基建工程物資款項支付規(guī)定

1、XX控股集團有限公司企業(yè)標準基建工程及工程物資款項支付管理規(guī)定（試行）Q/XXJG 04.11-20051目的為了加強基建工程付款的管理，提高資金使用效率，保證工程質(zhì)量，特制定本管理規(guī)定。2職責集團資金部具體負責工程款項的支付。3適用范圍本規(guī)定適用于集團公司負責管理的基建工程。4工程物資款管理規(guī)定4.1 工程物資款的支付主要適用于包工不包料的工程（或裝潢），對包工包料工程需要支付或預(yù)支工程物資款的必須在合同中約定。4.2 對包工包料工程，公司支付的工程物資款必須在工程結(jié)算時予以扣除。4.3 按合同規(guī)定應(yīng)由公司提供的工程物資， 在實際施工中由承包方提供的或購買的， 公司 憑承包方交付的購貨發(fā)票付

2、款，發(fā)票必須是以公司名義開具的，并且承包方要和公司簽訂 代購協(xié)議。5工程預(yù)付款管理規(guī)定5.1預(yù)付基建工程價款必須按照合同條款的約定執(zhí)行， 合同沒有約定的，不執(zhí)行預(yù)先付款。5.2目,對包工包料工程的預(yù)付款，原則上預(yù)付比例不得高于合同金額的30%對重大工程項按年度工程計劃逐年預(yù)付，一般不得超過當年建筑工程量所需資金的25%5.3 預(yù)付的工程款必須在合同中約定抵扣方式， 并在工程進度款中進行抵扣， 工程竣工時 全部扣清。5.4 凡是沒有簽訂合同或不具備施工條件的承包單位，不得預(yù)付工程款。6 工程進度款管理規(guī)定6.1 進度款結(jié)算方式6.1.1 按月結(jié)算與支付。即實行按月支付進度款，竣工后清算的辦法。合

3、同工期在兩個年度以上的工程，在年終進行工程盤點，辦理年度結(jié)算。6.1.2 分段結(jié)算與支付。即當年開工、當年不能竣工的工程按照工程形象進度，劃分不同 階段支付工程進度款。具體按合同中的規(guī)定執(zhí)行。6.1.3 承包單位根據(jù)工程進度情況編制實際完工工程量的報告，計算本期應(yīng)支付的工程 款。經(jīng)工程監(jiān)理單位審簽，項目部、工程管理小組、集團基建部、審計監(jiān)察部審核后，確 認已完工工程量。6.1.4 對承包人超出設(shè)計圖紙（含設(shè)計變更）范圍和因承包人原因造成返工的工程量，不 予計量。6.1.5付款，財務(wù)部以核實的工程量作為工程價款支付的依據(jù)， 核實工程款， 按約定應(yīng)扣回的預(yù) 與工程進度款同期結(jié)算抵扣。當合同規(guī)定的調(diào)

4、整合同價款的調(diào)整情況發(fā)生后， 承包人應(yīng)在 14 天內(nèi)，將調(diào)整原因、金額以書面形式通知項目部，經(jīng)分管總裁確認批準后追加合同價款，與工程進度款同期支6.1.6付。6.1.7關(guān)資料，承包人未在規(guī)定時間內(nèi)通知， 或者未在規(guī)定時間內(nèi)提出調(diào)整報告， 公司可以根據(jù)有 決定是否調(diào)整和調(diào)整的金額，并書面通知承包人。6.1.8施工中發(fā)生工程設(shè)計變更，涉及工程價款調(diào)整的，由承包人提出調(diào)整，經(jīng)項目部等部門審核分管總裁批準后，調(diào)整合同價款。變更合同價款按下列方法進行：6.1.8.1 合同中已有適用于變更工程的價格，按合同已有的價格變更合同價款。 6.1.8.2合同中只有類似于變更工程的價格， 可以參照類似價格變更合同價

5、款。 6.1.8.3 合同中沒 有適用或類似于變更工程的價格，由承包人或公司提出適當?shù)淖兏鼉r格，經(jīng)對方確認后執(zhí) 行。如雙方不能達成一致的，可提請工程所在地工程造價管理機構(gòu)進行咨詢或按合同約定 的爭議或糾紛解決程序辦理。6.1.9 工程設(shè)計變更確定后 14 天內(nèi)，如承包人未提出變更工程價款報告，則公司可根據(jù)所掌握的資料，決定是否調(diào)整合同價款和調(diào)整的具體金額。重大工程變更涉及工程價款變 更報告和確認的時限，由雙方協(xié)商確定。6.1.10 確認增（減）的工程變更價款作為追加（減）合同價款，與工程進度款同期支付。7 竣工工程款管理規(guī)定工程竣工結(jié)算分為單位工程竣工結(jié)算、單項工程竣工結(jié)算和建設(shè)項目竣工總結(jié)算

6、。7.1 工程竣工結(jié)算編審7.1.1單位工程竣工結(jié)算由承包人編制，實行總承包的工程，由具體承包人編制，總包人審查；單項工程竣工結(jié)算或建設(shè)項目竣工總結(jié)算由總（承）包人編制。7.1.2公司收到承包人遞交的竣工結(jié)算報告及完整的結(jié)算資料后，應(yīng)按合同約定的期限，經(jīng)過工程項目監(jiān)理公司初審，項目部、工程管理小組、基建部復(fù)審，審計監(jiān)察部審計后，給予確認或者提出修改意見。必要時也可招標社會審價中介機構(gòu)進行造價審計。7.1.3 財務(wù)部憑審定的審計報告， 及時與承包單位核對賬務(wù)及基礎(chǔ)資料， 編制竣工財務(wù)決 算，經(jīng)審計監(jiān)察部審計和分管總裁簽批后，予以結(jié)項并據(jù)此辦理工程款項結(jié)算。7.1.4 承包人應(yīng)在合同約定期限內(nèi)完成

7、項目竣工結(jié)算編制工作。未在規(guī)定期限內(nèi)完成的， 并且提不出正當理由延期的，責任自負。7.2 工程竣工結(jié)算審查期限7.2.1 500 萬元以下，從接到竣工結(jié)算報告和完整的竣工結(jié)算資料之日起20 天。7.2.2?500萬元-2000 萬元，從接到竣工結(jié)算報告和完整的竣工結(jié)算資料之日起30 天。7.2.3?2000 萬元-5000 萬元，從接到竣工結(jié)算報告和完整的竣工結(jié)算資料之日起45 天。7.2.45000 萬元以上，從接到竣工結(jié)算報告和完整的竣工結(jié)算資料之日起70天。7.2.5建設(shè)項目竣工總結(jié)算在最后一個單項工程竣工結(jié)算審查確認后， 15 天內(nèi)匯總，送發(fā)包人后， 30 天內(nèi)審查完成。5%左右的7.

8、3 公司根據(jù)確認的財務(wù)決算報告向承包人支付工程竣工結(jié)算價款時，應(yīng)保留 質(zhì)量保證（保修）金，待工程質(zhì)保期到期后清算（合同另有約定的，從其約定） 。7.4 質(zhì)保期滿， 資金部依據(jù)資產(chǎn)使用部門提供的資產(chǎn)使用情況表辦理結(jié)算。 因提供的資料 有誤，致使在質(zhì)保期內(nèi)資產(chǎn)維修費用得不到扣回的，由資料提供者承擔相應(yīng)責任。7.5 工程質(zhì)保期內(nèi)發(fā)生的維修費用， 由資產(chǎn)管理部門或維修部門經(jīng)承包方認可后， 資金部 直接從保修金轉(zhuǎn)付。7.6 工程竣工結(jié)算時，公司為施工單位預(yù)支的各項材料以及代墊的水電費、飯菜票、電話 費必須從工程款中扣除。7.7 索賠價款結(jié)算7.7.1 公司、承包人未能按合同約定履行自己的各項義務(wù)或發(fā)生錯

9、誤， 給另一方造成經(jīng)濟 損失的，由受損方按合同約定提出索賠，索賠金額按合同約定支付。7.8 合同以外零星項目工程及減量工程價款結(jié)算7.8.1 承包單位提供項目增量工程聯(lián)系單，由項目部、工程管理小組等部門對用工數(shù)量、 機械臺班數(shù)量和單價、 使用的材料和金額進行審核， 報分管總裁審批確認后作為結(jié)算依據(jù)。 項目減量工程需項目部在項目結(jié)算時提供減量工程明細單及預(yù)算表。7.9 工程竣工結(jié)算以合同工期為準， 實際施工工期比合同工期提前或延后， 公司和承包雙 方按合同約定的獎懲辦法執(zhí)行。8 基建工程付款程序8.1 工程物資付款程序8.1.1 采購部憑購貨發(fā)票和工程物資驗收證明，填寫付款申請單，經(jīng)部門主管批準

10、，財務(wù) 部審核后報分管總裁 （或授權(quán)人 ）批準。需款到發(fā)貨的工程物資，采購部必須簽訂合同，憑 采購合同填寫付款申請。8.1.2 資金部根據(jù)批準后的 " 付款申請單 " 的批示付款。8.2 工程款付款程序8.2.1 基建部門根據(jù)工程合同和承包單位編制、 監(jiān)理單位審定的實際完工進度和基本建設(shè) 支出預(yù)算，報送“資金使用計劃表” ，詳細說明基建項目的預(yù)算（合同）金額、實際支付金額、尚欠金額以及計劃支付金額等事項。經(jīng)財務(wù)部審核，分管總裁批準后，資金部進行資 金準備。8.2.2 承包單位依據(jù)合同約定，憑發(fā)票、工程進度報告等資料提出付款申請，由監(jiān)理單位 審簽后（預(yù)付款直接申請） ，依次交

11、由工程項目部、工程項目管理小組、集團基建部、審計 監(jiān)察部、財務(wù)部進行審核并簽署意見后，報分管總裁審批。在整個報批過程中，申請單據(jù)全部由工程項目出納一個人負責傳遞，其他人不得經(jīng)手。付款申請經(jīng)審批后資金部必須再 次復(fù)核，并與分管總裁通訊聯(lián)系給予證實。付款時，根據(jù)承包單位提供的銀行帳戶直接辦 理結(jié)算。8.2.3 對于總工程款金額較小， 在集團公司授權(quán)額度內(nèi)的， 由承包單位憑正式發(fā)票提出付款申請，由出納報經(jīng)項目部、基建工程管理小組、財務(wù)部審核，工程負責人審批后，由資 金部安排付款。9 基建工程付款的審核基建工程付款之前，財務(wù)、資金部門必須對工程有關(guān)原始憑證、申請批準手續(xù)、付款方式進行嚴格審核，審核無誤

12、后資金部門方可辦理款項支付手續(xù)。9.1 審核與基建工程有關(guān)的原始憑證完整性。9.1.1 審核施工單位是否提供經(jīng)項目部、 使用單位會簽的質(zhì)量驗收合格報告， 沒有提供質(zhì) 量驗收合格報告的，資金部門不得給予結(jié)算。9.1.2 審核施工單位是否提供正式簽定的合同及工程概預(yù)算報告書， 小項目是否提供項目 申請報告及項目預(yù)算表。合同、項目概預(yù)算報告書（預(yù)算表） 、項目申請報告以公司蓋章或 分管總裁簽字為準。對原始資料不全的，必須要求予以補 齊。9.1.3 審核項目增減變更工程是否有分管總裁批準的書面報告，沒有提供的，不予付款。9.1.4 審核完工工程是否有竣工決算報告、竣工決算審計報告、工程驗收報告。對報告

13、不9.1.5全的一律不予付款。對采購工程物資，審核是否有采購申請單、購貨發(fā)票和進貨證明等。9.2審核申請批準手續(xù)9.2.1的規(guī)定，9.3審核工程項目付款方式9.3.1審核工程付款與合同約定的價款、支付方式是否相符。審核工程項目審批手續(xù)是否齊全。 審批人是否根據(jù)工程項目相關(guān)業(yè)務(wù)授權(quán)批準制度 在授權(quán)范圍內(nèi)進行審批，有無超越權(quán)限審批。對審批手續(xù)不全的應(yīng)要求補齊完整。9.2.2檢查工程付款申請是否經(jīng)過審核、審批。有關(guān)人員的審核審批是否在授權(quán)范圍內(nèi)， 對沒有審核、審批的及超出權(quán)限的審核審批一律不準付款。9.2.3 檢查工程付款是否在預(yù)算計劃范圍內(nèi)，對超出預(yù)算、計劃范圍的，以及未列入預(yù)算 的工程開支一定有特殊的審批手續(xù)，否則不予付款。9.3.2對支付價款與合同約定的支付方式及金額不符或與工程實際完工情況不符等異常 情況，應(yīng)當不予付款。9.3.3