wù)，趕工費(fèi)用有望得到 補(bǔ)償。六、定期分析成本，適時(shí)兌現(xiàn)獎(jiǎng)罰根據(jù)公司的相關(guān)辦法，結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際，我們制定了成 本分析會(huì)議制度和責(zé)任成本考核兌現(xiàn)制度，每月召開(kāi) 一次成本分析會(huì)，會(huì)議從當(dāng)期完成產(chǎn)值、變更設(shè)計(jì)、方案優(yōu) 化、工程量節(jié)超、材料量節(jié)超、勞務(wù)單價(jià)節(jié)超和勞務(wù)隊(duì)成本 以及安全、質(zhì)量、工期成本等方面進(jìn)行分析。從而加大了對(duì) 項(xiàng)目日常成本管理的主動(dòng)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)成本管理中存在的 問(wèn)題，并有針對(duì)性的采取整改措施，保證了項(xiàng)目成

11、本管理有 序推進(jìn)。七、總結(jié)體會(huì)通過(guò)在XXX項(xiàng)目的實(shí)踐，我們認(rèn)為，要抓好項(xiàng)目成本管 理，就要做好以下四點(diǎn)：（一）項(xiàng)目效益的創(chuàng)造要靠開(kāi)源節(jié)流雙管齊下，內(nèi)控成本 與外拓源頭如鳥(niǎo)之雙翼、 車(chē)之雙輪，必須系統(tǒng)開(kāi)展齊頭并進(jìn)，不同時(shí)期可以有所側(cè)重，但任一方面都不能偏頗、荒廢。（二）要規(guī)范日常管理，認(rèn)真做好“五落實(shí)”工作。抓好 施工方案和變更索賠方案的實(shí)施，確保項(xiàng)目實(shí)施的大方向不 走偏；執(zhí)行責(zé)任成本預(yù)算，過(guò)細(xì)控制成本支由；定期開(kāi)展經(jīng) 濟(jì)活動(dòng)分析，查找問(wèn)題、及時(shí)糾偏；確保工期質(zhì)量安全目標(biāo) 全面實(shí)現(xiàn)，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、兌現(xiàn)合同。這五項(xiàng)工作的落實(shí)情況， 對(duì)項(xiàng)目管理成效的作用是決定性的。（三）二次經(jīng)營(yíng)要突破思維禁錮。多學(xué)習(xí)內(nèi)、外部在二次 經(jīng)營(yíng)方面好的做法和成功經(jīng)驗(yàn)，開(kāi)闊思維。落實(shí)策劃方案的 同時(shí)，施工過(guò)程中還要積極尋求機(jī)會(huì)挖掘題材。（四）做好二次經(jīng)營(yíng)工作須全方位夯實(shí)基礎(chǔ)，長(zhǎng)期持續(xù)跟 進(jìn)。張宗言總裁指由：“二次經(jīng)營(yíng)要堅(jiān)持基礎(chǔ)資料制勝、人 脈資源制勝和毅力制勝”，我們?cè)趯?shí)踐中努力堅(jiān)持落實(shí)了這