公司出納員崗位責(zé)任制最新

1、公司出納員崗位責(zé)任制一、每日根據(jù)審核無誤的會(huì)計(jì)憑證,進(jìn)行現(xiàn)金的收付業(yè)務(wù)：1、收付款時(shí),認(rèn)真復(fù)查會(huì)計(jì)憑證及付款單,如手續(xù)不全或有錯(cuò)誤現(xiàn)象,及時(shí) 退回會(huì)計(jì)改正,保證憑證準(zhǔn)確無誤.2、收付時(shí),要當(dāng)面點(diǎn)清,以防過失,數(shù)額大時(shí),一定有要人復(fù)核.二、每日根據(jù)審核無誤的現(xiàn)金收付憑證,登記現(xiàn)金日記帳及輔助記錄：1、現(xiàn)金日記帳所載的內(nèi)容必須同會(huì)計(jì)憑證相一致,不得隨便增減.2、日記帳必須連續(xù)登記,不得跳行、隔頁,不得隨便損壞帳簿和撕去帳頁.3、文字和數(shù)字必須整潔清楚、準(zhǔn)確無誤,如有改動(dòng),必須按會(huì)計(jì)制度執(zhí)行.三、負(fù)責(zé)每日營業(yè)額的追繳.按主管、經(jīng)理的安排籌儲(chǔ)現(xiàn)鈔.四、按時(shí)發(fā)放工資、獎(jiǎng)金,并填制有關(guān)的記帳憑證.五、嚴(yán)格

2、遵守現(xiàn)金治理制度和支票使用規(guī)定,現(xiàn)金要盡量做到日清月結(jié),月結(jié) 盤庫后作現(xiàn)金盤庫表.六、銀行帳務(wù)和支票辦理：1、及時(shí)將部門收回的支票送交銀行進(jìn)帳.收到銀行回單時(shí),及時(shí)登記后交給 會(huì)計(jì)作帳.如有銀行退票,應(yīng)及時(shí)交會(huì)計(jì)沖帳,并重新更換支票.2、每月15號(hào)前作上月“銀行存款金額調(diào)節(jié)表,認(rèn)真核對(duì)清查每筆未到帳 的原因,如有錯(cuò)帳及時(shí)更正,力爭(zhēng)將未到帳款限制在最低限度內(nèi)3、憑領(lǐng)導(dǎo)審批的申領(lǐng)單方能開具支票.填寫支票時(shí),應(yīng)做到時(shí)間、金額、帳 號(hào)及收款人單位均正確無誤,由財(cái)務(wù)部直接開出支票按審批權(quán)限辦理.4、空白支票應(yīng)妥善保管.開出支票后要按編號(hào)順序進(jìn)行登記.印章與支票應(yīng)分別保管.七、會(huì)計(jì)憑證的匯總與治理：1、每

3、日下午4:30開始匯總當(dāng)日憑證,下班前應(yīng)將匯總表及所附憑證交電腦 室輸機(jī),如遇當(dāng)日憑證少于 15張者,可酌情推至次日匯總.2、匯總時(shí)應(yīng)負(fù)責(zé)審核每張收付憑證現(xiàn)金或銀行存款編號(hào)大、小金額是否正 確.3、每月月初應(yīng)將上月會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行整理,檢查編號(hào)有無錯(cuò)漏,將檢查無誤的 會(huì)計(jì)憑證按順序裝訂成冊(cè),并妥善保管.4、所有會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)報(bào)表及有關(guān)文件設(shè)專庫、專柜分門別類進(jìn)行保管,并 做到出入庫皆有登記.出納員崗位責(zé)任制?嚴(yán)格執(zhí)行國家現(xiàn)金治理有關(guān)規(guī)定,嚴(yán)密手續(xù),增強(qiáng)防范,保證平安.?負(fù)責(zé)學(xué)院所有現(xiàn)金收支,工作認(rèn)真負(fù)責(zé),忠于職守,力爭(zhēng)消滅收支過失.?認(rèn)真審核現(xiàn)金收支的原始憑證,發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤,拒絕付款.?負(fù)責(zé)治理和使用好現(xiàn)金收據(jù),現(xiàn)金支票和現(xiàn)金收付訖章.?不坐支挪用,不得以借據(jù)、未作憑單的單據(jù),收據(jù)抵沖現(xiàn)金；庫內(nèi)不準(zhǔn)代 保管私人或未作憑證的現(xiàn)金.?根據(jù)會(huì)計(jì)制度要求及時(shí)清查現(xiàn)金庫存,做到日清月結(jié),掌握現(xiàn)金不準(zhǔn)超過 庫存規(guī)定限額,以免現(xiàn)金喪失.?取款時(shí)必須兩人同行,大額現(xiàn)金必須由學(xué)院保衛(wèi)部門隨行,付款時(shí)對(duì)不熟 悉的領(lǐng)款人,要驗(yàn)證后才能付款,以免發(fā)