公司內(nèi)部刊物管制規(guī)定1

1、公司內(nèi)部刊物管理規(guī)定1企業(yè)內(nèi)部刊物管理規(guī)定第一條今日杵為公司內(nèi)部刊物，其編輯、發(fā)行與分配，一律按本規(guī)定辦理。第二條今日桂編輯、發(fā)行的目的：1、向企業(yè)員工傳遞有關經(jīng)營信息和管理信息，便于企業(yè)和員工的溝通；2、通過今日*水發(fā)行，使上級部門領導及時了解公司發(fā)展動態(tài)和信息。3、通過今日和發(fā)行，為全體員工共同參與公司管理提供一個載體，有利于提高公司員工的參與管理意識和士氣。第三條今R和原則上每月五R發(fā)行，因特殊情況延長不得超過七個工作日。第四條今日和由公司總經(jīng)理辦公室負責?？偨?jīng)理辦公室負責宣傳工作的專職文秘具體負責編輯和發(fā)行工作。總經(jīng)理辦公室應根據(jù)公司發(fā)展要求明確制訂編輯方針，并確定今日桂的主要版面和內(nèi)

2、容。第五條為便于及時收集信息，公司各部門應從所屬員工中安排一至二名通訊員。遇通訊員退休或外調(diào)時應及時選補。公司總辦從通訊員中挑選具有一定的文字寫作能力的人員組建今日和編委會。第六條編委會由公司總經(jīng)理辦公室牽頭按月召開會議。編輯會議由總辦召集和主持，就編輯計劃、方針及舉措、編輯、出版、發(fā)行事宜進行審議與合議。第七條今R樺的發(fā)行經(jīng)費由公司負責,列入預算。今H*年度預算按照公司預算管理規(guī)定按期由公司總辦上報，由公司總辦負責安排支出事項。第八條公司員工應應積極向今R*投稿。今日和通訊員應定期向投稿，其投稿總量應占所屬部門投稿總量的1/3以上?？傓k根據(jù)上稿情況向投稿人支付相應的稿費。公司每年對各部門及員

3、工投稿質(zhì)量及上稿情況進行評比，并給予相應的獎勵。今H*應定期刊登各部門投稿量及任務完成情況，督促各部門及時完成投稿任務。第九條今日和原則上不接受外單位投稿，但九江地區(qū)內(nèi)其他水司投稿，不視為外單位投稿。第十條今R*免費向公司員工、股東及上級部門、外地相關水司及關聯(lián)單位送發(fā)。第十一條本規(guī)定自下發(fā)Z日起實施。公司內(nèi)部控制骰1辦法4內(nèi)部控制管理辦法第一章總則第一條為進一步加強和規(guī)范某有限公司（以下簡稱公司）的內(nèi)部控制管理水平和風險防范能力，促進公司持續(xù)、健康發(fā)展，按照財政部等五部委聯(lián)合下發(fā)的企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及配套指引、集團公司內(nèi)部控制標準建設指引的要求，結(jié)合公司的實際，制訂本辦法。第二條本辦法適用

4、于公司內(nèi)部控制工作管理，所屬了公司應依據(jù)此辦法制訂適應本公司內(nèi)部控制管理辦法或內(nèi)部控制管理實施細則。第三條本辦法所稱的內(nèi)部控制，是指由公司執(zhí)行董事、監(jiān)事、經(jīng)理層和全體員工實施的、旨在實現(xiàn)控制目標的過程。第四條公司內(nèi)部控制的目標主要包括：（三）財務報告及相關信息真實完整;（一）經(jīng)營管理合法合規(guī);（二）資產(chǎn)安全完整;（三）財務報告及相關信息真實完整;（四）提高經(jīng)營效率和效果;（五）促進公司實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。第五條內(nèi)部控制遵循以下原則。（一）全面性原則。內(nèi)部控制貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，覆蓋公司各種業(yè)務和事項；（二）重要性原則。內(nèi)部控制在全面性原則的基礎上，關注重要業(yè)務事項和高風險領域；（三）制衡性原

5、則。內(nèi)部控制在治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設置及權(quán)責分配、業(yè)務流程等方面體現(xiàn)相互制約與相互監(jiān)督，同時兼顧運營效率；（四）適應性原則。內(nèi)部控制與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，并隨著情況的變化及時加以調(diào)酹.（五）成本效益原則。內(nèi)部控制權(quán)衡實施成本與預期效益，以適當?shù)某杀緦崿F(xiàn)有效控制。第二章職責分工第六條公司經(jīng)理層負責內(nèi)部控制的建立健全和有效實施，以及負責組織領導企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行，公司監(jiān)事對內(nèi)控體系的建立與實施進行監(jiān)督。第七條公司經(jīng)理層是內(nèi)部控制最高層級決策機構(gòu)，對公司內(nèi)控體系設計有效性和運行有效性負責，具體工作職責如下:（-）審議批準內(nèi)部控制體系建設總體目標、總體規(guī)劃和建設方案；（二

6、）審議批準內(nèi)部控制管理辦法和其他基本管理制度；決定內(nèi)部控制重大風險防控機制；（四）審議批準內(nèi)部控制手冊；（五）審議批準年度內(nèi)部控制評價報告。第八條公司監(jiān)事對經(jīng)理層建立與實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督，履行以下職責：（一）檢查經(jīng)營及業(yè)績財務報告；（二）對高級管理人員執(zhí)行職務行為進行監(jiān)督；（三）列席經(jīng)理層內(nèi)部控制專題會議；（四）向經(jīng)理層提出內(nèi)部控制改進建議；（五）監(jiān)督重大內(nèi)部控制缺陷的上報情況。第九條公司成立內(nèi)部控制領導小組（以下簡稱內(nèi)控領導小組，由公司經(jīng)理班了成員組成），內(nèi)控領導小組是公司內(nèi)部控制建設和運行期間的日常決策機構(gòu)，負責推動公司內(nèi)控體系的建設工作和持續(xù)完善，主要職責包括：（一）制訂內(nèi)部控制總體目

7、標和總體規(guī)劃；（二）制訂內(nèi)部控制建設方案并組織實施；（三）審議批準年度內(nèi)部控制工作計劃;（四）審議批準內(nèi)控評價工作方案;（五）審議批準內(nèi)部控制具體規(guī)章制度；（六）其它內(nèi)控R常決策事項。第十條公司內(nèi)控領導小組下設內(nèi)控領導小組辦公室（以下簡稱內(nèi)控辦公室，設在企業(yè)管理部），內(nèi)控辦公室作為內(nèi)控體系R常管理機構(gòu)，負責推動內(nèi)控體系持續(xù)建設和FI常運行,具體工作職責如下：（一）擬訂內(nèi)部控制工作計劃；（二）制（修）訂內(nèi)部控制管理辦法、標準文件；（三）組織擬訂具體規(guī)章制度；（四）組織編制、完善內(nèi)部控制手冊；（五）指導與監(jiān)督各職能部門及子公司內(nèi)部控制管理工作；（六）維護及完善內(nèi)部控制規(guī)范，審核各職能部門內(nèi)部控制流

8、程文檔更新請求，協(xié)調(diào)相關部門對跨專業(yè)內(nèi)部控制流程進行審核、更新及組織實施；（七）組織開展內(nèi)控日常自查診斷，收集風險評估、風險監(jiān)控及內(nèi)控自評價結(jié)果，組織開展內(nèi)控層面的風險應對及缺陷整改；（A）組織內(nèi)控建設及運行實施、監(jiān)督、檢查等具體工作;（四）審議批準內(nèi)控評價工作方案;（九）完成內(nèi)部控制領導小組部署的其它工作。第十一條公司審計監(jiān)察部門，負責對公司及所屬了公司內(nèi)部控制的有效性進行監(jiān)督檢查，具體工作職責如下：（-）編制內(nèi)部控制評價辦法、標準等制度文件；（二）建立并維護公司內(nèi)部控制缺陷認定標準；（三）編制內(nèi)控評價工作方案及實施計劃，報內(nèi)控領導小組批準后實施；（四）組織開展內(nèi)控評價工作；（五）編制內(nèi)部控

9、制年度自我評價報告；（六）監(jiān)督內(nèi)部控制缺陷的整改情況。第十二條公司各業(yè)務部門及所屬了公司作為內(nèi)控執(zhí)行責任主體，負責配合開展內(nèi)控體系建設、更新及自評價等工作，并按照內(nèi)控體系建設成果開展業(yè)務。第三章內(nèi)部控制體系第十三條內(nèi)部控制體系包括下列要素：（一）內(nèi)部環(huán)境。內(nèi)部環(huán)境是實施內(nèi)部控制的基礎，一般包括治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設置及權(quán)責分配、內(nèi)部審計、人力資源政策、企業(yè)文化等。（二）風險評估。風險評估是及時識別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動中與實現(xiàn)內(nèi)部控制目標相關的風險，合理確定風險應對策略。（三）控制活動。控制活動是根據(jù)風險評估結(jié)果，采用相應的控制措施，將風險控制在可承受度Z內(nèi)。（四）信息與溝通。信息與溝通是及時、準確地收

10、集、傳遞與內(nèi)部控制相關的信息，確保信息在企業(yè)內(nèi)部、企業(yè)與外部Z間進行有效溝通。（五）內(nèi)部監(jiān)督。內(nèi)部監(jiān)督是對內(nèi)部控制建立與實施情況進行監(jiān)督檢查，評價內(nèi)部控制的有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，及時加以改進。第十四條內(nèi)部控制體系涵蓋集團公司及各單位所有業(yè)務流程和具體事項，貫穿生產(chǎn)、經(jīng)營、管理活動各個環(huán)節(jié)，以保證內(nèi)部控制體系的完整性和有效性。第十五條公司設計規(guī)范的制度和管理辦法，包括基礎管理、業(yè)務管理、財務管理等各項管理，建立內(nèi)部控制的工作程序。第十六條公司綜合運用風險規(guī)避、風險降低、風險分擔和風險承受等風險應對策略，以重大風險、重大事件、重大決策、重要管理及業(yè)務流程為重點，實現(xiàn)對風險的有效控制，全面、系統(tǒng)

11、、持續(xù)地收集相關信息，建立并定期更新風險數(shù)據(jù)庫。第十七條公司將內(nèi)部控制建設過程中管理框架、業(yè)務流程、制度匯編及內(nèi)部控制評價成果以內(nèi)部控制手冊等形式匯編成冊，使全體員工掌握內(nèi)部機構(gòu)設置、崗位職責、業(yè)務流程及業(yè)務流程存在的風險點等情況，明確權(quán)責分配，正確行使職權(quán)。第十八條公司結(jié)合國家相關法律法規(guī)、行業(yè)政策等外部環(huán)境,以及發(fā)展戰(zhàn)略、組織機構(gòu)等內(nèi)部環(huán)境的變化情況，定期對管理現(xiàn)狀和風險狀況進行診斷和評估，并根據(jù)診斷和評估結(jié)果及時對內(nèi)部控制手冊進行更新、維護和完善。第十九條公司對全體員工，尤其是管理人員、研發(fā)人員及業(yè)務人員進行培訓，學習掌握內(nèi)部控制和風險管理理念、流程、技術(shù)和方法，促使全體員工尤其是各級管

12、理人員和業(yè)務操作人員樹立風險意識和責任意識。第二十條公司運用信息技術(shù)加強內(nèi)部控制，建立與經(jīng)營管理相適應的信息系統(tǒng)，促進內(nèi)部控制流程與信息系統(tǒng)的有機結(jié)合，實現(xiàn)對業(yè)務和事項的自動控制，減少或消除人為操縱因素。第二十一條公司建立具有風險意識的文化，促進風險管理水平、員工風險管理素質(zhì)的提升，保障內(nèi)部控制目標的實現(xiàn)。第四章內(nèi)部控制監(jiān)督評價第二十二條公司采用日常監(jiān)督和專項監(jiān)督相結(jié)合的方法，開展內(nèi)部控制監(jiān)督。（一）R常監(jiān)督。H常監(jiān)督是指公司對建立與實施內(nèi)部控制情況進行常規(guī)、持續(xù)的監(jiān)督檢查。（二）專項監(jiān)督。專項監(jiān)督是指在發(fā)展戰(zhàn)略、組織結(jié)構(gòu)、經(jīng)營活動、業(yè)務流程、關鍵崗位員工等發(fā)生較大調(diào)整或變化的情況下，企業(yè)對內(nèi)

13、部控制的某一或者某些方面進行有針對性的監(jiān)督檢查。第二十三條公司以12月31日作為年度內(nèi)部控制評價報告的基準日，對上一年度開展內(nèi)部控制評價，編制內(nèi)部控制評價報告，明確內(nèi)部控制評價開展情況、缺陷認定情況以及內(nèi)部控制是否有效的結(jié)論，經(jīng)內(nèi)控領導小組審核后報請公司股東審議批準。第二十五條公司及各單位根據(jù)內(nèi)部控制評價報告，制定相應整改計劃，內(nèi)部控制監(jiān)督部門跟蹤、監(jiān)督整改落實情況。第五章獎懲第二十六條公司開展內(nèi)部控制評價工作，建立內(nèi)部控制工作考核機制，將內(nèi)部控制管理工作納入績效考核體系中。第二十七條公司對內(nèi)部控制檢查與評價中發(fā)現(xiàn)的重大違規(guī)事項被監(jiān)管機構(gòu)處罰、被確認存在重大舞弊行為導致單位利益受損，以及其他導致外部審計機構(gòu)對內(nèi)部控制有效性出具否定意見等重大缺陷，按規(guī)定追究相關單位及人員的責任。第二十八條公司及各單位職能部門相關