銀行業(yè)信貸基本知識(shí)與銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理

1、銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理和信貸業(yè)務(wù)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理和信貸業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn)基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn)目錄 第二部分第二部分第三部分第三部分第一部分第一部分 1.11.21.3第一部分：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)理論 風(fēng)險(xiǎn)是指在一定條件下和一定時(shí)期內(nèi)，由于各種結(jié)果發(fā)生的不確定性而導(dǎo)致行為主體遭受損失的大小以及這種損失發(fā)生可能性的大小。 風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)二維概念，風(fēng)險(xiǎn)以損失發(fā)生的大小與損失發(fā)生的概率兩個(gè)指標(biāo)進(jìn)行綜合衡量，風(fēng)險(xiǎn)與收益往往緊緊相隨。 1.1第一部分：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)理論第一部分：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)理論1.2 1 1.2 2.1 1按誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因分類，主要是以下四類風(fēng)險(xiǎn) ： 信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn): :指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)

2、定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn): : 由于市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)而導(dǎo)致商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)，可分為利率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)四種。 操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn): :指由于人為錯(cuò)誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議，操作風(fēng)險(xiǎn)可分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)。 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn): :指商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少和/或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，包括資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。1信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)3操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)2市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)4流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流

3、動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)主要存在于授信業(yè)務(wù)，具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征 主要存在于交易類業(yè)務(wù)，基本上只存在系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) 具有普遍性、多樣性和非營(yíng)利性，可能引發(fā)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)形成的原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn) 1.2第一部分：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)理論 1 1.2 2.2 2 資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理理論資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理理論: :20世紀(jì)60年代以前，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性。 負(fù)債管理理論負(fù)債管理理論: : 認(rèn)為只要商業(yè)銀行有強(qiáng)大的借債能力, 它的流動(dòng)性, 就會(huì)有一定的保障, 商業(yè)銀行就沒(méi)有必要在資產(chǎn)業(yè)務(wù)上保持大量具有較高流動(dòng)性的資產(chǎn), 而盡

4、可能將其投入到有盈利的貸款項(xiàng)目上, 必要時(shí)甚至于可以通過(guò)擴(kuò)大債務(wù)保持貸款規(guī)模的擴(kuò)大。 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論: :重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的協(xié)調(diào)管理，通過(guò)匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)互相代替和資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制。 全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論: :信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)并舉，信貸資產(chǎn)與非信貸資產(chǎn)并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉。第一部分：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)理論1.3信貸基本知識(shí)基本概念操作流程的簡(jiǎn)介信貸基本原則第二部分：信貸業(yè)務(wù)基本知識(shí)第一章：基本概念第一章：基本概念 一、信貸的定義一、信貸的定義 1.銀行利用自身資金實(shí)力為客戶提供資金融通

5、行為，并以客戶支付融通資金的利息和償還本金為條件的； 2.銀行利用自身信譽(yù)代客戶承擔(dān)債務(wù)責(zé)任行為，并以客戶支付費(fèi)用或最終承擔(dān)債務(wù)為條件。二、信貸業(yè)務(wù)分類二、信貸業(yè)務(wù)分類（一）按會(huì)計(jì)核算分類（一）按會(huì)計(jì)核算分類 表內(nèi)業(yè)務(wù)：歸入資產(chǎn)負(fù)債表中核算的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 表外業(yè)務(wù)：不歸入資產(chǎn)負(fù)債表中核算的或有負(fù)債，以收取手續(xù)費(fèi)作為收益。（二）按期限分類（二）按期限分類 短期貸款1年以內(nèi)（含1年）的貸款 中期貸款1年以上5年以下（含5年）的貸款 長(zhǎng)期貸款5年以上的貸款 要根據(jù)借款人收入狀況、經(jīng)營(yíng)周期、還款方式核定貸款的期限（三）按擔(dān)保方式分類（三）按擔(dān)保方式分類 分為信用貸款、保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款 信用貸款

6、基于借款人的信用發(fā)放的貸款 保證貸款保證人為履行借款合同項(xiàng)下的債務(wù)向銀行提供擔(dān)保，在借款人不履行債務(wù)時(shí)，保證人承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任。 不能作為保證人的有： 1.國(guó)家機(jī)關(guān)、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體； 2.企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門，但企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)由法人書面授權(quán)的，可在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。 抵押貸款 抵押人不轉(zhuǎn)移對(duì)其所擁有所有權(quán)、處分權(quán)的財(cái)產(chǎn)的占有，以該財(cái)產(chǎn)作為抵押物向銀行提供擔(dān)保，當(dāng)借款人不履行債務(wù)時(shí)，銀行以抵押物折價(jià)、拍賣、變賣所得款項(xiàng)優(yōu)先受償。抵押物注意要點(diǎn)：抵押物注意要點(diǎn)： 1、抵押物的權(quán)屬是清晰的，是抵押人所有并可以支配的，抵押物的權(quán)屬不發(fā)生變化；（沒(méi)有銀

7、行的同意，不可以變賣，出租等限制） 2、抵押物是有價(jià)值的，易于變現(xiàn)的； 3、在同等情況下，可以優(yōu)先受償。 1、土地所有權(quán)； 2、耕地、宅基地、自留地等集體所有的土地使用權(quán)； 3、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施； 4、所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)； 5、依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)。不能作為抵押物的有：不能作為抵押物的有： 質(zhì)押貸款出質(zhì)人將其擁有的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利移交銀行占有，當(dāng)借款人不履行債務(wù)時(shí)，我行有權(quán)按照質(zhì)押合同的約定以質(zhì)押物折價(jià)、拍賣、變賣所得價(jià)款優(yōu)先受償。 質(zhì)押分為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押與權(quán)利質(zhì)押。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押與抵押的不同在于對(duì)財(cái)產(chǎn)是否轉(zhuǎn)移占

8、有。 如汽車是動(dòng)產(chǎn)，將汽車放在銀行指定的倉(cāng)庫(kù)保管，轉(zhuǎn)移了占有權(quán)，屬于質(zhì)押；如果只是在車輛管理所辦理抵押登記，取得抵押登記證明，車輛仍由抵押物支配使用，屬于抵押。 常見(jiàn)的可以質(zhì)押的權(quán)利有：匯票、存款單、倉(cāng)單、提貨單、股權(quán)、應(yīng)收帳款等。 抵押及質(zhì)押要按規(guī)定辦理抵押及質(zhì)押手續(xù)，沒(méi)有辦理登記手續(xù)的，銀行的債權(quán)得不到優(yōu)先受償。 在辦理抵押或質(zhì)押時(shí)要注意的三個(gè)問(wèn)題：抵質(zhì)押物產(chǎn)權(quán)是否清晰、是否足值、是否易于變現(xiàn)。（四）按貸款性質(zhì)和用途分類（四）按貸款性質(zhì)和用途分類 1、固定資產(chǎn)貸款； 2、流動(dòng)資金貸款； 3、個(gè)人貸款（分為經(jīng)營(yíng)性貸款和消費(fèi)性貸款）。常見(jiàn)的信貸業(yè)務(wù)品種常見(jiàn)的信貸業(yè)務(wù)品種 1、流動(dòng)資金貸款，銀行

9、向借款人發(fā)放的用于正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)或臨時(shí)性資金需要的貸款； 2、固定資產(chǎn)貸款，銀行向借款人發(fā)放的用于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的中長(zhǎng)期貸款； 3、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款，屬于固定資產(chǎn)貸款的一種，銀行向借款人發(fā)放的用于房屋建造、土地開(kāi)發(fā)過(guò)程中所需資金的貸款； 4、個(gè)人住房貸款，銀行向借款人發(fā)放的用于其在轄區(qū)內(nèi)購(gòu)買、建造各類住房的個(gè)人貸款； 5、汽車消費(fèi)貸款，銀行對(duì)借款人在特約經(jīng)銷商處購(gòu)買汽車的個(gè)人借款人發(fā)放的貸款； 6、其他消費(fèi)貸款，銀行對(duì)借款人除住房及汽車外的其他大額消費(fèi)而發(fā)放的個(gè)人貸款。 7、銀行承兌匯票，指銀行作為付款人，根據(jù)出票人的申請(qǐng)，承諾在匯票到期日對(duì)收款人或持票人無(wú)條件支付匯票金額的票據(jù)行為。 8、

10、貼現(xiàn)，指銀行承兌匯票的持票人將未到期的銀行承兌匯票轉(zhuǎn)讓與銀行，銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后，將余額付給持票人的一種融資行為。三、信貸的七個(gè)基本要素三、信貸的七個(gè)基本要素 七大要素包括： 1、業(yè)務(wù)對(duì)象（貸款對(duì)象） 2、金額； 3、期限； 4、利率； 5、用途； 6、貸款方式； 7、還款方式；（一）業(yè)務(wù)的對(duì)象（一）業(yè)務(wù)的對(duì)象 1、公司客戶，工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織； 2、個(gè)人客戶，包括經(jīng)工商登記的個(gè)體工商戶及具有中國(guó)國(guó)籍、完全民事行為能力的自然人。（二）金額（二）金額 銀行向客戶提供單筆信貸業(yè)務(wù)或額度授信及額度使用的具體數(shù)額。貸款金額要根據(jù)借款人的承貸能

11、力、擔(dān)保條件、貸款用途等綜合考慮。（三）期限（三）期限 分為短期、中期、長(zhǎng)期，個(gè)人住房貸款期限的一般不超過(guò)30年。 1、在央行規(guī)定區(qū)間的基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上，根據(jù)借款人貸款風(fēng)險(xiǎn)、貸款的綜合收益、市場(chǎng)資金供給情況、資金籌集成本等因素，實(shí)行浮動(dòng)利率。最低下浮10%，個(gè)人住房貸款最低下浮30%。（四）利率（四）利率 2、央行調(diào)整基準(zhǔn)利率 短期貸款執(zhí)行發(fā)放時(shí)的利率，不作調(diào)整； 個(gè)人住房貸款及消費(fèi)性貸款在1月1日調(diào)整； 其他貸款一般按貸款發(fā)放日的對(duì)月對(duì)日調(diào)整； 注意：調(diào)整的只是基準(zhǔn)利率，浮動(dòng)比率不變，注意：調(diào)整的只是基準(zhǔn)利率，浮動(dòng)比率不變，調(diào)整后以新的基準(zhǔn)利率為基礎(chǔ)，按原浮動(dòng)比調(diào)整后以新的基準(zhǔn)利率為基礎(chǔ)，按原

12、浮動(dòng)比例上下浮動(dòng)。例上下浮動(dòng)。 3、利率實(shí)行“分期計(jì)收，利隨本清”的原則。（五）貸款用途（五）貸款用途 不同的信貸業(yè)務(wù)有不同的用途，尤其關(guān)注用途是否真實(shí)、合法，貸款用途是否在營(yíng)業(yè)執(zhí)照規(guī)定的范圍內(nèi)，是否屬于國(guó)家嚴(yán)禁或限制的項(xiàng)目，貸款不能流入股票、期貨市場(chǎng)及不能進(jìn)行權(quán)益性投資，挪用資金是一種危險(xiǎn)的信號(hào)。（六）貸款方式（六）貸款方式 分為信用貸款、擔(dān)保貸款 擔(dān)保是保證借款人還款或履行責(zé)任的第二還款來(lái)源。擔(dān)保的方式有保證、抵押、質(zhì)押等。（七）還款方式（七）還款方式 （1）一次性歸還方式指按合同約定的到期日一次性歸還貸款本金，一般用于短期周轉(zhuǎn)性貸款； （2）分期歸還方式指按合同約定，貸款本金按月、按季、

13、半年歸還，一般用于中長(zhǎng)期貸款； （3）混合還款方式指按合同約定，貸款本金分別采取一次性歸還及分期歸還方式，一般用于中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款。第二章第二章 信貸操作流程信貸操作流程 全流程管理全流程管理 信貸管理是一個(gè)由諸多環(huán)節(jié)環(huán)環(huán)相扣的全流程管理過(guò)程，任何一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題，都會(huì)引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。每個(gè)環(huán)節(jié)的職責(zé)都有具體的部門和崗位去落實(shí)。操作流程包括：操作流程包括： 1、貸前環(huán)節(jié)貸款受理、貸款調(diào)查、貸款審查、貸款審批 2、貸中環(huán)節(jié)簽訂合同、貸款發(fā)放、貸款支付 3、貸后環(huán)節(jié)貸后檢查、貸款到期的處理、五級(jí)分類、貸款檔案管理。一、貸款的受理一、貸款的受理 初步審查申請(qǐng)人的主體資格、用途、各項(xiàng)收入情況（第一

14、還款來(lái)源）、保證人或擔(dān)保物（第二還款來(lái)源）是否符合銀行的要求。借款人為個(gè)人客戶個(gè)人客戶的條件： （1）年齡在18周歲（含）以上、60周歲（含）以下，在村鎮(zhèn)銀行管轄地區(qū)有固定住所，持有效身份證件的具有完全民事行為能力的中國(guó)公民； （2）有穩(wěn)定、合法的收入來(lái)源，有按期償還貸款本息的能力； （3）能夠提供我行認(rèn)可的擔(dān)保或資產(chǎn)； （4）品行良好，無(wú)不良信用紀(jì)錄； （5）能在我行開(kāi)立帳戶；借款人為公司客戶公司客戶的條件： 1、依法成立的企業(yè)法人及其他組織； 2、實(shí)行獨(dú)立經(jīng)濟(jì)核算，有一定比例的自有資金； 3、具有固定的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所； 4、產(chǎn)權(quán)明晰，經(jīng)營(yíng)管理制度健全； 5、資信良好，具有按期還本付息的能力

15、； 6、擔(dān)保合法； 7、取得人民銀行頒發(fā)的貸款卡，在我行開(kāi)立基本帳戶或一般存款帳戶。借款資料審核要求：借款資料審核要求： 申請(qǐng)人提供的資料必須提供原件與復(fù)印件申請(qǐng)人提供的資料必須提供原件與復(fù)印件核對(duì)，客戶經(jīng)理核對(duì)無(wú)誤后，在復(fù)印件上核對(duì)，客戶經(jīng)理核對(duì)無(wú)誤后，在復(fù)印件上蓋蓋“與原件相符與原件相符”印章，并簽名確認(rèn)。在印章，并簽名確認(rèn)。在受理階段，借款人可能不會(huì)一次性提供所受理階段，借款人可能不會(huì)一次性提供所有的資料，客戶經(jīng)理可從申請(qǐng)人的主體資有的資料，客戶經(jīng)理可從申請(qǐng)人的主體資格、銀行流水或報(bào)表等材料初步判斷貸款格、銀行流水或報(bào)表等材料初步判斷貸款是否可行。是否可行。二、貸款調(diào)查二、貸款調(diào)查 貸前

16、調(diào)查實(shí)行雙人調(diào)查制度，客戶經(jīng)理對(duì)所調(diào)查的內(nèi)容進(jìn)行事實(shí)認(rèn)定，并在貸款檔案的調(diào)查報(bào)告中分別簽名確認(rèn)。貸前調(diào)查基本原則貸前調(diào)查基本原則 貸前調(diào)查應(yīng)遵循實(shí)地調(diào)查、真實(shí)反映的貸前調(diào)查應(yīng)遵循實(shí)地調(diào)查、真實(shí)反映的基本原則?；驹瓌t。 1.實(shí)地調(diào)查指必須堅(jiān)持對(duì)借款人、擔(dān)保人、抵（質(zhì)）押物等進(jìn)行實(shí)地、實(shí)物查看，核實(shí)所提供材料的真實(shí)性，并在所核實(shí)資料上簽章確認(rèn)； 2.真實(shí)反映指客戶經(jīng)理對(duì)調(diào)查所了解的情況應(yīng)堅(jiān)持實(shí)事求是的原則，真實(shí)反映、分析借款人的實(shí)際情況，不得回避風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。貸前調(diào)查的內(nèi)容貸前調(diào)查的內(nèi)容貸前調(diào)查包括以下幾個(gè)基本方面：1 1、借款人基本情況的調(diào)查、借款人基本情況的調(diào)查（1）查核借款人提供資料的真實(shí)性、合

17、法性、有效性及一致性；（2）借款人管理情況的調(diào)查；（3）資信狀況的調(diào)查。 2.2.借款人經(jīng)營(yíng)情況的調(diào)查分析借款人經(jīng)營(yíng)情況的調(diào)查分析 （1）對(duì)借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況的調(diào)查，如產(chǎn)品成本、技術(shù)含量、生命周期、市場(chǎng)需求等； （2）市場(chǎng)環(huán)境的調(diào)查，如產(chǎn)業(yè)政策、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、發(fā)展前景等。 3.3.借款人財(cái)務(wù)狀況的調(diào)查分析借款人財(cái)務(wù)狀況的調(diào)查分析 借款人為自然人的，主要從借款人工資收入、資產(chǎn)收益及其他收益方面，同時(shí)結(jié)合借款人的資產(chǎn)實(shí)力、經(jīng)營(yíng)實(shí)體的經(jīng)營(yíng)狀況、家庭對(duì)外負(fù)債或擔(dān)保等綜合分析其償債能力； 借款人為公司客戶的，主要通過(guò)實(shí)地考察和對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的分析，判斷借款人的償債能力： 通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債表的分析，整體判斷借款人抗風(fēng)

18、險(xiǎn)能力； 通過(guò)損益表的分析，判斷其經(jīng)營(yíng)情況及盈利能力； 通過(guò)現(xiàn)金流量表的分析，判斷其現(xiàn)金償還貸款的可能性。 注意：對(duì)于中小企業(yè)，尤其關(guān)注現(xiàn)金流的分析，包括現(xiàn)金流量表和銀行結(jié)算分析。 特別注意：在分析財(cái)務(wù)狀況時(shí)，應(yīng)根據(jù)連續(xù)幾期的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)縱向?qū)Ρ龋沂矩?cái)務(wù)變化趨勢(shì)；同時(shí)，應(yīng)注意與行業(yè)水平進(jìn)行橫向?qū)Ρ?，綜合反映企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理水平。 4. .貸款用途的調(diào)查貸款用途的調(diào)查 （1）調(diào)查貸款的用途是否在營(yíng)業(yè)執(zhí)照規(guī)定范圍內(nèi)； （2）是否符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策； （3）是否符合借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要； （4）借款額度是否合理。 5.5.擔(dān)保的調(diào)查擔(dān)保的調(diào)查 圍繞擔(dān)保物是否有價(jià)值、產(chǎn)權(quán)清晰及變現(xiàn)能力進(jìn)行調(diào)查

19、。 （1）產(chǎn)權(quán)證明是否真實(shí)，產(chǎn)權(quán)是否清晰，是否屬于擔(dān)保法、物權(quán)法中規(guī)定的不可抵（質(zhì)）押的物品； （2）根據(jù)抵（質(zhì)）押物的類型，市場(chǎng)交易活躍度，類似物品的價(jià)值，合理、審慎測(cè)算抵（質(zhì)）押率 ；三、貸款的審查三、貸款的審查 主要對(duì)資料、數(shù)據(jù)進(jìn)行復(fù)核審查，如有必要應(yīng)實(shí)地了解核實(shí)，審核的主要內(nèi)容有： （1）手續(xù)、資料是否齊全； （2）分析是否正確； （3）是否符合政策及制度的規(guī)定。四、貸款審批四、貸款審批 貸款審批人員對(duì)貸款進(jìn)行審核，并提出最終的意見(jiàn)或決策。 根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況，出具貸款審批意見(jiàn)，審批通過(guò)的應(yīng)全面提出防范風(fēng)險(xiǎn)的意見(jiàn)和措施，并明確貸款的種類、金額、期限、利率、擔(dān)保方式、還款方式、操作管理要

20、求、法律文書簽訂等要素，審批不同意的應(yīng)陳述否決理由； 一般的審批意見(jiàn)格式： 以張三為借款人，以李四為保證人，發(fā)放30萬(wàn)元貸款，用于購(gòu)買原材料，期限三年，利率執(zhí)行基準(zhǔn)利率上浮10%，按月歸還貸款本息。五、合同的簽定五、合同的簽定 客戶經(jīng)理要依據(jù)貸款審批意見(jiàn)，審查合同是否填寫準(zhǔn)確、完整，合同附件是否齊全； 合同、借據(jù)應(yīng)用正楷清晰填寫借款人名稱、用途、金額、期限、利率等要素，填寫內(nèi)容不得涂改，如確實(shí)需要涂改的，需要合同各方當(dāng)事人簽章確認(rèn)。注意：注意： 客戶經(jīng)理在簽訂法律文書時(shí)應(yīng)當(dāng)面見(jiàn)證客戶經(jīng)理在簽訂法律文書時(shí)應(yīng)當(dāng)面見(jiàn)證并核實(shí)當(dāng)事人身份。并核實(shí)當(dāng)事人身份。 合同簽定完畢后，可辦理抵（質(zhì)）押登合同簽定完

21、畢后，可辦理抵（質(zhì)）押登記手續(xù)。記手續(xù)。 抵（質(zhì)）押物的抵（質(zhì)）押登記手續(xù)必抵（質(zhì)）押物的抵（質(zhì)）押登記手續(xù)必須由客戶經(jīng)理或?qū)ｉT崗位辦理，不得委須由客戶經(jīng)理或?qū)ｉT崗位辦理，不得委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)或個(gè)人辦理。托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)或個(gè)人辦理。六、貸款的發(fā)放與支付六、貸款的發(fā)放與支付 設(shè)立放款審核崗負(fù)責(zé)貸款發(fā)放的審核，主要審核內(nèi)容： （1）貸款條件落實(shí)的審核； （2）放款錄入系統(tǒng)信息的復(fù)核。 貸款的支付分為借款人自主支付和貸款人受托支付兩種方式。 1.借款人自主支付是指貸款發(fā)放后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。 2.貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款通過(guò)借款

22、人專用監(jiān)督賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。七、貸后管理七、貸后管理 “貸后管理”是指授信業(yè)務(wù)從發(fā)生到全部收回或授信業(yè)務(wù)所依據(jù)的合同、協(xié)議等法律文書終止期間各種檢查工作的總和。 常規(guī)管理常規(guī)管理貸后管理貸后管理風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理由營(yíng)銷部門負(fù)責(zé)的對(duì)所有客戶的資金用途監(jiān)控跟蹤、管理要求落實(shí)、利息收取、到期收回、五級(jí)分類、貸后檢查等例行管理。由信貸管理部門介入的對(duì)“重點(diǎn)關(guān)注客戶”的貸后管理及相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)劃分與主動(dòng)退出等。（一）常規(guī)管理信貸資金流向監(jiān)控：保證按用途使用貸款收息 ：收息前五個(gè)工作日查詢客戶賬戶信息貸款到期處理 ：到期前一個(gè)月檢查還貸資金落實(shí)情況逾期欠息客戶處理及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：建立名單制

23、貸后基礎(chǔ)管理 ：包括檔案管理；報(bào)表統(tǒng)計(jì)等貸后常規(guī)管理貸后常規(guī)管理1 1一般公司客戶貸后檢查間隔期間隔期 在首筆貸款發(fā)放后每三個(gè)月每三個(gè)月內(nèi)至少進(jìn)行一次實(shí)地檢查檢查檢查內(nèi)容內(nèi)容 一般客戶的貸后檢查主要圍繞貸后檢查記錄本所要求的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行大額貸大額貸款檢查款檢查 對(duì)授信余額200萬(wàn)元以下的一般客戶，貸后檢查由客戶經(jīng)理進(jìn)行實(shí)施；授信余額200萬(wàn)元（含）以上的一般客戶，由信貸管理部門人員與客戶經(jīng)理共同進(jìn)行貸后檢查，檢查后信貸管理部門獨(dú)立出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告2 21.基本情況變化檢查 2.經(jīng)營(yíng)情況檢查 3.財(cái)務(wù)狀況檢查：承貸能力檢查，營(yíng)運(yùn)、盈利能力檢查 ，現(xiàn)金流變化檢查 4.信用狀況與或有負(fù)債檢查 5.結(jié)

24、算及納稅記錄檢查 6.對(duì)擔(dān)保措施的檢查 7.其他信息查詢（二）重點(diǎn)關(guān)注客戶貸后檢查重點(diǎn)關(guān)注客戶貸后檢查3 3對(duì)中小型重點(diǎn)關(guān)注客戶，要著重對(duì)“三品”、“三表”進(jìn)行檢查，并區(qū)分不同行業(yè)性質(zhì)，有針對(duì)性的采取檢查措施，主要內(nèi)容如下：（一）（一）“人品人品”檢查檢查（二）（二）“產(chǎn)品產(chǎn)品”檢查檢查（三）（三）“押品押品”檢查檢查（四）（四）“水、電表水、電表”檢查檢查（五）（五）“工資表工資表”檢查檢查（六）借款人在我行存款、結(jié)算有無(wú)明顯異常變化。（七）多方收集和驗(yàn)證信息重點(diǎn)關(guān)注客戶的貸后檢查4 4（一）嚴(yán)格控制關(guān)聯(lián)企業(yè)（集團(tuán)）融資總量及同業(yè)占比，我行融資余額應(yīng)視風(fēng)險(xiǎn)程度變化而動(dòng)態(tài)控制。（二）對(duì)存在過(guò)度

25、融資嫌疑的大戶，須審慎新增。（三）加強(qiáng)信貸資金流向監(jiān)控，防止我行資金被挪作他用。（四）加強(qiáng)對(duì)集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表審核。（五）監(jiān)控企業(yè)投資人等人員的誠(chéng)信狀況、管理能力。（六）重點(diǎn)關(guān)注關(guān)聯(lián)企業(yè)間的以下關(guān)聯(lián)交易，防止資產(chǎn)、利潤(rùn)的非正常轉(zhuǎn)移；（七）重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)產(chǎn)權(quán)關(guān)系變更頻繁、短款長(zhǎng)用、多頭融資等風(fēng)險(xiǎn)信息重點(diǎn)關(guān)注客戶的貸后檢查5 5 政 策 是否 變 化 ，可 研 報(bào) 告有 無(wú) 重 大調(diào) 整 ； 項(xiàng)目 總 投 資是否突破 “可行性”檢查 資 本 金是 否 已 到位 ， 后 續(xù)資 金 來(lái) 源是 否 按 進(jìn)度 落 實(shí) ；項(xiàng) 目 進(jìn) 展是否順利“進(jìn)度”檢查 資金使用是否嚴(yán)格按審批意見(jiàn)要求監(jiān)控使用，資金投入

26、與項(xiàng)目形象工程是否吻合“資金”檢查 項(xiàng)目在由土地向在建工程、預(yù)售房產(chǎn)轉(zhuǎn)押過(guò)程中，是否存在我行債權(quán)懸空問(wèn)題 “擔(dān)?！睓z查 通過(guò)政府網(wǎng)站或其他途徑，查詢房地產(chǎn)銷售是否順利其他檢查 （一）貸款審批意見(jiàn)的落實(shí)情況； （二）資金流向及用途的檢查，檢查資金支付方式是否符合要求，資金使用是否符合約定的用途。 （三）借款人償債能力的檢查，通過(guò)對(duì)借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)負(fù)債、正常收入情況的變化，分析其對(duì)償債能力的影響。 （四）擔(dān)保情況的檢查，關(guān)注擔(dān)保人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力的變化，抵（質(zhì)）押品存續(xù)狀態(tài)、價(jià)值是否正常。 （五）對(duì)于批量貸款業(yè)務(wù)，還要加強(qiáng)對(duì)整體經(jīng)營(yíng)情況的檢查和分析，對(duì)存在風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)采取措施解決。 日常檢查

27、 重點(diǎn)檢查貸款正常供款后仍舊貸款正常供款后仍舊按日常檢查方式進(jìn)行按日常檢查方式進(jìn)行根據(jù)還款方式及還款記錄的不同，采取以下不同的檢查方式：（一）到期一次性還本方式:執(zhí)行逐戶季度檢查方式（二）分期歸還方式:對(duì)于能按期還本付息的客戶，可不進(jìn)行專門的定期檢查，但至少每半年對(duì)各類個(gè)人貸款總體情況檢查一次對(duì)存在不良還款記錄的貸款應(yīng)加大檢查的頻率及采取靈活的催收措施。（一）一次性還本方式。1. 貸款未到期但連續(xù)欠息達(dá)30天（含）以上的，, 應(yīng)至少每月對(duì)貸款進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查并催收。2. 連續(xù)欠息達(dá)90天（含）以上的，應(yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)發(fā)送催收通知書或律師函。（二）分期歸還方式。1.逾期還款記錄累計(jì)超過(guò)六期（含）的

28、客戶，應(yīng)加大檢查的頻率，至少每季度現(xiàn)場(chǎng)檢查一次。2.對(duì)于存在逾期情況的，視對(duì)于存在逾期情況的，視逾期時(shí)間執(zhí)行不同的催收方式。（逾期時(shí)間執(zhí)行不同的催收方式。（1）逾期）逾期1期的期的，客戶經(jīng)理應(yīng)在貸款本（息）逾期后，客戶經(jīng)理應(yīng)在貸款本（息）逾期后10個(gè)工作日個(gè)工作日內(nèi)，通過(guò)電話催收，并做好電話記錄。（內(nèi)，通過(guò)電話催收，并做好電話記錄。（2）逾期）逾期達(dá)達(dá)3期的，客戶經(jīng)理應(yīng)在期的，客戶經(jīng)理應(yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)發(fā)送催收通個(gè)工作日內(nèi)發(fā)送催收通知書或律師函。知書或律師函。八、五級(jí)分類 信貸資產(chǎn)五級(jí)分類（以下簡(jiǎn)稱五級(jí)分類）信貸資產(chǎn)五級(jí)分類（以下簡(jiǎn)稱五級(jí)分類） 是指通過(guò)對(duì)借款人財(cái)務(wù)、非財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流量和擔(dān)保財(cái)務(wù)

29、、非財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流量和擔(dān)保等因素的連續(xù)監(jiān)測(cè)和適時(shí)分析，動(dòng)態(tài)動(dòng)態(tài)、真實(shí)真實(shí)地反映借款人各個(gè)時(shí)期的還款能力、還款意愿及貸款風(fēng)險(xiǎn)變化還款能力、還款意愿及貸款風(fēng)險(xiǎn)變化情況，判斷貸款的實(shí)際損失實(shí)際損失程度，并按照風(fēng)險(xiǎn)程度將信貸資產(chǎn)劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五個(gè)類別的過(guò)程。 正常貸款：正常、關(guān)注類正常貸款：正常、關(guān)注類 不良貸款：次級(jí)、可疑和損失類不良貸款：次級(jí)、可疑和損失類五種分類形態(tài)的核心定義正常正常借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理足夠理由由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。 盡管借款人目前有能力有能力償還貸款本息，但存在一些可能可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正

30、常經(jīng)營(yíng)收入無(wú)法足額無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失一定損失。借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大較大損失損失在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收無(wú)法收回回，或只能收回極少部收回極少部分分。關(guān)注關(guān)注次級(jí)次級(jí)可疑可疑損失損失五級(jí)分類的目標(biāo)及原則（一）五級(jí)分類要實(shí)現(xiàn)的四大目標(biāo)：（一）五級(jí)分類要實(shí)現(xiàn)的四大目標(biāo)：1審慎經(jīng)營(yíng)理念審慎經(jīng)營(yíng)理念3提高管理水平提高管理水平2真實(shí)揭示風(fēng)險(xiǎn)真實(shí)揭示風(fēng)險(xiǎn)4計(jì)提損失準(zhǔn)備計(jì)提損失準(zhǔn)備 促進(jìn)本行樹(shù)立審慎經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)為本的管理理念 揭示信貸資產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映其質(zhì)量 及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸管

31、理中存在的問(wèn)題，提高經(jīng)營(yíng)管理水平 為充分提取損失準(zhǔn)備提供依據(jù)，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 五級(jí)分類的目標(biāo)及原則（二）五級(jí)分類應(yīng)遵循以下五大原則：（二）五級(jí)分類應(yīng)遵循以下五大原則：1.風(fēng)險(xiǎn)披露原則風(fēng)險(xiǎn)披露原則2.真實(shí)原則真實(shí)原則3.審慎原則審慎原則5.動(dòng)態(tài)管理原則動(dòng)態(tài)管理原則4.靈活原則靈活原則五大原則五大原則五級(jí)分類的管理3.2動(dòng)態(tài)調(diào)整動(dòng)態(tài)調(diào)整1定期分析定期分析2落實(shí)責(zé)任、落實(shí)責(zé)任、科學(xué)考核科學(xué)考核3 我行要逐步建立和完善貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度，充分運(yùn)用貸款偏離度檢查、貸款遷徙分析和同質(zhì)同類比較等手段，努力做到五級(jí)分類真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)地反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)程度。 五級(jí)分類管理要按照以下原則進(jìn)行： 五級(jí)分類是貸后管理全過(guò)程中的一個(gè)常規(guī)性環(huán)節(jié)，對(duì)分類后的貸款，要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況及特點(diǎn)采取有針對(duì)性的管理措施。 （一）正常貸款： 對(duì)正常類貸款，要注意加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，不能放過(guò)任何一個(gè)可疑因素。 對(duì)關(guān)注類貸款，要密切跟蹤潛在風(fēng)險(xiǎn)因素的變化情況，分析評(píng)價(jià)其對(duì)貸款安全的影響；對(duì)于未辦理貸款擔(dān)保措施或擔(dān)保不足的，要補(bǔ)辦貸款擔(dān)