U8ERP實(shí)施方案

1、 ERP實(shí)施方案 U8ERP項(xiàng)目 實(shí)施方案V1.0客戶項(xiàng)目經(jīng)理：日 期：用友項(xiàng)目經(jīng)理： 日 期： 第 1 頁 共 65 頁 ERP實(shí)施方案文檔控制2文檔簡介51總體實(shí)施架構(gòu)711實(shí)施總體目標(biāo)712 ERP-U8 實(shí)施范圍813 ERP應(yīng)用對應(yīng)的組織814 ERP總體業(yè)務(wù)流程82業(yè)務(wù)流程解決方案1021 銷售業(yè)務(wù)1021. 1 銷售業(yè)務(wù)模式1021. 2主要基礎(chǔ)參數(shù)說明1021 .3 銷售業(yè)務(wù)明細(xì)流程1321 .3 .1 銷售接單流程1321 .3 .2銷售發(fā)貨流程1521 .3 .3 銷售開票流程1621 .3 .4 銷售退貨及檢驗(yàn)流程（在庫檢驗(yàn)）1822 采購業(yè)務(wù)20221 主要基礎(chǔ)參數(shù)說明

2、20222 采購業(yè)務(wù)明細(xì)流程21222 .1 采購計劃流程21222 .2 采購訂單流程23222 .3 采購到貨檢驗(yàn)及入庫流程25222 .4 采購?fù)素浟鞒?7222 .5 采購開票及付款流程2923 生產(chǎn)及庫存管理業(yè)務(wù)31231 主要基礎(chǔ)參數(shù)說明31232生產(chǎn)管理及倉庫管理業(yè)務(wù)明細(xì)流程342321生產(chǎn)計劃及下達(dá)流程342322 BOM維護(hù)流程(待定)352323 完工檢驗(yàn)及入庫372324 生產(chǎn)退料及報廢流程392325 金加工車間領(lǐng)料及完工入庫流程412326 組裝(及其他)車間領(lǐng)料及完工檢驗(yàn)流程432327 生產(chǎn)超耗領(lǐng)料流程(待定)452328 生產(chǎn)返工返修流程472329 在庫檢驗(yàn)及

3、盤點(diǎn)流程4924 存貨核算5124. 1 存貨核算的參數(shù)設(shè)置5124. 2 存貨核算流程5425 成本核算5725. 1 成本核算信息化帶來的變革和影響5725. 2 成本管理的參數(shù)設(shè)置5825. 3 成本核算流程6126 應(yīng)收款核算6326. 1 應(yīng)收款管理參數(shù)設(shè)置6326. 2 銷售收款流程6427 應(yīng)付款核算6527. 1 應(yīng)付款管理參數(shù)設(shè)置6527. 2 采購付款流程662 總帳70文檔簡介本方案包括應(yīng)用范圍、系統(tǒng)流程等內(nèi)容。方案將作為本公司的供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)、生產(chǎn)業(yè)務(wù)、財務(wù)業(yè)務(wù)在用友ERP-U8系統(tǒng)中實(shí)現(xiàn)的業(yè)務(wù)流程指導(dǎo)。即本方案是以業(yè)務(wù)流程為導(dǎo)向的業(yè)務(wù)流程實(shí)施方案。部分具體細(xì)節(jié)（非關(guān)鍵功能

4、點(diǎn)）選項(xiàng)的設(shè)置可見附錄文檔。1、本方案涵蓋的公司包括： 本公司2、本方案涵蓋的職能部門包括：Ø 生產(chǎn)部及下屬相關(guān)各個生產(chǎn)車間Ø 銷售部及相關(guān)業(yè)務(wù)部門Ø 供應(yīng)部及相關(guān)業(yè)務(wù)部門Ø 倉庫及相關(guān)業(yè)務(wù)部門Ø 財務(wù)部及相關(guān)業(yè)務(wù)部門3、涵蓋的業(yè)務(wù)流程主要包括：Ø 銷售業(yè)務(wù)流程Ø 采購業(yè)務(wù)流程Ø 生產(chǎn)業(yè)務(wù)流程Ø 倉庫業(yè)務(wù)流程Ø 財務(wù)核算流程4、包括ERP-U8以下產(chǎn)品模塊：Ø 采購管理Ø 銷售管理Ø 質(zhì)量管理Ø 庫存管理Ø 存貨核算Ø 物料清單

5、6; 生產(chǎn)訂單Ø 應(yīng)收款管理Ø 應(yīng)付款管理Ø UFO報表Ø 總賬Ø 成本管理5、本方案流程圖圖例：1總體實(shí)施架構(gòu)本章列出了本公司的總體實(shí)施目標(biāo)，本公司在ERP應(yīng)用過程中所對應(yīng)的組織結(jié)構(gòu)。本章同時描述了ERP總體流程圖。11實(shí)施總體目標(biāo) 通過此次用友ERP-U8的實(shí)施，可以協(xié)助本公司建立一個以成本管理為核心的生產(chǎn)造物流管理和財務(wù)體系，實(shí)現(xiàn)：1、 建立一個從銷售管理、采購管理、質(zhì)量管理、庫存管理、需求計劃、生產(chǎn)管理、到財務(wù)管理實(shí)現(xiàn)全面集成的系統(tǒng)；2、 財務(wù)上，明確和規(guī)范成本核算體系，提高產(chǎn)品成本核算準(zhǔn)確性，同時滿足日常財務(wù)管理和會計核算的需求，并符

6、合國家規(guī)定的財務(wù)規(guī)范；3、 規(guī)范庫存管理，實(shí)行限額領(lǐng)料控制，增加庫存管理的透明度，降低庫存成本，與財務(wù)、供應(yīng)、銷售、計劃、制造有效集成；4、 規(guī)范和統(tǒng)一采購流程，實(shí)現(xiàn)采購業(yè)務(wù)的高效管理，與應(yīng)付帳款的有效集成；5、 加強(qiáng)對生產(chǎn)訂單的管理，對生產(chǎn)計劃以進(jìn)行有效的跟蹤和控制，并準(zhǔn)確及時反映；6、 加強(qiáng)對生產(chǎn)成本與核算的管理，及時準(zhǔn)確提供生產(chǎn)成本的動態(tài)信息；7、 加強(qiáng)銷售管理，實(shí)現(xiàn)銷售與生產(chǎn)、銷售與供應(yīng)、銷售與財務(wù)體系的緊密銜接；9、加強(qiáng)對各部門資產(chǎn)管理的力度，滿足財務(wù)對資產(chǎn)管理的需求； 10、及時有效的數(shù)據(jù)為企業(yè)提供決策支持信息12 ERP-U8 實(shí)施范圍 本次ERP-U8實(shí)施范圍僅限于本公司，應(yīng)用

7、模塊如下：總賬、應(yīng)收管理、應(yīng)付管理、成本管理、采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算、物料清單、生產(chǎn)訂單13 ERP應(yīng)用對應(yīng)的組織1、 銷售部，負(fù)責(zé)ERP系統(tǒng)中銷售系統(tǒng)、需求計劃來源等信息的維護(hù)；2、 供應(yīng)部，負(fù)責(zé)ERP系統(tǒng)中業(yè)務(wù)流程涉及供應(yīng)商管理、物資采購的環(huán)節(jié)；3、 生產(chǎn)部，本次ERP實(shí)施的主體部門之一，負(fù)責(zé)BOM、需求計劃、生產(chǎn)管理；4、 倉儲部，負(fù)責(zé)ERP系統(tǒng)中的物料編碼以及系統(tǒng)中業(yè)務(wù)流程中涉及的庫存管理環(huán)節(jié)；5、 財務(wù)部，是本次ERP實(shí)施的主體部門之一，負(fù)責(zé)庫房、應(yīng)收應(yīng)付、存貨、總帳、報表、固定資產(chǎn)以及成本管理；6、品質(zhì)部，負(fù)責(zé)ERP系統(tǒng)中質(zhì)量檢驗(yàn)項(xiàng)目、指標(biāo)、方案的錄入及日常檢驗(yàn)單據(jù)

8、的錄入。14 ERP總體業(yè)務(wù)流程總體業(yè)務(wù)流程應(yīng)用簡要說明：本公司ERP-U8項(xiàng)目本次實(shí)施范圍是用友財務(wù)、供應(yīng)鏈+生產(chǎn)一體化系統(tǒng)。主要應(yīng)用模塊包括總賬、應(yīng)收、應(yīng)付、采購、銷售、庫存、存貨核算、物料清單、生產(chǎn)訂單、成本管理模塊。在本系統(tǒng)中，企業(yè)業(yè)務(wù)的實(shí)現(xiàn)是以成本為核心，并規(guī)范與優(yōu)化相關(guān)采購、銷售、財務(wù)以及出入庫管理為主要內(nèi)容的業(yè)務(wù)流程解決方案。首先由銷售部制定銷售計劃，生產(chǎn)部制定生產(chǎn)儲備計劃；生產(chǎn)部將根據(jù)銷售計劃和生產(chǎn)儲備計劃制定本部門的生產(chǎn)計劃和采購計劃（備注：產(chǎn)供銷協(xié)調(diào)會制度每周五由公司總經(jīng)理牽頭，組織銷售、生產(chǎn)、供應(yīng)、倉庫、財務(wù)等部門對下周對生產(chǎn)計劃和采購計劃進(jìn)行協(xié)調(diào)；協(xié)調(diào)會對結(jié)果作為正式生

9、效對生產(chǎn)和采購計劃）。采購部根據(jù)采購計劃在采購管理中下達(dá)采購訂單，并通知供應(yīng)商按時按質(zhì)送貨，當(dāng)原材料到貨后進(jìn)行來料報檢，合格品由倉管辦理采購入庫單。當(dāng)供應(yīng)商的銷售發(fā)票到達(dá)后，由采購員填制采購發(fā)票，財務(wù)部門進(jìn)行審核并對采購入庫單進(jìn)行結(jié)算，同時采購發(fā)票由系統(tǒng)傳遞至應(yīng)付款管理，審核后生成應(yīng)付憑證傳遞總賬，形成應(yīng)付賬款。生產(chǎn)部計劃人員根據(jù)銷售計劃及生產(chǎn)儲備計劃，結(jié)合原材料儲備情況編制生產(chǎn)計劃到各車間，各車間需要材料時至相關(guān)倉庫填制領(lǐng)料申請，倉庫根據(jù)領(lǐng)料申請辦理材料領(lǐng)用業(yè)務(wù)，當(dāng)最終產(chǎn)成品完工后至成品庫，進(jìn)過質(zhì)檢以后，填寫產(chǎn)成品入庫單，辦理成品入庫手續(xù)。銷售員在獲得產(chǎn)成品入庫信息后，則在銷售管理中銷售發(fā)貨

10、單，成品庫庫管員則根據(jù)銷售發(fā)貨單生成的銷售出庫單辦理實(shí)物出庫工作。財務(wù)人員在完成銷售出庫后在系統(tǒng)中填制銷售發(fā)票，復(fù)核后系統(tǒng)將自動將銷售發(fā)票傳遞到應(yīng)收款管理中，審核后生成應(yīng)收憑證傳遞到總賬系統(tǒng)，形成應(yīng)收款。存貨核算模塊對庫存模塊的出入庫單據(jù)進(jìn)行記帳、核算，生成憑證傳入總賬系統(tǒng)，以確保企業(yè)的賬實(shí)相符，財務(wù)核算準(zhǔn)確。應(yīng)付款管理模塊則對采購管理模塊中傳遞過來的采購發(fā)票進(jìn)行檢查和確認(rèn)，形成應(yīng)付帳款。應(yīng)收款管理模塊對銷售管理傳遞過來的銷售發(fā)票確認(rèn)銷售收入和應(yīng)收賬款，并由系統(tǒng)生成財務(wù)憑證再傳遞至總賬系統(tǒng)，使財務(wù)帳務(wù)與往來數(shù)據(jù)相符。 月末財務(wù)核算成本，從生產(chǎn)訂單模塊取得訂單產(chǎn)品數(shù)據(jù)，從庫存模塊取材料消耗、產(chǎn)品

11、完工數(shù)量等數(shù)據(jù)，從總帳模塊取制造費(fèi)用、人工費(fèi)用，通過預(yù)先設(shè)置的成本核算方案及費(fèi)用分配方法自動計算產(chǎn)品成本，大大提高產(chǎn)品成本核算速度和準(zhǔn)確度并提供完工產(chǎn)品及在產(chǎn)品成本分析報表，為公司提供決策依據(jù)。以上為總體業(yè)務(wù)流程概述，詳細(xì)業(yè)務(wù)流程請參見<業(yè)務(wù)流程解決方案章節(jié)>2業(yè)務(wù)流程解決方案21 銷售業(yè)務(wù)21. 1 銷售業(yè)務(wù)模式1、普通銷售業(yè)務(wù)模式：即銷售實(shí)際出庫即形成銷售，先發(fā)貨后開票，同時當(dāng)月開具銷售發(fā)票，根據(jù)銷售發(fā)票當(dāng)月確認(rèn)銷售成本；21. 2主要基礎(chǔ)參數(shù)說明（選項(xiàng)）1、業(yè)務(wù)控制必有訂單：必選，按照本公司業(yè)務(wù)現(xiàn)狀，銷售部門在處理業(yè)務(wù)時必須填寫銷售訂單，且金額含稅。2、其他控制退貨質(zhì)檢：所有

12、本電子收到都退貨必須經(jīng)過品質(zhì)部的質(zhì)檢方能辦理入庫。3、信用控制目前本公司沒有對客戶進(jìn)行信用期間+信用額度信用控制，因此選項(xiàng)里面控制4、可用量控制可用量檢查：發(fā)貨做可用量檢查，只允許在可用量范圍內(nèi)進(jìn)行發(fā)貨和出庫；現(xiàn)存量即可用量。5、價格管理：最低售價控制：目前沒有施行最低售價控制，建議采用。21 .3 銷售業(yè)務(wù)明細(xì)流程21 .3 .1 銷售接單流程1、業(yè)務(wù)描述本流程描述了公司銷售訂單從承接到下達(dá)生產(chǎn)這一過程的業(yè)務(wù)和單據(jù)的流轉(zhuǎn)，從而實(shí)現(xiàn)訂單的全程跟蹤。相關(guān)人員在系統(tǒng)中錄入銷售訂單后，可根據(jù)這一訂單來安排采購、生產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)供銷這一鏈條的暢通循環(huán)，實(shí)時的、動態(tài)的掌握企業(yè)的生產(chǎn)、銷售、采購、倉庫等的情況

13、。2、使用范圍本公司3、涉及部門及崗位涉及部門：銷售部、（總經(jīng)理）涉及崗位：業(yè)務(wù)員、銷售主管、（總經(jīng)理）4、 業(yè)務(wù)流程流程說明：順序業(yè)務(wù)步驟實(shí)現(xiàn)內(nèi)容及相關(guān)描述備注1業(yè)務(wù)員承接訂單業(yè)務(wù)員承接訂單；提供客戶單位全稱、品名、數(shù)量、價格、交貨日期提供相關(guān)紙質(zhì)資料給銷售后勤崗位2銷售后勤錄入銷售訂單銷售后勤崗位根據(jù)業(yè)務(wù)員提供的資料在系統(tǒng)中錄入銷售訂單在銷售訂單上明確數(shù)量、發(fā)貨日期。3銷售主管審核銷售訂單銷售主管對銷售訂單進(jìn)行審核：訂單的可執(zhí)行性、信息的準(zhǔn)確性和真實(shí)性。4銷售訂單審核以后，傳遞到需求規(guī)劃系統(tǒng)系統(tǒng)自動完成，不需人為干預(yù)審核后的銷售訂單作為MRP計劃的重要來源之一。21 .3 .2銷售發(fā)貨流程

14、1、業(yè)務(wù)描述本流程描述了每筆銷售訂單的發(fā)貨情況，通過此流程，操作人員可在系統(tǒng)中直接通過銷售訂單進(jìn)行銷售發(fā)貨和發(fā)貨審批，并實(shí)時的查詢到發(fā)貨單據(jù)的處理狀態(tài)和出庫結(jié)果。2、使用范圍本公司3、涉及部門及崗位涉及部門：銷售部、倉庫涉及崗位：銷售后勤、銷售主管、發(fā)貨員、庫管員、倉庫主管 4、 業(yè)務(wù)流程流程說明：順序業(yè)務(wù)步驟實(shí)現(xiàn)內(nèi)容及相關(guān)描述備注1銷售后勤-在系統(tǒng)中錄入銷售發(fā)貨單根據(jù)銷售訂單生成，在系統(tǒng)中參照訂單錄入發(fā)貨單，可一次全發(fā)也可分次發(fā)貨2銷售主管審核銷售發(fā)貨單銷售主管審核發(fā)貨單的同時，要檢查核對是否有庫存。3發(fā)貨員打印銷售發(fā)貨單，提貨銷售發(fā)貨單一式兩聯(lián)：銷售存根聯(lián)、提貨聯(lián)4庫管員-錄入銷售出庫單根

15、據(jù)審核后的銷售發(fā)貨單生成銷售出庫單庫管員要核對提貨單和系統(tǒng)內(nèi)的發(fā)貨單都一致性，并通知倉庫主管審核銷售出庫單5倉庫主管-審核銷售出庫單審核銷售出庫單6庫管員備貨、出庫；打印銷售出庫單銷售出庫單一式六聯(lián)：格式默認(rèn)：出門證、財務(wù)、銷售備案、倉庫存根、客服、回執(zhí)21 .3 .3 銷售開票流程1、業(yè)務(wù)描述本流程描述了銷售開票流程，即形成應(yīng)收賬款的帳務(wù)處理。合理化應(yīng)用本流程，可以起到規(guī)范銷售開票以及收款流程的作用。2、使用范圍本公司3、涉及部門及崗位涉及部門：銷售部、財務(wù)部涉及崗位：業(yè)務(wù)員、銷售主管、銷售開票員4、 業(yè)務(wù)流程流程說明：順序業(yè)務(wù)步驟實(shí)現(xiàn)內(nèi)容及相關(guān)描述備注1業(yè)務(wù)員-填寫銷售開票申請單填寫開票申

16、請?zhí)峤唤o銷售主管 在ERP系統(tǒng)外2銷售主管-審核開票申請單對提交的開票申請進(jìn)行審核在ERP系統(tǒng)外3銷售開票員-開票開具銷售發(fā)票在ERP系統(tǒng)外4售開票員-錄入銷售發(fā)票在系統(tǒng)中參照審核過的銷售發(fā)貨單開具銷售發(fā)票在ERP系統(tǒng)內(nèi)5銷售主管復(fù)核銷售發(fā)票復(fù)核銷售發(fā)票，進(jìn)入往來核算環(huán)節(jié)21 .3 .4 銷售退貨及檢驗(yàn)流程（在庫檢驗(yàn)）1、業(yè)務(wù)描述本流程描述了銷售退貨物流處理流程，根據(jù)不同情況處理、記錄銷售退貨情況，做到對整個流程的可控。在系統(tǒng)中錄入、審核相關(guān)單據(jù)，實(shí)現(xiàn)信息在各部門之間的順利流轉(zhuǎn)，從而使得倉庫、銷售、品質(zhì)的業(yè)務(wù)流程得到規(guī)范。2、使用范圍本公司3、涉及部門及崗位涉及部門：銷售部、倉庫、品質(zhì)部涉及崗

17、位： 業(yè)務(wù)員、銷售后勤、銷售主管、倉管員、倉庫主管、質(zhì)檢員4、業(yè)務(wù)流程流程說明：順序業(yè)務(wù)步驟實(shí)現(xiàn)內(nèi)容及相關(guān)描述備注1業(yè)務(wù)員發(fā)出退貨需求根據(jù)客戶退貨要求，反饋退回產(chǎn)品明細(xì)，并提交給銷售后勤2銷售后勤錄入退貨單根據(jù)退回產(chǎn)品明細(xì)，在ERP系統(tǒng)中錄入銷售退貨單（根據(jù)原銷售發(fā)貨單生成）3銷售主管審核退貨單審核退貨單4倉管員退貨入庫收到退貨，清點(diǎn)數(shù)量和規(guī)格；根據(jù)審核后的銷售退貨單生成紅字銷售出庫單4倉庫主管審核紅字銷售出庫單核對收到的退貨數(shù)量和規(guī)格，在ERP系統(tǒng)中審核紅字銷售出庫單并打印，辦理退貨入庫5倉管員報檢退貨入庫后，提交給品質(zhì)部部進(jìn)行檢驗(yàn)6質(zhì)檢員對退貨產(chǎn)品進(jìn)行檢驗(yàn)，確定返修內(nèi)容和部件，在系統(tǒng)中錄入

18、在檢驗(yàn)單，如果不合格生成不良品處理單，進(jìn)入返工返修流程或者報廢。不良品處理單處理類型選擇返工或返修22 采購業(yè)務(wù)221 主要基礎(chǔ)參數(shù)說明1、業(yè)務(wù)控制普通業(yè)務(wù)必有訂單：普通采購業(yè)務(wù)在系統(tǒng)中必須錄入采購訂單，到貨和入庫必須要參照采購訂單來生成；目的是為了進(jìn)行采購訂單業(yè)務(wù)都全面跟蹤，掌握供應(yīng)商的供貨情況允許超訂單到貨及入庫：如允許，可超訂單數(shù)量，但不能超過訂單數(shù)量入庫上限，即訂單數(shù)量*（1+入庫超額上限），入庫上限在存貨檔案中設(shè)置222 采購業(yè)務(wù)明細(xì)流程222 .1 采購計劃流程1、業(yè)務(wù)描述本流程描述了采購計劃的制定和下達(dá)的流程，通過在系統(tǒng)中MRP的運(yùn)算，可自動生成生產(chǎn)計劃以及相應(yīng)的采購計劃，從而可

19、以規(guī)范采購計劃的制定，并從源頭上對采購進(jìn)行管理，達(dá)到業(yè)務(wù)鏈條的順利流轉(zhuǎn)。2、使用范圍本公司3、涉及部門及崗位涉及部門：供應(yīng)部涉及崗位：采購員、采購計劃員（注：此處本應(yīng)有獨(dú)立計劃部門和計劃員崗位，但是根據(jù)本公司實(shí)情，指定專人完成此業(yè)務(wù)工作即可） 4、 業(yè)務(wù)流程流程說明：順序業(yè)務(wù)步驟實(shí)現(xiàn)內(nèi)容及相關(guān)描述備注1計劃崗位MRP計劃流程根據(jù)系統(tǒng)中的MRP計劃，可自動生成采購計劃（建議）2總經(jīng)理各部門主管產(chǎn)供銷協(xié)調(diào)會，進(jìn)行、銷售、供應(yīng)協(xié)調(diào)；3計劃員生成MRP建議采購計劃如果需要調(diào)整，計劃員在系統(tǒng)中進(jìn)行修改，然后生成最終的采購計劃；如果不需要修改，直接生成最終的采購計劃4采購員生成采購訂單根據(jù)MRP采購計劃自

20、動生成采購訂單，并進(jìn)入采購訂單流程222 .2 采購訂單流程1、業(yè)務(wù)描述本流程描述了采購訂單下達(dá)至采購到貨的流程，從采購計劃下達(dá)后就開始在系統(tǒng)中跟蹤采購訂單的執(zhí)行情況。2、使用范圍本公司3、涉及部門及崗位涉及部門： 供應(yīng)部涉及崗位： 采購員、供應(yīng)部長4、 業(yè)務(wù)流程流程說明：順序業(yè)務(wù)步驟實(shí)現(xiàn)內(nèi)容及相關(guān)描述備注1需求部門采購申請1、特殊采購根據(jù)實(shí)際需求發(fā)出采購申請（如：鋼材、漆包線等）2、根據(jù)采購計劃流程，生成采購訂單2采購員選擇供應(yīng)商判斷是否新供應(yīng)商，若是，轉(zhuǎn)供應(yīng)部長進(jìn)行供應(yīng)商信息維護(hù)；若否，直接錄入采購訂單3采購員錄入采購訂單根據(jù)MRP建議采購訂單，在系統(tǒng)中錄入采購訂單，并同供方確認(rèn)交貨期限，

21、提交給提交給供應(yīng)部長。4供應(yīng)部長審核采購訂單對系統(tǒng)中的采購訂單進(jìn)行審核5采購員將采購訂單，傳遞給供應(yīng)商業(yè)務(wù)員系統(tǒng)外履行訂貨業(yè)務(wù)（給供應(yīng)商發(fā)送訂貨信息等）6采購員跟蹤入庫跟蹤訂單，進(jìn)入采購到貨檢驗(yàn)流程222 .3 采購到貨檢驗(yàn)及入庫流程1、業(yè)務(wù)描述本流程描述了采購到貨后的檢驗(yàn)環(huán)節(jié)以及入庫的流程，主要通過在系統(tǒng)中錄入和打印相關(guān)單據(jù)，可以方便各部門的查詢以及單據(jù)流轉(zhuǎn)的完整性，同時加強(qiáng)倉庫的出入庫管理2、使用范圍本公司3、涉及部門及崗位涉及部門： 供應(yīng)商、供應(yīng)部、品質(zhì)部、倉庫涉及崗位：采購員、質(zhì)檢員、倉管員、倉庫主管等。 4、 業(yè)務(wù)流程流程說明：順序業(yè)務(wù)步驟實(shí)現(xiàn)內(nèi)容及相關(guān)描述備注1采購員錄入到貨單要求

22、供貨方送貨至待檢區(qū)域，清點(diǎn)送達(dá)貨物的數(shù)量，并依據(jù)采購訂單在系統(tǒng)錄入到貨單2采購員報檢根據(jù)實(shí)際到貨數(shù)量，在系統(tǒng)中進(jìn)行報檢，生成來料報檢單，來料報檢單可依據(jù)到貨單參照自動生成3采購員貨物送檢通知品管部質(zhì)檢員進(jìn)行檢驗(yàn)4質(zhì)檢員錄入來料檢驗(yàn)單根據(jù)檢驗(yàn)結(jié)果在系統(tǒng)中錄入來料檢驗(yàn)單，根據(jù)檢驗(yàn)單的結(jié)果，判定來料是否合格檢驗(yàn)單根據(jù)報檢單生成；檢驗(yàn)結(jié)果手工錄入。5來料合格或讓步接收辦理入庫（倉管員）倉管員根據(jù)檢驗(yàn)單在系統(tǒng)中錄入采購入庫單，并提交倉庫主管審核讓步接收的含義等同于合格接收。6倉庫主管審核采購入庫單審核通過的采購入庫單打印，倉管員按照手續(xù)辦理實(shí)物入庫7來料不合格拒收（采購員）根據(jù)檢驗(yàn)單，在系統(tǒng)中自動生成來

23、料不良品處理單，采購員在系統(tǒng)中參照錄入拒收單在來料不良品處理單中選擇不良品處理方式為“拒收”8采購員退貨通知供方辦理拒收退貨222 .4 采購?fù)素浟鞒?、業(yè)務(wù)描述本流程描述了因質(zhì)量或其他原因產(chǎn)生退貨業(yè)務(wù)的物流處理流程，以及對于收到采購發(fā)票后發(fā)生的退貨業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理流程。便于將不同原因需要退回的物料進(jìn)行歸類和整理，是的財務(wù)和倉庫的處理更加一目了然2、使用范圍本公司3、涉及部門及崗位涉及部門： 供應(yīng)部、品管部、倉庫、車間等涉及崗位：采購員、品管員、倉管員、倉庫主管、往來會計4、 業(yè)務(wù)流程流程說明：順序業(yè)務(wù)步驟實(shí)現(xiàn)內(nèi)容及相關(guān)描述備注1品管部質(zhì)檢員判斷不合格品物料1、 在庫檢驗(yàn)環(huán)節(jié)的不良品，由質(zhì)檢員在

24、系統(tǒng)中錄入在庫不良品處理單，并通知采購員2、 車間發(fā)現(xiàn)材料不良，由質(zhì)檢員判斷是工廢（工廢都進(jìn)當(dāng)期生產(chǎn)成本）還是料廢，直接進(jìn)入生產(chǎn)退料報廢流程2采購員與供應(yīng)商協(xié)商退換貨若供應(yīng)商愿意退貨，根據(jù)在庫不良品處理單錄入采購?fù)素泦瓮ㄖ獋}庫做退庫處理3倉管員錄入紅字采購入庫單根據(jù)不良品處理單/采購?fù)素泦卧谙到y(tǒng)中錄入紅字采購入庫單，并提交給倉庫主管審核4倉庫主管審核紅字采購入庫單 打印審核后的紅字采購入庫單，倉管員依據(jù)單據(jù)辦理退庫5財務(wù)部門退貨的賬務(wù)處理判斷該材料是否已收到采購發(fā)票并入賬，若否就結(jié)束，若是交由往來會計6往來會計錄入紅字采購發(fā)票根據(jù)紅字采購入庫單在系統(tǒng)中錄入紅字采購發(fā)票，并審核7往來會計結(jié)算根據(jù)

25、紅藍(lán)字采購入庫單進(jìn)行結(jié)算222 .5 采購開票及付款流程1、業(yè)務(wù)描述本流程描述了采購業(yè)務(wù)都開票以及付款環(huán)節(jié)的流程，主要是規(guī)范采購業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理2、使用范圍本公司3、涉及部門及崗位涉及部門：付款申請部門、財務(wù)部 涉及崗位： 付款申請人、往來會計、財務(wù)主管、出納4、 業(yè)務(wù)流程流程說明：順序業(yè)務(wù)步驟實(shí)現(xiàn)內(nèi)容及相關(guān)描述備注開票1采購員將供方發(fā)票交由財務(wù)收到供方發(fā)票，并將發(fā)票及對應(yīng)供方入庫單交由財務(wù)2往來會計錄入采購發(fā)票根據(jù)采購入庫單在系統(tǒng)中錄入專用采購發(fā)票或者是普通采購發(fā)票，并提交審核3財務(wù)主管審核采購發(fā)票審核采購發(fā)票（在應(yīng)付款管理中審核采購發(fā)票，形成應(yīng)付賬款）4往來會計結(jié)算發(fā)票往來會計進(jìn)行采購結(jié)算采

26、購付款1付款申請人付款申請單經(jīng)部門主管、總經(jīng)理和財務(wù)總監(jiān)審核后，提交給出納系統(tǒng)外填寫付款申請單2出納會計錄入付款單并生成憑證根據(jù)審核后的付款申請單，在系統(tǒng)中錄入付款單，經(jīng)主管審核后，付款；3往來會計核銷付款單據(jù)與應(yīng)付款進(jìn)行核銷相同的往來單位23 生產(chǎn)及庫存管理業(yè)務(wù)231 主要基礎(chǔ)參數(shù)說明1、生產(chǎn)制造參數(shù)設(shè)定狀態(tài)設(shè)置：實(shí)施過程中確定新增物料清單默認(rèn)狀態(tài)為新建，生產(chǎn)訂單允許物料清單狀態(tài)為審核，則所有物料清單必須審核后方生效。所有未審核、鎖定、審核的狀態(tài)生產(chǎn)訂單變更均要求記錄2、庫存管理參數(shù)設(shè)定現(xiàn)存量修改時點(diǎn)：所有單據(jù)均在審核時修改；可用量控制設(shè)置如下圖可用量檢查：為了保障庫存及時錄入，選擇了可用量

27、檢查232生產(chǎn)管理及倉庫管理業(yè)務(wù)明細(xì)流程2321生產(chǎn)計劃及下達(dá)流程1、業(yè)務(wù)描述本流程描述了以總經(jīng)理主持的產(chǎn)供銷協(xié)調(diào)會為總調(diào)度的計劃體系的形成過程；其中總經(jīng)理主持的產(chǎn)供銷協(xié)調(diào)會 在協(xié)調(diào)銷售和生產(chǎn)的關(guān)系上起決定性作用，協(xié)調(diào)會的結(jié)果各個業(yè)務(wù)部門都需要完全服從，如此才能保證我們的生產(chǎn)能夠有序進(jìn)行，銷售才能夠準(zhǔn)確及時的給客戶供貨。2、使用范圍本公司3、涉及部門及崗位涉及部門：銷售，生產(chǎn)，供應(yīng)，總經(jīng)理涉及崗位： 總經(jīng)理，銷售、生產(chǎn)、供應(yīng)等各個部門長，車間主任，計劃員（計劃部門/車間計劃員）4、 業(yè)務(wù)流程流程說明：順序業(yè)務(wù)步驟實(shí)現(xiàn)內(nèi)容及相關(guān)描述備注12345672322 BOM維護(hù)流程(待定)1、業(yè)務(wù)描述本

28、流程描述了BOM（物料清單）在系統(tǒng)中進(jìn)行維護(hù)的流程；BOM是我們運(yùn)行MRP和安排生產(chǎn)、采購的極其重要的依據(jù)，如果BOM都準(zhǔn)確性得不到保證的話，系統(tǒng)運(yùn)行產(chǎn)生的數(shù)據(jù)都將無法準(zhǔn)確。2、使用范圍本公司3、涉及部門及崗位涉及部門：生產(chǎn)部、技術(shù)部涉及崗位： BOM維護(hù)人員、生產(chǎn)/技術(shù)主管。4、 業(yè)務(wù)流程流程說明：順序業(yè)務(wù)步驟實(shí)現(xiàn)內(nèi)容及相關(guān)描述備注12345672323 完工檢驗(yàn)及入庫1、業(yè)務(wù)描述本流程描述了生產(chǎn)車間完工報檢到入庫的流程2、使用范圍本公司3、涉及部門及崗位涉及部門：生產(chǎn)車間、品質(zhì)部、倉庫涉及崗位： 車間主任、檢驗(yàn)員、品質(zhì)部主管、倉管員、倉庫主管4、 業(yè)務(wù)流程流程說明：順序業(yè)務(wù)步驟實(shí)現(xiàn)內(nèi)容及相

29、關(guān)描述備注12345672324 生產(chǎn)退料及報廢流程1、業(yè)務(wù)描述本流程描述了2、使用范圍本公司3、涉及部門及崗位涉及部門：涉及崗位： 4、 業(yè)務(wù)流程流程說明：順序業(yè)務(wù)步驟實(shí)現(xiàn)內(nèi)容及相關(guān)描述備注12345672325 加工車間領(lǐng)料及完工入庫流程1、業(yè)務(wù)描述本流程描述了2、使用范圍本公司3、涉及部門及崗位涉及部門：涉及崗位： 4、 業(yè)務(wù)流程流程說明：順序業(yè)務(wù)步驟實(shí)現(xiàn)內(nèi)容及相關(guān)描述備注12345672326 組裝(及其他)車間領(lǐng)料及完工檢驗(yàn)流程1、業(yè)務(wù)描述本流程描述了2、使用范圍本公司3、涉及部門及崗位涉及部門：涉及崗位： 4、 業(yè)務(wù)流程流程說明：順序業(yè)務(wù)步驟實(shí)現(xiàn)內(nèi)容及相關(guān)描述備注123456723

30、27 生產(chǎn)超耗領(lǐng)料流程(待定)1、業(yè)務(wù)描述本流程描述了2、使用范圍本公司3、涉及部門及崗位涉及部門：涉及崗位： 4、 業(yè)務(wù)流程流程說明：順序業(yè)務(wù)步驟實(shí)現(xiàn)內(nèi)容及相關(guān)描述備注12345672328 生產(chǎn)返工返修流程1、業(yè)務(wù)描述本流程描述了2、使用范圍本公司3、涉及部門及崗位涉及部門：涉及崗位： 4、 業(yè)務(wù)流程流程說明：順序業(yè)務(wù)步驟實(shí)現(xiàn)內(nèi)容及相關(guān)描述備注12345672329 在庫檢驗(yàn)及盤點(diǎn)流程1、業(yè)務(wù)描述本流程描述了2、使用范圍本公司3、涉及部門及崗位涉及部門：涉及崗位： 4、 業(yè)務(wù)流程流程說明：順序業(yè)務(wù)步驟實(shí)現(xiàn)內(nèi)容及相關(guān)描述備注123456724 存貨核算存貨核算系統(tǒng)主要針對企業(yè)存貨的收發(fā)存業(yè)務(wù)

31、進(jìn)行核算，掌握存貨的耗用情況，及時準(zhǔn)確地把各類存貨成本歸集到各成本項(xiàng)目和成本對象上，為企業(yè)的成本核算提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。并可動態(tài)反映存貨資金的增減變動，提供存貨資金周轉(zhuǎn)和占用的分析，為降低庫存，減少資金積壓，加速資金周轉(zhuǎn)提供決策依據(jù)。主要作用：1、 實(shí)現(xiàn)出入庫單據(jù)金額的核算。并可以生成會計憑證傳遞到總賬2、 使用單到回沖來處理采購暫估業(yè)務(wù)，當(dāng)跨月結(jié)算時系統(tǒng)會計自動生成紅字回沖字結(jié)算單，生成會計憑證傳遞到總賬。3、 成本會計根可以根據(jù)各個倉庫的采購入庫單據(jù)和銷售發(fā)票記賬核算成本情況，對業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行成本核算處理；關(guān)鍵字：計價方式：移動加權(quán) 暫估業(yè)務(wù)處理：單到回沖24. 1 存貨核算的參數(shù)設(shè)置1、核算方式

32、核算方式：選擇按倉庫核算，按倉庫在倉庫檔案中設(shè)置計價方式，并且每個倉庫單獨(dú)核算出庫成本；暫估方式：選擇單到回沖，單到回沖是指報銷處理時，系統(tǒng)自動生成紅字回沖單，并生成采購報銷入庫單；銷售成本核算方式：選擇銷售發(fā)票作為銷售成本確認(rèn)依據(jù)，即根據(jù)銷售發(fā)票來核算出庫成本；成本選擇：零出庫、入庫成本、紅字出庫成本,在這些成本的單據(jù)上我們采用上次出、入庫成本2、控制方式進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出科目：在此可以手工輸入或參照輸入進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出科目。在采購結(jié)算制單時，如果在結(jié)算時發(fā)生非合理損耗及進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，在根據(jù)結(jié)算單制單時，系統(tǒng)可以自動帶出該科目。此項(xiàng)可隨時修改。憑證允許修改存貨科目的金額/數(shù)量：系統(tǒng)默認(rèn)為否，此選項(xiàng)可隨時修改

33、。如果用戶選擇允許修改，則存貨核算生成的憑證，用戶可修改存貨類科目的金額、數(shù)量和外幣金額。如果用戶選擇不允許修改，則存貨核算生成的憑證，用戶不可以修改存貨類科目的金額、數(shù)量和外幣金額。非存貨類科目與此選項(xiàng)無關(guān)。系統(tǒng)的出入庫單據(jù)自動生成會計憑證是通過存貨科目和對方科目實(shí)現(xiàn)的，規(guī)律如下：入庫單據(jù) 借：存貨科目 貸：對方科目出庫單據(jù) 借：對方科目 貸：存貨科目根據(jù)收發(fā)類別為主要判斷依據(jù)，后可帶入其他判斷條件，如存貨分類、部門等；使憑證的平衡性得到保障。注：存貨科目、對方科目的設(shè)置應(yīng)該在會計科目制定好之后才開始，這樣可以順延設(shè)置相對應(yīng)的收發(fā)類別記存貨分類?？颇康脑O(shè)置是這兩項(xiàng)設(shè)置的基礎(chǔ)。24. 2 存貨

34、核算流程1、使用范圍本公司2、涉及部門及崗位涉及部門：財務(wù)部涉及崗位：材料會計、采購會計、銷售會計、財務(wù)主管3、業(yè)務(wù)流程4、核算說明：1） 財務(wù)部收到暫估入庫單，在暫估成本錄入中按估暫估，系統(tǒng)自動更新采購暫估入庫單，正常單據(jù)記賬后登記到存貨明細(xì)賬；2）財務(wù)部收到結(jié)算采購入庫單，按結(jié)算單價記賬后登記到存貨明細(xì)賬；3）財務(wù)人員可以輸入入庫調(diào)整單，將應(yīng)記入材料成本的費(fèi)用分?jǐn)偟酱尕浿校螕?jù)記賬后登記到存貨明細(xì)賬中；4）財務(wù)部收到材料出庫單后，按正常單據(jù)記賬后，系統(tǒng)按暫估價記到存貨明細(xì)賬中；5）財務(wù)人員可以輸入出庫調(diào)整單，調(diào)整出庫單或出庫業(yè)務(wù)的成本；6）財務(wù)部人員根據(jù)成本管理的成本計算結(jié)果，在系統(tǒng)中

35、進(jìn)行產(chǎn)成品成本分配，系統(tǒng)自動回填到產(chǎn)成品入庫單和半成品入庫單，單據(jù)記賬后登記到存貨明細(xì)賬中；7）財務(wù)人員收到銷售出庫單后，系統(tǒng)根據(jù)選項(xiàng)將已開發(fā)票的銷售出庫單登記存貨明細(xì)賬，確認(rèn)出庫成本；8）根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)對其它出入庫單進(jìn)行記賬；9）在結(jié)算成本處理功能處，對暫估業(yè)務(wù)進(jìn)行處理，系統(tǒng)自動將上期暫估未沖回加上本期暫估入庫單，生成藍(lán)字回沖單。Ø 對所有存貨進(jìn)行期末處理，系統(tǒng)自動計算原材料的存貨核算出庫成本。Ø 在制單處理中對上述單據(jù)制單，根據(jù)系統(tǒng)預(yù)設(shè)的科目生成憑證，傳遞到總賬。Ø 當(dāng)月業(yè)務(wù)處理完畢后，進(jìn)行月末結(jié)賬。5、材料核算崗位操作規(guī)程及注意事項(xiàng)：1）各種單據(jù)記賬采購入庫單

36、、銷售出庫單等業(yè)務(wù)單據(jù)在記賬之前必須確認(rèn)已經(jīng)審核，記賬后的單據(jù)不能再修改。2）暫估處理（單到回沖）Ø 對于在采購系統(tǒng)沒有結(jié)算的采購入庫單據(jù)，如果月末沒有發(fā)票到達(dá)，需要將本筆業(yè)務(wù)做暫估處理。Ø 對于在采購系統(tǒng)沒有結(jié)算的采購入庫單據(jù)，本月已經(jīng)記賬完畢后發(fā)票到達(dá)，需要在結(jié)算成本處理中做暫估處理將實(shí)際入庫成本確認(rèn)入庫。Ø 對于前期暫估入庫，本期發(fā)票到達(dá)的業(yè)務(wù)，需要在存貨系統(tǒng)做結(jié)算成本處理，系統(tǒng)會自動生成紅字回沖單和藍(lán)字回沖單。3）出入庫成本處理系統(tǒng)根據(jù)各個倉庫相應(yīng)的成本核算方法在單據(jù)記賬后根據(jù)銷售發(fā)票確認(rèn)出庫成本。4）憑證轉(zhuǎn)總賬處理轉(zhuǎn)總賬的業(yè)務(wù)必須記賬完畢之后，由于銷售出

37、庫的成本核算以銷售發(fā)票為依據(jù)，所以銷售成本的結(jié)轉(zhuǎn)必須在發(fā)貨單開票之后。5）其他注意事項(xiàng)存貨核算系統(tǒng)的期末處理和結(jié)賬都必須在采購、銷售、庫存系統(tǒng)月末結(jié)賬完畢后進(jìn)行。 存貨核算系統(tǒng)中對采購結(jié)算單制單時需要將憑證信息回填到所涉及的采購發(fā)票和付款單上，應(yīng)付款管理系統(tǒng)對于這些單據(jù)不進(jìn)行重復(fù)制單；若應(yīng)付款管理系統(tǒng)先對這些單據(jù)制單了，存貨核算系統(tǒng)同樣不可以進(jìn)行重復(fù)制單。25 成本核算成本核算是把企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品實(shí)際發(fā)生的各種費(fèi)用，按照其用途，并按產(chǎn)品進(jìn)行匯總，分配、計算出產(chǎn)品的實(shí)際總成本和單位成本。目的在于提供成本管理所需各項(xiàng)成本狀況的資料，以反映各項(xiàng)工作的實(shí)際水平，考核各部門的效率，評價企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的成果。2

38、5. 1 成本核算信息化帶來的變革和影響1、數(shù)據(jù)來源不同原來手工計算的時候，財務(wù)部門要求倉庫或車間直接提供材料出庫匯總、完工產(chǎn)品日報表匯總表、產(chǎn)成品入庫匯總表等，這些表格由業(yè)務(wù)部門直接提供。正確性財務(wù)部門不去評價，也沒有評價工具。使用ERP計算成本后，這些業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)直接從生產(chǎn)訂單、庫存存貨、固定資產(chǎn)、直接取數(shù)，使車間、倉庫等部門的數(shù)據(jù)直接導(dǎo)入到成本系統(tǒng)中，原來業(yè)務(wù)部門加工數(shù)據(jù)的環(huán)節(jié)剔除了，那么業(yè)務(wù)部門在發(fā)生業(yè)務(wù)的時候出現(xiàn)的所有問題，都直接反應(yīng)到成本。2、工作內(nèi)容改變手工計算成本會計進(jìn)行純粹的計算即可，根據(jù)業(yè)務(wù)部門提供的數(shù)據(jù)使用excel就可以輕松完成月底的計算工作。使用軟件后，尤其是在使用ERP

39、的前1-2年內(nèi)，這個崗位所涉及的工作包含對各個業(yè)務(wù)部門的數(shù)據(jù)合法及正確校驗(yàn)檢查，然后在進(jìn)行成本計算。3、前期準(zhǔn)備工作時間長很多企業(yè)，在計算材料成本的時候，采用比較簡便的做法，比如核算到產(chǎn)品品種或大類。但是使用ERP的時候，企業(yè)要求核算到訂單品種。這時候啟用系統(tǒng)的時候關(guān)于期初在產(chǎn)品的盤點(diǎn)就要求進(jìn)行明細(xì)錄入。而原來的在產(chǎn)品賬只有大類或品種的明細(xì)。這時候要進(jìn)行細(xì)化盤點(diǎn)整理，準(zhǔn)備工作較長。所以，企業(yè)若真的想把ERP模塊利用起來，就要先改善自己的成本計算方法。采用一些更加合理、更加能夠反映企業(yè)實(shí)際情況的一些計算方法，只有如此，才能夠提高成本模塊的利用效果，提高其成本統(tǒng)計的準(zhǔn)確性。4、錯誤積少成多、積小成

40、大眾所周知，ERP系統(tǒng)中的成本模塊，是一個統(tǒng)計模塊，其計算所需的數(shù)據(jù)來之于其它各個模塊。如材料成本的計算來源采購模塊、生產(chǎn)模塊、庫存存貨模塊;制造費(fèi)用等來之與財務(wù)模塊;人工費(fèi)用來之與薪資模塊或者手工錄入。5、沒有全局意識很多ERP用戶總以為自己在系統(tǒng)操作的時候，出現(xiàn)一些小錯誤，沒什么關(guān)系，沒有引起足夠多的重視。但是，這些小問題匯聚在一起，就成了大問題。就象各條小溪最成會匯聚成一條大河一樣，問題也會積少成多、積小成大。例如 出入庫單價或數(shù)量有誤、收發(fā)類別填寫錯誤、出入庫單據(jù)日期與實(shí)際不符、出入庫部門與成本中心不符、訂單任意挪料等。25. 2 成本管理的參數(shù)設(shè)置進(jìn)行正常的成本核算之前，首先要進(jìn)行&

41、quot;選項(xiàng)"的定義，然后必須進(jìn)行成本中心、產(chǎn)品、定額、費(fèi)用明細(xì)、分配率、建賬余額的設(shè)置工作。這些系統(tǒng)設(shè)置值定義完成后，就可以進(jìn)行正常的成本核算工作，在進(jìn)行核算工作中，設(shè)置值不需要反復(fù)定義，進(jìn)入新的年度，也不需要重新定義設(shè)置值，由于設(shè)置值對成本的計算結(jié)果影響很大，在一般情況下，不要對設(shè)置值進(jìn)行改動。1、確定成本中心定義成本中心是確定哪些部門或工作中心參與成本核算，以及確定輔助生產(chǎn)成本中心的輔助服務(wù)。2、成本核算方法計算方法：按照本公司要求，選擇“品種法或分步法”啟用生產(chǎn)制造數(shù)據(jù)來源：如果在成本系統(tǒng)的"選項(xiàng)"中選擇了"啟用生產(chǎn)制造數(shù)據(jù)來源"選項(xiàng)

42、，則只有在"生產(chǎn)制造"系統(tǒng)制定了生產(chǎn)訂單的產(chǎn)品，并且該訂單已經(jīng)審核，該產(chǎn)品已經(jīng)符合成本系統(tǒng)日期條件后，方可以在“材料及外購半成品耗用表、工時日報表、完工產(chǎn)品日報表、月末在產(chǎn)品處理表、產(chǎn)品耗用日報表、完工產(chǎn)品處理表、在產(chǎn)品每月變動約當(dāng)系數(shù)表、分配標(biāo)準(zhǔn)表”中錄入該種產(chǎn)品的成本統(tǒng)計資料，進(jìn)行成本核算。3、存貨數(shù)據(jù)來源來源于存貨核算系統(tǒng)：材料費(fèi)用可取自于存貨核算系統(tǒng)，鑒于本電子已使用存貨核算系統(tǒng)，建議選擇此選項(xiàng)。記入直接材料費(fèi)用：材料成本歸集、材料及外購半成品耗用表 中數(shù)據(jù)取值于界面中 "記入直接材料費(fèi)用" 的出庫類別，生產(chǎn)領(lǐng)料出庫類別已定義為主要材料的消耗領(lǐng)用

43、方式，故選擇此項(xiàng)。記入入庫數(shù)量：根據(jù)所選入庫類別從存貨系統(tǒng)取完工入庫數(shù)量。4、各項(xiàng)費(fèi)用來源1）人工費(fèi)用來源于總帳系統(tǒng)2）制造費(fèi)用3）折舊費(fèi)用25. 3 成本核算流程核算說明：參與成本管理模塊核算的范圍有：半成品、完工產(chǎn)品成本系統(tǒng)將成本計算分為“自動完成"和“分步完成”兩種模式，其計算的算法和結(jié)果是完全相同的，在“分步完成”狀態(tài)下，計算的過程有用戶來控制進(jìn)行，允許查詢計算分配的中間結(jié)果，以便于及時的發(fā)現(xiàn)問題，重新修正數(shù)據(jù)或設(shè)置分配率。成本計算的基本模型：成本計算的基本線索是“物料清單”，基本算法是以品種法為基礎(chǔ)的逐步結(jié)轉(zhuǎn)分步法，并輔助以生產(chǎn)批號以實(shí)現(xiàn)按批次歸集成本費(fèi)用的分批法核算。如下

44、圖：成本計算流程第一步，對直接費(fèi)用進(jìn)行歸集，將直接費(fèi)用直接歸集到各產(chǎn)品下。第二步，對間接費(fèi)用在各成本中心內(nèi)進(jìn)行歸集。第三步，對歸集到成本中心下的費(fèi)用，依據(jù)分配率在不同產(chǎn)品間進(jìn)行分配。第四步，進(jìn)行完工產(chǎn)品與在產(chǎn)品間進(jìn)行分配。26 應(yīng)收款核算應(yīng)付款管理主要針對客戶的應(yīng)收與預(yù)收款項(xiàng)管理，通過從銷售獲取的發(fā)票、其它應(yīng)收單及錄入收款單、應(yīng)收票據(jù)等單據(jù)，對企業(yè)的往來賬款進(jìn)行綜合管理，及時、準(zhǔn)確地提供客戶的往來賬款余額資料，提供各種分析報表，幫助企業(yè)合理地進(jìn)行資金的調(diào)配，提高資金的利用效率。業(yè)務(wù)模式：應(yīng)收款詳細(xì)核算模式。26. 1 應(yīng)收款管理參數(shù)設(shè)置1、常規(guī)設(shè)置應(yīng)收款核銷方式：按單據(jù)單據(jù)審核日期依據(jù)：業(yè)務(wù)日

45、期壞賬處理方式：賬齡分析；在賬套使用過程中，如果當(dāng)年已經(jīng)計提過壞賬準(zhǔn)備，則此參數(shù)不可以修改，只能下一年度修改。2、憑證設(shè)置受控科目制單方式：明細(xì)到客戶非受控科目制單方式：匯總方式銷售科目依據(jù)：按存貨大類，實(shí)現(xiàn)按存貨大類生成憑證，進(jìn)行收入統(tǒng)計。月結(jié)前全部生成憑證：確?？傎~模塊和應(yīng)收模塊對賬平衡。憑證可編輯：Ø 選項(xiàng)為空，意味著生成的憑證可以修改；選項(xiàng)不為空。意味著生成的憑證不可修改。Ø 不可修改意味著憑證上的各個項(xiàng)目均不可修改，包括科目、金額、輔助項(xiàng)（項(xiàng)目、部門）、日期等。 26. 2 銷售收款流程1、使用范圍本公司2、涉及部門及崗位涉及部門：財務(wù)部涉及崗位：銷售會計、財務(wù)主管3、業(yè)務(wù)流程（待定）4、核算說明： 1）收到客戶貨款時，在應(yīng)收模塊錄入收款單，發(fā)票未開時選擇收款類型為預(yù)收款，發(fā)票已開時選擇付款類為應(yīng)收款。2）打印收款單，做為收據(jù)交給客戶。3）審核收款單，在應(yīng)收模塊登記賬表。4）收款單制單生成憑證，系統(tǒng)自動帶入科目：借：結(jié)算科目貸：應(yīng)收賬款5）開具增值稅發(fā)票后，在應(yīng)收模塊對收款單和發(fā)票做核銷處理；此步工作關(guān)系到對賬單及賬齡的分析27 應(yīng)付款核算27. 1 應(yīng)付款管理參數(shù)設(shè)置1、常規(guī)設(shè)置應(yīng)付款核銷方式：按單據(jù)單據(jù)審核日期依據(jù)：業(yè)務(wù)日期應(yīng)付賬款核算模型：詳細(xì)核算；應(yīng)付可以對往來進(jìn)行詳