轉(zhuǎn)帳交易處理

1、622.2轉(zhuǎn)帳交易處理流程目的?確保轉(zhuǎn)帳類型交易的處理有適當(dāng)授權(quán)、記錄完整和即時(shí)進(jìn)行記錄。適用范圍本流程適用於JMCC省、市公司的打算財(cái)務(wù)部及縣辦公室。處理業(yè)務(wù)包括：?記錄未有通過(guò)明細(xì)帳處理的財(cái)務(wù)交易，類不包括預(yù)提費(fèi)用、應(yīng)付工資、壞帳預(yù)備等。省、市計(jì)劃財(cái)務(wù)部縣辦公室流程講明:編號(hào)任務(wù)講明處理方式文檔輸入文檔輸出負(fù)責(zé)部門(mén)1.2.1確認(rèn)無(wú)誤檢查原始憑證，確認(rèn)資料無(wú)誤，方可錄入 系統(tǒng)。手工原始憑證省、市打算 部-總帳縣辦公室122輸入交易? 按原始憑證將交易輸入總帳模塊，在 原始憑證上記下其憑證編碼和簽名記錄， 然後交給經(jīng)理審批和過(guò)帳。? 憑證編碼是當(dāng)輸入原始憑證后在總帳 模塊內(nèi)自動(dòng)順序生成?？値つ?/p>

2、塊原始憑證原始憑證未過(guò)帳憑證省、市打算 部-總帳縣辦公室1.2.3審批？? 審批系統(tǒng)輸入和原始憑證是否一致，選用 會(huì)計(jì)科目是否合適。? 如有錯(cuò)誤，退還輸入單位。先把原來(lái)的憑 證取消，再按1.2.2 的步驟做正確的憑證。并需要把取消及改正過(guò)的憑證一同審 批?？値つK原始憑證， 未過(guò)帳憑證原始憑證， 未過(guò)帳憑證省、市打算 部經(jīng)理1.2.4過(guò)帳? 審批完成後立即進(jìn)行過(guò)帳。總帳模塊原始憑證， 未過(guò)帳憑證原始憑證， 過(guò)帳憑證省、市打算 部經(jīng)理編號(hào)任務(wù)講明處理方式文檔輸入文檔輸出負(fù)責(zé)部門(mén)125過(guò)帳無(wú)誤？? 要即時(shí)檢查系統(tǒng)是否已成功過(guò)帳。假如成 功過(guò)帳要即時(shí)在原始憑證上簽名或蓋 章作記認(rèn)。? 確認(rèn)過(guò)帳無(wú)誤後將過(guò)帳憑證打印，連同原 始憑證存檔。? 關(guān)于未有成功過(guò)帳的系統(tǒng)憑證，總帳模塊 會(huì)在每次過(guò)帳時(shí)產(chǎn)生一個(gè)未能過(guò)帳的系 統(tǒng)憑證列表供負(fù)責(zé)人員跟進(jìn)。? 如發(fā)覺(jué)系統(tǒng)憑證有錯(cuò)誤，必須先由負(fù)責(zé)輸 入的人員把錯(cuò)誤的憑證在總帳模塊內(nèi)取 消。再按122至124的步驟重新輸入 正確的憑證及由主管審批更新和被取消的 憑證。? 負(fù)責(zé)過(guò)帳人員需要每月在總帳模塊內(nèi)打印 當(dāng)月系統(tǒng)憑證編號(hào)產(chǎn)生列表。總帳模塊原始憑證， 過(guò)帳憑證原始憑證， 過(guò)帳憑證省、市打算 部-總帳） 縣辦公室126歸檔?