企業(yè)管理制度審計(jì)制度（內(nèi)部審計(jì)制度）.doc

1、企業(yè)管理制度審計(jì)制度（內(nèi)部審計(jì)制度） 企業(yè)企業(yè)管理制度-審計(jì)制度請(qǐng)?jiān)谶@里輸入單位請(qǐng)?jiān)谶@里輸入單位/組織名稱年 月審計(jì)制度內(nèi)部審計(jì)制度為規(guī)范審計(jì)監(jiān)督、健全企業(yè)內(nèi)部控制制度，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟(jì)效益，制定本制度。第一條 在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行工作，業(yè)務(wù)接受上級(jí)審計(jì)部門的指導(dǎo)，定期向公司經(jīng)理辦公會(huì)和上級(jí)主管部門報(bào)告工作。第二條 內(nèi)部審計(jì)工作職責(zé)范圍（一）隨時(shí)對(duì)公司各分廠和部室的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、管理工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。（二）對(duì)公司基建、技改、科研、大修等工程項(xiàng)目的預(yù)、決算及投資效果進(jìn)行必要的審計(jì)監(jiān)督。（三）公司財(cái)產(chǎn)、資金的完整性，業(yè)務(wù)核算資料的合理性和真實(shí)性，進(jìn)行定期的審計(jì)監(jiān)督。（四）公司多項(xiàng)經(jīng)濟(jì)

2、技術(shù)計(jì)劃指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任制的執(zhí)行情況等進(jìn)行必要的專項(xiàng)審計(jì)。（五）公司中層領(lǐng)導(dǎo)任期（變化）的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。（六）違犯財(cái)經(jīng)紀(jì)律的情況進(jìn)行檢查。（七）侵犯公司資財(cái)，損害公司及員工利益的行為配合有關(guān)部門進(jìn)行專案審計(jì)。（八）完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù)。第三條 審計(jì)工作程序（一）制定審計(jì)工作重點(diǎn)，制定年度審計(jì)計(jì)劃，于次年 1 月 10日前報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）隨時(shí)制定審計(jì)工作方案。明確被審單位名稱，確定審計(jì)方式、審計(jì)時(shí)間、審計(jì)內(nèi)容等。（三）下達(dá)審計(jì)通知書。審計(jì)方案經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，應(yīng)于審計(jì)前，向被審計(jì)單位下達(dá)審計(jì)通知書（或電話通知）。（四）實(shí)施審計(jì)。在實(shí)施審計(jì)過程中，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題隨時(shí)提出整改意見，

3、并形成完整的工作記錄。同時(shí)審計(jì)時(shí)，被審單位要提供必要的資料與條件，以便審計(jì)工作的順利進(jìn)行。（五）審計(jì)事項(xiàng)完結(jié)，審計(jì)人員提出審計(jì)意見，寫出審計(jì)報(bào)告，報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。經(jīng)批準(zhǔn)的審計(jì)處理意見，被審單位必須執(zhí)行。（六）異議的處理。被審單位對(duì)審計(jì)結(jié)論或處理決定有異議，可在收到處理決定或?qū)徲?jì)結(jié)論之日起十日內(nèi)提出書面申訴意見，申訴期仍執(zhí)行原審計(jì)決定。審計(jì)部門收到申訴意見后，十日內(nèi)向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，同意復(fù)審后十日內(nèi)進(jìn)行復(fù)審，復(fù)審報(bào)告經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。（七）建立審計(jì)檔案。每完成一項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目，都必須將工作記錄、有關(guān)資料立卷歸檔。第四條 審計(jì)工作原則、方法（一）一切從實(shí)際出發(fā)，針對(duì)各單位各部門的實(shí)際情況，實(shí)事求是的制定

4、審計(jì)工作方案，突出重點(diǎn)，有的放矢。（二）用一定的審計(jì)方法、手段對(duì)被審單位的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及管理工作進(jìn)行審查，維護(hù)職工的合法權(quán)益。第五條 審計(jì)人員準(zhǔn)則（一）堅(jiān)持原則，實(shí)事求是，依法審計(jì)。（二）秉公辦事，廉潔奉公。（三）熟悉會(huì)計(jì)、審計(jì)等方面知識(shí)，掌握專業(yè)技能。（四）不斷地總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，提高審計(jì)工作能力。（五）忠于職守，保守秘密。第六條 本制度由審計(jì)部負(fù)責(zé)解釋，自經(jīng)理辦公會(huì)議審定通過后施行。附1：公司員工行為規(guī)范準(zhǔn)則1、遵守國家律法和公司的一切規(guī)章制度，認(rèn)真履行崗位職責(zé)。2、不向外人談?wù)摫酒髽I(yè)的機(jī)密，不向市場(chǎng)競(jìng)爭對(duì)手透露有關(guān)業(yè)務(wù)方面的情況和提供業(yè)務(wù)技術(shù)方面的幫助。3保管好、廢棄文件應(yīng)予以銷毀。4、除公或工作原

5、因（履行有關(guān)手續(xù)）外，不私自帶非公司人員進(jìn)入任何機(jī)房檔案資料室、倉和金庫等場(chǎng)所。5、不私自經(jīng)營與務(wù)有關(guān)商或兼任公司以外的職業(yè)。6、不得用工作機(jī)會(huì)和便謀求利假公濟(jì)私，貪污腐化。7、時(shí)刻牢記我們的工作權(quán)力是組織和人民賦予，克已為公。8、服從上級(jí)指揮如有不同意見應(yīng)婉轉(zhuǎn)相告或以書面陳述，一經(jīng)上級(jí)主管決定，應(yīng)立即遵照?qǐng)?zhí)行。第二條敬業(yè)愛崗忠于職守勤奮高效質(zhì)保量1、以利益為重，個(gè)人服從集體。2、提前五分鐘到達(dá)工作崗位，清潔辦公桌面衛(wèi)生和場(chǎng)所環(huán)境，做好進(jìn)入工作狀態(tài)的準(zhǔn)備上班看無關(guān)書刊及報(bào)紙，不撥私人電話。3、推遲五分鐘下班，清理收拾好文件、辦公用品并清潔周圍環(huán)境，保持良好狀態(tài)。4、認(rèn)真負(fù)責(zé)處理好自己每天，對(duì)工

6、作中的個(gè)環(huán)節(jié)和各項(xiàng)內(nèi)容都要本著認(rèn)真負(fù)責(zé)的精神工作必須每做完提倡天有進(jìn)步，上下道工序之間的工作必須認(rèn)真交接，事著落。5、領(lǐng)導(dǎo)交辦的事情要迅速處理并及時(shí)匯報(bào)，勿因疏忽而造成重大損失。6、開會(huì)時(shí)間遲到。確定不能參加時(shí)，提前告訴會(huì)議召集人。7、召集會(huì)議應(yīng)提前發(fā)書面通知，說明開時(shí)間地點(diǎn)、會(huì)議題和結(jié)束時(shí)間，并確保通知到參加者。第三條關(guān)心企業(yè)團(tuán)結(jié)同志統(tǒng)一信念榮辱與共1、不在場(chǎng)合做任何有辱民族尊嚴(yán)和損害企業(yè)形象的言行。2、建立程全網(wǎng)概念團(tuán)結(jié)，確保上下左右的無縫協(xié)作。3、同事之間要和諧處互尊重惡言相向不詆毀同事的聲譽(yù)，不譏諷他人的成績。4人對(duì)事坦誠公正、客觀。5、管理者與下屬善于溝通，坦言相告。6、勇于承擔(dān)責(zé)任

7、經(jīng)得起失敗和挫折，培養(yǎng)良好的心理承受能力。第四條禮貌待客舉止文明戶至上用心服務(wù)1用戶服務(wù)主動(dòng)禮貌熱情耐心、周到。2、接聽電話要您好開頭，“再見”結(jié)尾。對(duì)于打錯(cuò)的電話要解釋，忌生硬回絕，影響企業(yè)形象。3、電話的語言簡練，不因長時(shí)間占用電話而影響工作效率和下一個(gè)來話的接聽。4、主動(dòng)了解盡力滿足用戶要求，不能決的問題認(rèn)真做出解釋。5、認(rèn)真執(zhí)行首問負(fù)責(zé)制，為廣大用戶提供熱情咨詢服務(wù)，對(duì)用戶的答復(fù)不摸棱兩可、夸大其辭和隨意承諾，更不能推諉扯皮。6、全公司大力提倡和推行使文明服務(wù)，禁用忌語。7個(gè)人的言行舉止得體、大方。8、工作時(shí)精神飽滿姿態(tài)端莊，舉止文明。9、上班時(shí)間穿作服佩戴工號(hào)牌，不在辦公場(chǎng)所著無袖衣

8、背心、超短裙。男不留長發(fā)，女員工宜淡妝。10、營業(yè)場(chǎng)所各種設(shè)施和辦公用具放理、有序。特殊場(chǎng)合設(shè)置禁止吸煙的標(biāo)志。第五條尊重知識(shí)崇尚科技學(xué)而不厭勇攀高峰1、崇尚科技知識(shí)尊重，建設(shè)良好的人才培育環(huán)境。2、加強(qiáng)本職業(yè)務(wù)技術(shù)的學(xué)習(xí)不斷更新知識(shí)，適應(yīng)通信技術(shù)、業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。3、加強(qiáng)思想政治學(xué)習(xí)，不斷提高道德修養(yǎng)和理論水平。4、不斷學(xué)習(xí)國內(nèi)外先進(jìn)的服務(wù)和管理經(jīng)驗(yàn)，加快企業(yè)的發(fā)展步伐。5、不固步自封勇于創(chuàng)新，努力培育組織和學(xué)習(xí)型的人生。第六條誠守信真務(wù)實(shí)銳意創(chuàng)新追求卓越1、工作從際出發(fā)腳踏實(shí)地，切忌浮夸。2、墨守成規(guī)要不斷進(jìn)取勇創(chuàng)新，敢于嘗試和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。附2：懲戒細(xì)則第一條目的：為規(guī)范公司員工的行為，確保

9、公司各項(xiàng)規(guī)章制度得到有效的貫執(zhí)行，特制定本細(xì)則。第二條適用范圍：公司全體員工第三條管理權(quán)限：行政辦公室第四條懲戒原則：1公司所有員工均應(yīng)約束自己的行為，認(rèn)真遵守公司各項(xiàng)規(guī)章制度2公司行政辦公室對(duì)員工的表現(xiàn)定期或不定期的評(píng)審，并有權(quán)責(zé)令違反公司規(guī)章制度的員工在規(guī)定時(shí)間內(nèi)改善其表現(xiàn)。3任何懲戒方式均不論違紀(jì)人員的職務(wù)高低予以平等一致的行使，違紀(jì)者必須以正確態(tài)度接受處理并迅速改正自己的過失。第五條懲戒內(nèi)容：1禁止高聲喧嘩、污言穢語。2愛護(hù)辦公區(qū)域內(nèi)一切設(shè)施，不得隨意毀壞、涂抹，不得將公共設(shè)施及物品據(jù)為已有。3節(jié)約公司一切能源，隨時(shí)注意關(guān)閉電源、水源開關(guān)。4閱報(bào)欄、會(huì)議室閱讀區(qū)及其它公共設(shè)施內(nèi)的物品，應(yīng)本著愛護(hù)的原則在使用完畢后及時(shí)放回原處，不得隨意丟棄、損壞。5工作時(shí)間內(nèi)不得擅自離崗?fù)獬?，不得進(jìn)行上網(wǎng)聊天、玩游戲、打牌、下棋等娛樂活動(dòng)。6不得在辦公時(shí)間內(nèi)進(jìn)食、吃零食、飲酒。7注意保持辦公區(qū)域的衛(wèi)生，不得亂扔雜物或隨地吐痰。8外出或下班離開時(shí)，應(yīng)收拾好與工作有關(guān)的資料文件及個(gè)人物品，關(guān)閉電腦電源，將座椅推回原位始終保持辦公場(chǎng)所整潔有序。9不得使用公司電話撥打收費(fèi)臺(tái)聽取信息。10員工不得發(fā)型不整、怪異或染色過度；不得濃妝艷抹或佩帶過于繁雜、夸張的飾物；不得在暴露在服裝外的肌膚上紋身；女員工應(yīng)淡妝上崗。1