七大職能部門平衡計(jì)分卡績效指標(biāo)

1、ri-T 厶 I> *Ar »、一r 、i ； /Z/ii > 八1 Z>=Ei七大職能部門平衡計(jì)分卡績效指標(biāo)1 *) 1市場系統(tǒng)_BSC指標(biāo)體系h*1q數(shù)據(jù)/證據(jù)指標(biāo)衡量要素指標(biāo)名稱指標(biāo)定義/衡量標(biāo)準(zhǔn)設(shè)立目的收集備注計(jì)劃期內(nèi)，分別按訂貨口徑計(jì)算和按銷售回款作為反映公司整體組織增幅和市場占有暫按訂貨額及組織增幅銷售額增長率財(cái)務(wù)部口徑計(jì)算的銷售額增長率率提高的主要指標(biāo)回款額計(jì)劃期內(nèi)，產(chǎn)品銷售收入減去產(chǎn)品銷售成本后財(cái)務(wù)部、人力資暫按銷售毛利V_財(cái)務(wù)表現(xiàn)/投Er人均利潤（1人均銷售毛利增長率”反映營銷系統(tǒng)運(yùn)行的效率4X V 十P /1 J 1 |的毛利與營銷系統(tǒng)平均員工人

2、數(shù)之比源部（配合）總額的增長率1入產(chǎn)出反映銷售費(fèi)用投入產(chǎn)生銷售收入的效果，計(jì)劃期銷售費(fèi)用支出占銷售收入比率的降低暫為成本控制銷售費(fèi)用率降低率促使?fàn)I銷系統(tǒng)更有效地分配和使用銷售財(cái)務(wù)部率監(jiān)測指標(biāo)費(fèi)用衡量客戶對公司形象、產(chǎn)品、服務(wù)、接待及員工形象滿意程度的綜合指標(biāo)，衡量標(biāo)準(zhǔn)中包含客戶滿意客戶滿意度有關(guān)營銷系統(tǒng)的用戶投訴率及營銷環(huán)節(jié)引起以市場為牽引，提高客戶滿意度質(zhì)量管理部（外部調(diào)查）顧客的退貨率1計(jì)劃期內(nèi)，按某一產(chǎn)品計(jì)算的銷售額占該產(chǎn)品反映公司產(chǎn)品在市場中的地位，促使提咼暫為市場份額市場占有率營銷辦總市場容量的比率產(chǎn)品市場份額（外部調(diào)查）監(jiān)測指標(biāo)內(nèi)部流程渠道銷售網(wǎng)絡(luò)覆蓋率相對目標(biāo)市場而言，已有的銷售

3、網(wǎng)絡(luò)與整個(gè)市反映出本公司的市場潛力或市場工作的市場營銷部L場的銷售網(wǎng)絡(luò)的比率1 缺陷組織學(xué)習(xí)人力資源營銷隊(duì)伍的實(shí)力對營銷隊(duì)伍的人員規(guī)模、結(jié)構(gòu)、水平、學(xué)習(xí)能反映營銷實(shí)力，促使?fàn)I銷方面人力資本的人力資源部力等方面的綜合評價(jià)增值1 146d組織氣氛咅E門員工士氣員工對管理者、管理體制、工作環(huán)境等方面的綜合滿意程度直接反映部門的工作效率人力資源部研發(fā)系統(tǒng) BSC指標(biāo)體系指標(biāo)衡量要素指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的數(shù)據(jù)/證據(jù)收集備注專利數(shù)量年度內(nèi)專利申報(bào)及批準(zhǔn)的數(shù)量促進(jìn)新產(chǎn)品幵發(fā)，以及加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)品 權(quán)保護(hù)總經(jīng)理辦公室財(cái)務(wù)表現(xiàn)/組織增幅新產(chǎn)品的市場兄爭力新產(chǎn)品在市場先機(jī)、技術(shù)、質(zhì)量、價(jià)格等方面與競爭對手相比的競爭

4、力及時(shí)將新產(chǎn)品推向市場，確保新產(chǎn)品 的發(fā)展?jié)摿κ袌鰻I銷部投入產(chǎn)出新產(chǎn)品銷售比例年度新產(chǎn)品訂貨額占全部銷售訂貨額的比例反映產(chǎn)品研發(fā)的效果，體現(xiàn)公司后勁的增長，堅(jiān)持產(chǎn)品的市場檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)部成本控制技術(shù)及模塊復(fù)用率在新產(chǎn)品或非標(biāo)產(chǎn)品中米用現(xiàn)有技術(shù)和模塊的比率的提高率提高技術(shù)和模塊的通用化和標(biāo)準(zhǔn)化水平，降低采購、制造和維護(hù)成本生產(chǎn)系統(tǒng)顧客客戶滿意外部投訴其他部門（市場、生產(chǎn)等）及客戶對研 發(fā)系統(tǒng)的有效投訴數(shù)提咼對下游環(huán)節(jié)及客戶的服務(wù)意識(shí)和質(zhì)量總經(jīng)理辦公室內(nèi)部流程速度TTM （產(chǎn)品上市周期）新產(chǎn)品從立項(xiàng)到規(guī)模推向市場的時(shí)間加快產(chǎn)品幵發(fā)周期市場營銷部技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)品技術(shù)的領(lǐng)先性核心技術(shù)在行業(yè)中的地位、領(lǐng)先性及

5、后 勁確保核心技術(shù)領(lǐng)先優(yōu)勢行業(yè)調(diào)查組織學(xué)習(xí)人力資源研發(fā)團(tuán)隊(duì)的實(shí)力對研發(fā)團(tuán)隊(duì)的人員規(guī)模、結(jié)構(gòu)、水平、 學(xué)習(xí)能力等方面的綜合評價(jià)。以符合研 發(fā)戰(zhàn)略需要為標(biāo)準(zhǔn)反映研發(fā)實(shí)力，促使研發(fā)方面人力資 本的增值人力資源部組織氣氛咅咅門員工士氣員工對管理者，管理體制、工作環(huán)境等 方面的綜合滿意程度直接反映部門的工作效率人力資源部生產(chǎn)系統(tǒng) BSC指標(biāo)體系指標(biāo)衡量要素指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的數(shù)據(jù)/證據(jù)收集備注組織增幅及時(shí)齊套發(fā)貨率指在計(jì)劃期內(nèi)生產(chǎn)系統(tǒng)按照訂貨合同及時(shí)齊套正確發(fā)貨的產(chǎn)值占總的應(yīng)發(fā)貨產(chǎn)值的比率反映生產(chǎn)系統(tǒng)和公司整體的合同履約能力財(cái)務(wù)部!考核時(shí)結(jié)合及時(shí)齊套正確發(fā)貨產(chǎn)值的增長蓄財(cái)務(wù)表現(xiàn)/投入產(chǎn)出生產(chǎn)率提咼人

6、均產(chǎn)值增長率計(jì)劃期內(nèi)生產(chǎn)系統(tǒng)總產(chǎn)值（按發(fā)貨計(jì)）與平均員工人數(shù)之比反映生產(chǎn)系統(tǒng)的勞動(dòng)生產(chǎn)率，促使其減人增效財(cái)務(wù)部、人力資源部成本控制可比采購成本降低率按代表性物料品種計(jì)算的與上年同期比較的采購 成本降低率，在采購成本中包含采購系統(tǒng)的費(fèi)用分 攤額降低物料采購綜合成本財(cái)務(wù)部制造費(fèi)用率降低率產(chǎn)品制造成本中制造費(fèi)用所占比率的降低率促使生產(chǎn)系統(tǒng)降低制造費(fèi)用財(cái)務(wù)部顧客投訴顧客投訴率由于生產(chǎn)系統(tǒng)原因?qū)е碌淖罱K顧客、代理商及營銷人員的有效投訴提升生產(chǎn)系統(tǒng)的服務(wù)質(zhì)量總經(jīng)理辦公室質(zhì)量保證體系有效性質(zhì)量保證體系運(yùn)行與IS09000標(biāo)準(zhǔn)的符合性促使按ISO9000標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)行品質(zhì)部內(nèi)部流程質(zhì)量一次合格率在整個(gè)生產(chǎn)過程（含外

7、協(xié)）的各環(huán)節(jié)的產(chǎn)品合格率的乘積建立有效的質(zhì)量控制和質(zhì)量保證體系品質(zhì)部采購物料合格率指計(jì)劃期內(nèi)經(jīng)IQC檢驗(yàn)合格的物料采購額占計(jì)劃 的物料采購額的比率反映采購系統(tǒng)控制供應(yīng)商父貨 的能力。品質(zhì)部組織學(xué)習(xí)組織氣氛咅部門員工士氣員工對管理者，管理體制、工作環(huán)境等方面的綜合 滿意程度直接反映部門的工作效率人力資源部48*指標(biāo)衡量要素指標(biāo)名稱指標(biāo)定義組織增幅財(cái)務(wù)表現(xiàn)/投入產(chǎn)出顧客內(nèi)部流程組織學(xué)習(xí)成本控制客戶滿意信息組織氣氛對總經(jīng)理的協(xié)助程度管理改進(jìn)項(xiàng)目的優(yōu)質(zhì)完成率管理費(fèi)用率降低率公共關(guān)系滿意度信息傳遞咅部門員工士氣總經(jīng)理辦公室BSC指標(biāo)體系設(shè)立目的在參謀決策、計(jì)劃制定、考核、信息收 集等方面協(xié)助總經(jīng)理工作的

8、好壞優(yōu)質(zhì)完成的管理改進(jìn)項(xiàng)目數(shù)占總的管 理改進(jìn)項(xiàng)目數(shù)的比率計(jì)劃期內(nèi)，總經(jīng)理辦公室公室管理費(fèi)用 支出占銷售收入的比率的降低率對外合作關(guān)系改善的程度公司信息流通的有效性和及時(shí)性員工對管理者、管理體制、工作環(huán)境等方面的綜合滿意程度做好總經(jīng)理的參謀和助手關(guān)注管理改進(jìn)項(xiàng)目的最終成效促使總經(jīng)理辦公室通過預(yù)算管理，合理調(diào)配資源，有效地提高管理費(fèi)用支出效果, 降低管理費(fèi)用率改善公司經(jīng)營環(huán)境保障公司上傳下達(dá)信息溝通渠道的順暢直接反映本部門的工作效率數(shù)據(jù)/證據(jù)收集總經(jīng)理公司高層領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)部外部調(diào)查各部門公司領(lǐng)導(dǎo)及各部門人力資源部ril *備注監(jiān)測指標(biāo)人力資源部BSC指標(biāo)體系數(shù)據(jù)/證據(jù)指標(biāo)衡量要素指標(biāo)名稱指標(biāo)定義計(jì)劃期

9、，經(jīng)招聘、培訓(xùn)和調(diào)配為各部門提供的合格人員占各部門人員總需求的比率計(jì)劃期內(nèi)，人力資源部人員平均數(shù)占公司員工平均數(shù)的比例L,i設(shè)立目的收集備注財(cái)務(wù)表現(xiàn)/投入產(chǎn)出組織增幅生產(chǎn)率合格人員需求滿足率人力資源部人員比例反映人力資源系統(tǒng)對公司人力資源需求的滿足能力使人員規(guī)?？刂圃诤侠淼姆秶鷥?nèi)各部門人力資源部監(jiān)測指標(biāo)L成本控制管理費(fèi)用率降低率計(jì)劃期內(nèi)，人力資源部管理費(fèi)用支出占銷售收入的比率的降低率49促使人事行政系統(tǒng)通過預(yù)算管理有效地提高管理費(fèi)用支出效果和降低管理財(cái)務(wù)部費(fèi)用率顧客內(nèi)部流程組織學(xué)習(xí)客戶滿意服務(wù)滿意度績效管理績效考核有效性人力資源公司人力資本培訓(xùn)人均培訓(xùn)時(shí)數(shù)L 口 撈 1 |組織氣氛全體員工士氣

10、全體員工對人事服務(wù)的滿意情況績效考核對目標(biāo)完成的有效關(guān)系對公司的人員規(guī)模、結(jié)構(gòu)、水平、學(xué) 習(xí)能力等方面的綜合評價(jià)每年平均每位員工接受的培訓(xùn)時(shí)數(shù)全體員工對管理體制、管理者工作環(huán) 境等方面的綜合滿意程度財(cái)務(wù)部BSC指標(biāo)體系指標(biāo)衡量要指標(biāo)名稱指標(biāo)定義組織增資金需求的及時(shí) 滿足率及時(shí)到位的資金占總的資金需求的比率財(cái)務(wù)表現(xiàn)/幅L計(jì)劃期內(nèi)，按收付實(shí)現(xiàn)制計(jì)算的凈利潤增長凈利潤增長率率投入產(chǎn)生產(chǎn)率財(cái)務(wù)人員比例計(jì)劃期內(nèi)，財(cái)務(wù)人員平均數(shù)占公司員工平均 數(shù)的比例出成本控管理費(fèi)用率降低計(jì)劃期內(nèi)，公司管理費(fèi)用支出占銷售收入的制率比率的降低率顧客客戶滿意服務(wù)滿意度全體員工對財(cái)務(wù)部提供的財(cái)務(wù)服務(wù)的滿意度內(nèi)部流>/信自

11、財(cái)務(wù)/信自財(cái)務(wù)報(bào)告、報(bào)表及財(cái)務(wù)分析信息的質(zhì)量及及程信息財(cái)力信息時(shí)性組織學(xué)習(xí)組織氣氛咅部門員工士氣員工對管理者，管理體制、工作環(huán)境等方面 的綜合滿意程度素提高人事的服務(wù)質(zhì)量一改善和提高績效考核的效果促使公司人力資本的增值促進(jìn)人力資源幵發(fā)直接反映公司的工作效率設(shè)立目的優(yōu)化資金的預(yù)算及流量管理，合理拓寬融資渠道旨在促進(jìn)財(cái)務(wù)部通過全面預(yù)算的有效控制和對貨款回收的有效監(jiān)控,促使公司最終成果的增長使人員規(guī)?？刂圃诤侠淼姆秶鷥?nèi)促使財(cái)務(wù)部通過全面預(yù)算管理有效地提高管理費(fèi)用支出效果和降低管理費(fèi)用率提高財(cái)務(wù)服務(wù)的質(zhì)量員工調(diào)查各部門總經(jīng)理辦公室總經(jīng)理辦公室監(jiān)測指標(biāo)員工調(diào)查數(shù)據(jù)/證據(jù)備注收集采購部、營銷部等部門財(cái)務(wù)部人力資源部財(cái)務(wù)部員工調(diào)查提高財(cái)務(wù)信息的及時(shí)性和質(zhì)量管理層甲卜人力資源部直接反映部門的工作效率50行政服務(wù)部 BSC指標(biāo)體系指標(biāo)F-1衡量要素1指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的數(shù)據(jù)/證據(jù)1收集備注財(cái)務(wù)表現(xiàn)/投入產(chǎn)出生產(chǎn)率提咼行政服務(wù)人員比例降低率計(jì)劃期內(nèi)，行政服務(wù)人員平均數(shù)占公司員工平均數(shù)的比例降低率旨在促進(jìn)行政服務(wù)部減人、增效人力資源部成本控制管理費(fèi)用率降低率計(jì)劃期內(nèi)，公司行政服務(wù)費(fèi)用支出占銷 售收入的比率的降低率促使行政服務(wù)部通過預(yù)算管理有效地提高管理費(fèi)用支出效果和降低管理費(fèi)用率財(cái)務(wù)部顧客客戶滿意行政